Скачать форму бланка 1151020 в excel

28.11.2022

Здесь новый бланк декларации 3-НДФЛ за 2022 год (актуальная редакция). Его можно скачать в форматах Excel (Эксель), PDF (ПДФ) и TIFF (ТИФ). Вы найдете рекомендации по заполнению формы, образцы заполнения при продаже имущества, порядок сдачи документа в налоговую инспекцию.

Когда нужно сдать 3-НДФЛ

Декларацию обязаны сдать те люди, которые получили в 2022 году доход, облагаемый налогом. Например, от продажи личного имущества: дома, квартиры, машины, гаража, земельного участка. Из этого правила есть исключения. Подробности ниже.

Доход должны задекларировать и те люди, которые получают деньги от собственной деятельности. Например, сдают имущество в аренду или оказывают платные консультации. Исключение предусмотрено для самозанятых. Им отчитываться по форме 3-НДФЛ не нужно.

Кроме того, ее декларацию предоставляют те, кто хочет получить в 2022 году налоговый вычет: стандартный, социальный, имущественный или инвестиционный. Например, если в 2022 году вы оплатили расходы на обучение, лечение, покупку жилой недвижимости или внесли деньги на индивидуальный инвестиционный счет.

О том, как получить эти вычеты смотрите по ссылкам:

  • Как получить вычет на лечение;
  • Как получить вычет на обучение;
  • Как получить вычет на детей;
  • Как получить вычет с процентов по ипотеке;
  • Как получить вычет при покупке квартиры (или другой недвижимости).

Подробности о заполнении декларации 3-НДФЛ за 2022 год, а также порядок ее сдачи в налоговую инспекцию есть в статье «Декларация 3-НДФЛ».

Когда не нужно сдавать 3-НДФЛ

Этот документ не потребуется, если налог с вашего дохода был удержан налоговым агентом. Например, компанией — работодателем. В этой ситуации облагаемый доход есть, но отчитываться по нему не нужно. Это делает фирма где вы работаете.

Также отчитываться не придется, если у вас нет доходов, которые облагают налогом. Например, доходы в виде недвижимости (квартиры, дома), полученной в дар от ближайшего родственника, налогом не облагают. Получив такое имущество дохода, облагаемого налогом, у вас не будет. Поэтому и декларацию сдавать не надо. Еще пример. Вы продали квартиру, которая находилась у вас в собственности больше 5-ти лет. Такой доход также не декларируют.

В закон внесли изменения, которые позволяют не сдавать декларацию и при продаже имущества. Даже при условии, что оно находилось в вашей собственности меньше 3-х (или 5-ти) лет. Так, если доход от продажи не превышает определенную сумму, то декларировать его вы не должны. Обязанности предоставить 3-НДФЛ, нет. Хотя, если очень хочется, это можно сделать добровольно.

Сумма дохода, которая позволяет не отчитываться перед инспекцией, составляет:

  • 1 000 000 руб. – если продана любая жилая недвижимость (комната, квартира, дом или доли в них) или земельный участок;
  • 250 000 руб. – если продано любое другое имущество (автомобиль, гараж, другая нежилая недвижимость – апартаменты, яхта или самолет).

Эти новшества установлены статьей 229 Налогового кодекса в редакции закона от 02.07.2021 № 305-ФЗ. Новые правила применяют в отношении доходов, которые получены с 1 января 2021 года. Об этом сказано в письме Минфина России от 18.08.2021 № 03-04-05/66549. Соответственно доходы 2022 года под новые нормы попадают.

Это правило применяют в отношении только тех доходов, которые были получены в 2021 году и позже (то есть в 2022, 2023 и т. д.). По доходам 2020 года и раньше (2019, 2018 и т. д.) применяют старый порядок. Вы обязаны декларировать доход от продажи вне зависимости от продажной цены имущества. Здесь имеет значение только срок, в течение которого оно было в вашей собственности.

Как мы сказали выше не должны сдавать декларацию и самозанятые. Но при условии, что с полученного дохода они заплатили налог на профессиональный доход по ставке 4 или 6 процентов.

Декларация 3-НДФЛ за 2022 год (скачать) по налогу на доходы в формате Excel (Эксель), PDF (ПДФ) или TIFF (ТИФ)

Форма декларации по налогу на доходы физических лиц (подоходному налогу) 3-НДФЛ за 2021 год утверждена Приказом ФНС России от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903@. В 2022 году Приказом ФНС России от 29.09.2022 N ЕД-7-11/880@ в нее были внесены изменения. Эту форму с учетом изменений и нужно применять при декларировании дохода за 2022 год. Здесь вы найдете актуальный бланк (форму) декларации, по которому можно отчитаться о полученных доходах или получить налоговые вычеты.

Декларации 3 НДФЛ за другие годы в формате Excel (Эксель) и PDF (ПДФ) смотрите по ссылкам:

  • декларация 3-НДФЛ за 2021 год
  • декларация 3-НДФЛ за 2020 год;
  • декларация 3-НДФЛ за 2019 год;
  • декларация 3-НДФЛ за 2018 год;
  • декларация 3-НДФЛ за 2017 год;
  • декларация 3-НДФЛ за 2016 год;
  • декларация 3-НДФЛ за 2015 год;
  • декларация 3-НДФЛ за 2014 год.

Декларация 3-НДФЛ за 2022 год должна быть направлена в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2023 года. Но этот день приходится на выходной – воскресенье. Затем майские праздники (понедельник 1 мая). Поэтому крайний срок переносится на 2 мая (вторник). Это первый рабочий день после первого майского праздника.

