Таблица excel для движения денежных средств

Привет! Мы «Нескучные финансы», помогаем бизнесу навести порядок в учете и управлять бизнесом на основе цифр. Для этого мы или берем финучет на аутсорс, или предоставляем удобные бесплатные шаблоны. В этой статье как раз второе.

Мы подготовили барсетку. Это 16 шаблонов финансовых таблиц, в которых вы можете вести управленческий учет в своем бизнесе. Для каждой таблицы мы записали видеоинструкцию, ссылка на которую лежит на последней вкладке таблицы.

Внутри: отчет о движении денег, баланс, отчет о прибылях и убытках, учет основных средств, управление запасами, учет логистики, учет финансовой деятельности, учет сделок, финмодель, платежный календарь, зарплатная ведомость, отчет по маркетингу, калькулятор рентабельности, калькулятор финансового рычага, калькулятор скидок, отчет отдела продаж.

Чтобы воспользоваться таблицей, нужно сделать ее копию на свой Гугл-диск. Можно скачать в Экселе, но не рекомендуем: какие-то формулы могут не работать.

ДДС (отчет о движении денежных средств)

Это документ, с которого начинается внедрение финучета в компании. Из этого отчета видно, откуда пришли деньги и куда ушли. Так или иначе его ведут многие собственники ― в блокноте, Эксельке или голове, а вот анализируют не все. Однако нужно сравнивать суммы за разные периоды и по одинаковым статьям. Например, в этом месяце мы тратим на содержание офиса больше, чем в том.

Баланс

Самый важный отчет для собственника. Он показывает, сколько денег владельца компании работает в бизнесе. Собственный капитал увеличивается за счет получаемых прибылей, и уменьшается за счет полученных убытков, выплаты дивидендов.

Баланс состоит из активов и пассивов. В активах показывается, что есть у компании, а в пассивах ― кому это принадлежит.

Отчет о прибылях и убытках

Он помогает увидеть, сколько чистой прибыли заработала компания. Кроме того, отчет показывает детализацию по нескольким видам прибыли: маржинальной, валовой, операционной. Можно проанализировать и понять, как улучшить результат.

Учет основных средств

Нужен для того, чтобы систематизировать все данные, которые нужны для расчета амортизации и последующей продажи. В этом документе указывается стоимость и дата покупки, срок полезного использования и другие детали. Здесь может быть указано торговое, складское и производственное оборудование, оргтехника, недвижимость, мебель, транспорт ― все, что предназначено для основной деятельности организации и прослужит дольше года.

Управление запасами

Помогает навести порядок на складе и знать, сколько товара есть в наличии. Еще управлять запасами ― это держать ходовой товар в достаточном количестве. Чтобы определить спрос на товар, нужно анализировать фактические данные.ABC-анализ дает понять, какие товары занимали наибольшую долю в выручке компании, а XYZ-анализ помогает понять, как часто покупают конкретный товар. Можно анализировать не только конкретные продукты, но и категории товаров.

Чтобы не было товарного разрыва ― ситуации, когда клиенты приходят и хотят купить товар, а его нет ― нужно высчитать точку заказа. Так мы узнаем, сколько и когда нужно купить товара.

Учет логистики

С помощью этого инструмента можно анализировать работу с разными транспортными компаниями, учитывать расходы на доставку, если посылку не выкупили.

Учет финансовой деятельности

Позволяет собирать информацию по расчету с кредиторами и собственниками. В этом документе учитываются вклады и займы от владельца компании и информация о дивидендах. Также здесь систематизируются данные о сторонних кредитах, займах и лизинге оборудования.

Учет сделок

Позволяет не растерять информацию по проектам. В одном документе будут собраны сведения по контрагентам и проджект-менеджерам, сумма выплат и расходов, данные о расчетах и сроках. Еще в нем подсчитаны прибыль и рентабельность проекта.

Финансовая модель

В финмодели можно запланировать чистую прибыль и выручку, проанализировать ключевые показатели, которые влияют на финансовый результат бизнеса. Ее можно составить как для планируемых направлений бизнеса и компаний, так и для уже существующих. С помощью финмодели можно проверить, как то или иное управленческое решение повлияет на финансовый результат компании.

Платежный календарь

Один из инструментов планирования. Сначала планируют на месяц-два-три бюджет, а на его основе делают платежный календарь. В нем по датам видно, сколько и когда ожидается поступлений и затрат. Это помогает предвосхищать кассовые разрывы: в платежном календаре видны «дырки», которые можно залатать предоплатой от другого клиента, переносом сроков оплаты, заемными средствами и другими способами.

Зарплатная ведомость

Один из самых актуальных инструментов. Помогает вести учет выплат сотрудникам. Будет полезна компаниям, в которых сложная система мотивации, которая зависит от выполнения показателей эффективности. Помогает собрать информацию об отпускных, премиях, бонусах и отчислениях в пенсионный фонд, налоговую и соцстрах.

Маркетинговый отчет

Сводный документ, в котором учитываются рекламные активности на разных онлайн площадках и привлеченный с них трафик. С помощью такого инструмента можно собрать данные для анализа эффективности рекламы из разных источников: в отчете наглядно видно, что эффективней для продвижения вашего продукта ― контекстная реклама в Яндекс.Директе или таркетинговая во Вконтакте. Также здесь можно вести учет рекламных расходов и выручки, которая получена от клиентов из онлайна.

Калькулятор рентабельности проектов

Посчитает, выгодно заниматься проектом или нет. С его помощью можно определить маржинальность проекта и сравнить ее с плановой. Калькулятор рентабельности проектов даст оценить прибыль проекта с учетом разных систем налогообложения.

Калькулятор финансового рычага

Поможет рассчитать, нужен кредит или нет. Калькулятор финансового рычага сделает расчет эффективности кредита ― сможет компания взлететь на новые деньги или заемные средства потянут ее ко дну. Подробнее об эффекте финансового рычага мы рассказали в другой статье →

Калькулятор влияния скидки на прибыль

Рассчитает, как повлияет скидка на прибыль компании. Теперь вы сможете делать скидку не на глаз, а учитывая расчет по цене реализации, марже или наценке.

Отчет отдела продаж

Таблица, в которой удобно следить за работой всего отдела продаж и отдельных менеджеров — сразу увидите, если случится какое-то отклонение по выручке, сможете оперативно принять решение, как исправить ситуацию. А самим менеджерам отчет помогает понимать, сколько они заработают в этом месяце. Единственный отчет, к которому не записали видеоинструкцию.

Пользуйтесь на здоровье! Если есть вопросы по шаблонам, задавайте их в комментариях.

Эффективное управление бизнесом определяется среди прочего способностью грамотно контролировать денежные потоки предприятия и управлять его платежеспособностью и ликвидностью. Осуществить это возможно с помощью Бюджета движения денежных средств, который является одним из самых распространенных финансовых бюджетов компании.

Бюджет движения денежных средств или как его еще называют бюджет денежных потоков позволяет осуществлять контроль за финансовыми ресурсами организации, с целью избежать дефицита денежных средств с одной стороны, и эффективно использовать избыточные денежные средства с другой стороны, т.е. не допустить профицита средств. Поскольку излишек «свободных» денег (избыточная ликвидность) приводит к недополучению прибыли, то есть к потере возможной прибыли компанией и означает неспособность руководства эффективно использовать имеющиеся ресурсы, а дефицит в свою очередь указывает на ее неплатежеспособность. Таким образом своевременное выявление проблем позволит оперативно реагировать и устранять их, например, излишние средства инвестировать, а недостаток средств перекрыть банковским кредитом.

Определение: Бюджет движения денежных средств – это прогноз поступлений и расходований денежных средств компании, который может формироваться на разные периоды (неделя, месяц, год), однако наиболее часто составляется на год с разбивкой на месяцы. Бюджет состоит из нескольких разделов, где отображается движение денежных средств по основным видами деятельности: операционной, финансовой и инвестиционной.

В качестве основного показателя платежеспособности компании является величина Чистого денежного потока (по англ. Net Cash Flow, фин. Nettorahavirta), который представляет собой сумму денежного потока от всех трех видов деятельности предприятия. Этот показатель характеризует финансовое состояние, определяет перспективы повышения стоимости компании и ее инвестиционную привлекательность. Оценивается Чистый денежный поток (ЧДП) следующим образом:

• Положительный денежный поток, т.е. ЧДП больше нуля: Поступления превышают отток денежных средств, что является положительным фактором для инвесторов. Чем выше показатель, тем привлекательнее будет компания для инвесторов.
• ЧДП равен или близок к нулю: Компании не хватает средств для развития, а значит инвесторы вряд ли заинтересуются таким бизнесом.
• Отрицательный денежный поток, т.е. ЧДП меньше нуля: Отток денежных средств превышает их поступление. Это может говорить об убыточности бизнеса в случае, если такая ситуация имеет затяжной характер. Инвестировать в такую компанию не стоит.

Финансовый анализ бюджета денежных средств основывается на сравнении плановых показателей с фактическими, а также с данными предшествующих периодов. При выявлении отклонений изучаются причины их возникновения, а также оцениваются возможные последствия с точки зрения их влияния на деятельность компании. Таким образом, целью составления бюджета движения денежных средств является эффективное управление этими средствами, для того чтобы иметь их в достаточном количестве для обеспечения нужд предприятия, и в тоже время получать более высокую доходность от вложения свободных денежных средств.

Составляется Бюджет денежных потоков прямым или косвенным методом. Более детальное описание разделов бюджета, методов его составления Вы можете найти на нашем сайте в разделе “ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ КОМПАНИИ».

Бюджет движения денежных средств, скачать бесплатно шаблон в формате Excel

предлагаем Вам версии на русском, английском и финском

---

A cash flow statement, also referred to as a statement of cash flows, shows the flow of funds to and from a business, organization, or individual. It is often prepared using the indirect method of accounting to calculate net cash flows. The statement is useful for analyzing business performance, making projections about future cash flows, influencing business planning, and informing important decisions. The term “cash” refers to both income and expenditures and may include investments and assets that you can easily convert to cash. By conducting a cash flow analysis, a business can evaluate its liquidity and solvency, compare performance among accounting periods, identify cash flow drivers to support growth, and plan ahead to maintain a positive cash position.

Below you’ll find a collection of easy-to-use Excel templates for accounting and cash flow management, all of which are fully customizable and can be downloaded for free. 

Вам не нужно использовать конкретное приложение или даже нанимать бухгалтера для создания финансовых документов. Все, что вам нужно, это Microsoft Excel и немного ноу-хау.

Большинство финансовых отчетов состоят из отчета о движении денежных средств, отчета о прибылях и убытках и баланса. А пока остановимся на первом документе.

Итак, вот руководство о том, как составить отчет о движении денежных средств в Excel.

Что такое отчет о движении денежных средств?

Отчет о движении денежных средств – это финансовый документ, который показывает движение денежных средств и их эквивалентов в вашем бизнесе. Вы могли видеть, откуда пришли все деньги в вашем бизнесе и на что вы их тратите.

Этот документ расскажет вам, как вы управляете своими операциями. Достаточно ли у вас денег для ведения бизнеса? Сможете ли вы расплатиться с предстоящими обязательствами?

С его помощью вы можете точно определить, сколько наличных у вас есть в наличии за любой конкретный период.

1. Выберите период для покрытия

Отчеты о движении денежных средств обычно разбиваются на месячные периоды. Так вы сможете увидеть, сколько вы приобрели и потратили.

Большинство предприятий начинают финансовый год с даты основания. Но вы можете начать в другие месяцы (например, январь), если вам так удобнее.

2. Подготовьте свои данные

Перед созданием отчета о движении денежных средств вы должны иметь свои данные под рукой. Это позволяет получить точные результаты. Итак, если у вас есть дневник, держите его под рукой.

Если у вас нет журнала, хорошей отправной точкой будет список всех ваших расходов и доходов. Если вы записываете дату, получателя платежа, плательщика, детали и сумму каждого движения денежных средств, вы можете составить отчет о движении денежных средств.

3. Отсортируйте данные

Когда у вас есть все транзакции, самое время разбить их на три категории: операции, инвестиции и финансирование.

Операции относятся к денежным средствам, полученным и потраченным на повседневную деятельность. К ним относятся деньги, полученные от продажи товаров и услуг. Денежные средства, выплаченные на накладные расходы, заработную плату и товарно-материальные запасы, также подпадают под эту категорию.

Инвестирование покрывает расходы на долгосрочные активы, такие как основные средства. Здесь также учитываются любые денежные средства, полученные от продажи этих активов.

Финансирование поступает от инвесторов (в том числе собственников) и за счет кредитов. В этом разделе мы также обсуждаем дивиденды и выплаты по кредитам.

Чтобы начать составлять Отчет о движении денежных средств, откройте Excel и создайте новый файл.

В верхней строке запишите отчет о движении денежных средств [Название компании] . Это позволяет легко идентифицировать файл при открытии.

Оставьте одну строку пустой для форматирования, затем напишите « Начало периода» и «Окончание периода» в следующих двух строках. Сделайте это, чтобы знать, какой период вы точно охватываете.

Опять же, оставьте одну строку пустой, затем напишите Cash Beginning и Cash Ending . Эти строки будут отражать то, что у вас было в начале и в конце периода.

5. Определите свои подкатегории

Три основные категории в целом остаются одинаковыми для разных компаний. Однако подкатегории сильно различаются. Они будут зависеть от вашего типа бизнеса и операций.

Чтобы помочь вам начать работу, вот несколько отличных примеров для каждой категории.

1. Операции

• Недостаточный приток денежных средств
  • Продажи
• При оттоке денежных средств
  • Инвентарь
  • Заработная плата
  • Операционные расходы: сюда входят накладные расходы, такие как аренда, связь, электричество.
  • Проценты: это процентная сумма, которую вы платите по предоставленным вами займам.
  • Налоги

2. Инвестиции

• Недостаточный приток денежных средств
  • Проданные активы
  • Выплаченные ссуды: это выплаты по ссудам, которые вы предоставили физическим или юридическим лицам.
• При оттоке денежных средств
  • Купленные активы
  • Выданные ссуды: это сумма, которую вы ссудили физическим или юридическим лицам.

3. Финансирование

• Недостаточный приток денежных средств
  • Займы: это деньги, которые вы получаете от кредитных организаций.
  • Выпуск акций: это инвестиции, сделанные владельцами и другими третьими сторонами.
• При оттоке денежных средств
  • Погашение кредита: это сумма, которую вы тратите на погашение основной суммы кредита.
  • Дивиденды: это деньги, потраченные при разделении прибыли с инвесторами и владельцами (включая вас самих).

Это часто используемые подкатегории, но вы можете добавлять их по своему усмотрению. Напоминаем: каждая категория должна относиться к фактически потраченным и полученным денежным средствам.

Добавьте пустую строку в конец каждого списка категорий, затем напишите Чистый денежный поток – [Категория] . Это промежуточный итог, который показывает, сколько денег вы заработали (или потратили) на каждый раздел.

Наконец, после перечисления всех категорий, подкатегорий и промежуточных итогов внизу напишите Чистый денежный поток . Это показывает общий приток (или отток) денег, которые у вас были за период.

Не забудьте добавить пустую строку между категориями (после промежуточного итога) и отступ для каждой подкатегории. Вы можете найти кнопку « Отступ» в разделе « Выравнивание » на ленте «Главная» . Это обеспечивает более чистое форматирование и упрощает просмотр и анализ.

Кроме того, измените размер первого столбца, чтобы его содержимое не переносилось на следующие столбцы. Дважды щелкните линию между столбцами A и B, чтобы сделать это автоматически.

6. Подготовьте формулы

Формулы отчета о движении денежных средств довольно просты. Все, что вам нужно, это использовать команду sum для подведения итогов по каждой категории.

1. Сначала выберите ячейку Чистый денежный поток – [Категория] под соответствующим промежуточным итогом за период и категорию.
2. Затем введите = сумма ( и выберите все ячейки для каждого раздела. Не забудьте удерживать клавишу Shift, чтобы вы могли выбрать несколько ячеек.
3. После этого нажмите клавишу Enter , и вы должны увидеть промежуточный итог для этой категории.

4. Чтобы получить чистый денежный поток, повторите описанную выше процедуру.

5. Введите = сумма ( , затем выберите каждый соответствующий промежуточный итог .

6. На этот раз удерживайте клавишу ctrl, чтобы выбрать несколько ячеек, которые не находятся рядом друг с другом.

7. После этого снова нажмите клавишу Enter , и у вас будет общий денежный поток за выбранный период.

Чтобы получить окончание с наличными:

1. Перейдите в соответствующую ячейку и введите = сумма (
2. Удерживая нажатой клавишу ctrl , щелкните ячейки с чистым денежным потоком и начальными значениями денежных средств за соответствующий период.
3. Нажмите клавишу Enter , и вы получите сумму, которая должна быть у вас в конце выбранного вами периода.

7. Установка нескольких месяцев

Если вы хотите сравнить свой денежный поток за несколько месяцев, вам нужно сначала установить эту формулу. В разделе «Начальные выплаты на следующий месяц» напишите « = », затем щелкните соответствующую ячейку для «Конечные выплаты за последний месяц». При этом конечная сумма наличных за предыдущий месяц автоматически копируется в начальную кассу следующего месяца.

Что касается остальных формул, все, что вам нужно, – это скопировать их на оставшиеся месяцы, которые вы хотите охватить.

1. Удерживайте клавишу Shift, чтобы выбрать все ячейки от кассового окончания до чистого денежного потока.
2. После этого нажмите ctrl + c, чтобы скопировать их.
3. Затем щелкните соответствующую ячейку для Cash Ending на следующий месяц и введите ctrl + v .
4. Excel автоматически скорректирует эти формулы, чтобы отразить правильный соответствующий столбец.

Примечание . Убедитесь, что в выбранных ячейках нет других значений, кроме формул.

8. Форматирование строк и чисел.

Отформатируйте записи, чтобы отрицательные числа казались красными. Это значительно упрощает анализ вашего заявления.

1. Для этого выберите все числовые записи, затем щелкните раскрывающееся меню в разделе « Число ».
2. Вы можете найти их на главной ленте .

3. Щелкните Другие числовые форматы … Откроется новое окно с названием Формат ячеек .

4. На вкладке « Число » перейдите в меню « Категория» и выберите « Валюта» .

5. Выберите правильный символ в раскрывающемся меню.

6. Затем в подокне « Отрицательные числа:» выберите вариант – $ 1234,10 с красным цветом шрифта .

Это должно позволить вам видеть свои расходы красным цветом, что позволит легче отличать приток от оттока.

Вы также можете выбрать каждую категорию и строку промежуточных итогов и заполнить их разными цветами. Это упростит различение разделов с первого взгляда.

9. Введите свои ценности

После того, как вы все подготовили, остается только ввести фактические значения. Не забудьте поставить минус для расходов! После этого у вас есть завершенный отчет о движении денежных средств.

Вы можете получить доступ и сохранить копию этого отчета о движении денежных средств здесь .

Спланируйте свой следующий шаг

Теперь, когда вы составили отчет о движении денежных средств, у вас есть лучшее представление о ликвидности вашего бизнеса. Это может помочь вам спланировать свои следующие шаги, позволяя принимать мудрые решения.

С отчетом о движении денежных средств у вас есть первый документ, который вам нужен, чтобы увидеть общую эффективность вашего бизнеса. Соедините это с отчетом о прибылях и убытках и балансовым отчетом, и тогда вы точно будете знать, где вы находитесь.