Если сдать документ позже — вас оштрафуют. Минимальный штраф 1 000 руб. Но это правило действует лишь при одном условии — вы обязаны сдать декларацию по закону. Если такой обязанности нет (например, вы это делаете по собственной инициативе, чтобы получить налоговые вычеты), то этот срок можно и не соблюдать. То есть сдать декларацию позже. Никакого штрафа не будет.

О том, в каких случаях вы должны подать декларацию 3-НДФЛ, как ее заполнить, оформить и направить в налоговую инспекцию смотрите по ссылке.

На нашем сайте размещена актуальная форма декларации 3-НДФЛ с учетом всех изменений. Скачать документ в нужном формате вы можете по этим ссылкам:

xlsСкачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2022 год в Excel

pdfСкачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2022 год в PDF

tifСкачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2022 год в TIFF

Загрузив и открыв декларацию вы можете ее заполнить самостоятельно: либо непосредственно на компьютере, либо от руки распечатав нужные листы.

3-НДФЛ за 2022 год в Excel (Эксель), PDF (ПДФ) и TIFF: как заполнить

Если вы заполняете декларацию 3-НДФЛ на компьютере нужно применять шрифт Courier New размером 16 — 18 пунктов. В наших бланках, которые можно скачать, он стоит по умолчанию. Текст вносят в декларацию заглавными буквами. Например, ваше ФИО (титульный лист) или название организации работодателя — источника выплаты дохода (приложение 1). Поэтому перед заполнением декларации нажмите на клавиатуре кнопку «Caps Lock».

При заполнении декларации по НДФЛ от руки все данные вписывают печатными буквами. Каждый раздел печатают на одном листе. Двусторонняя печать формы не допускается.

В декларации 16 листов. Но вам необходимо оформить лишь те из них, для заполнения которых у вас есть данные. Поэтому большинство листов в декларацию не войдут. Из файла Эксель их лучше сразу удалить (из ПДФ или ТИФ удалить лишние разделы не получится). Заполнять и сдавать их в налоговую инспекцию не нужно.

У большинства людей декларация будет состоять из 4-6 листов. Остальные заполняют в экзотических ситуациях. Например, если в 2022 году вы получали выигрыши, подарки или продавали акции.

При любых условиях в декларацию в обязательном порядке включают «Титульный лист», а также Разделы 1 и 2. Они должны быть обязательно. Остальные листы заполняют при условии, что у вас были те или иные доходы или операции, которые должны на них отражаться. Если нет, то ни заполнять, ни сдавать их в инспекцию не нужно.

Например, в приложение 2 вписывают доходы, полученные за границей. Если таких доходов у вас нет, то заполнять и сдавать этот раздел не следует.

В приложении 4 указывают доходы, которые налогом не облагают (например, материальную помощь, стоимость подарков, стоимость призов, полученных на конкурсах и соревнованиях). Если у вас таких доходов нет, то и приложение 4 ни заполнять, ни распечатывать, ни сдавать в инспекцию не нужно.

Поэтому перед заполнением декларации 3 НДФЛ в Excel удалите лишние листы.

Заполнять форму лучше с конца. В зависимости от ситуации удобно заполнять декларацию в следующем порядке:

  • если вы получаете налоговый вычет по купленной квартире

Приложение 1 → Приложение 7 → Раздел 2 → Раздел 1 → Приложение к Разделу 1 → Титульный лист

  • если вы декларируете доход от продажи квартиры

Расчет к Приложению 1 → Приложение 1 → Приложение 6 → Раздел 2 → Раздел 1 → Титульный лист

Сразу оговоримся, что мы не рассматривали экзотические ситуации. Вроде получения доходов за рубежом. В таких случаях состав нужных листов изменится, но принцип заполнения сохраниться в любом случае.

Покажем как заполнить документ на примере. Предположим, вы продаете машину, которая была в вашей собственности меньше 3 лет. Продажная цена 1 450 000 руб. Автомобиль покупает обычный гражданин. Документов, которые подтверждают расходы на покупку проданного авто, нет. Поэтому доход от продажи вы уменьшаете на вычет – 250 000 руб.

Вы хотите только задекларировать доход. Больше вам ничего не нужно (например, вычетов на лечение или образование). Тогда в состав декларации вы включаете 5 листов:

  • титул – 1 лист;
  • раздел 1 – 1 лист;
  • раздел 2 – 1 лист;
  • приложение 1 – 1 лист;
  • приложение 6 – 1 лист.

Титульный лист

В нем данные про вас: ИНН, ФИО, дата рождения, реквизиты паспорта, телефон и т. д.

Титульный лист декларации 3-НДФЛ за 2022 год

Раздел 1. Сумма налога

Тут сумма налога, которую надо заплатить, или ноль, если налог платить не надо. В нашем примере пишем налог в размере 156 000 руб. Здесь же указывают код КБК (код бюджетной классификации) по налогу. Для налога на доходы это 182 101 020 300 110 001 10.

Код ОКТМО — это специальный код, который присвоен адресу вашего жительства. Узнать свой ОКТМО можно по ссылке.

Раздел 1 декларации 3-НДФЛ за 2022 год

Раздел 2. Расчет налога

Сюда вписывают доход от продажи машины, суммы, которые его уменьшают (вычет или расходы по покупке), сумму налога к уплате или возврату.

Раздел 2 декларации 3-НДФЛ за 2022 год
Раздел 2 декларации 3-НДФЛ за 2022 год (продолжение)

Приложение 1. Сумма дохода

В нем доходы, которые вы получили в 2022 году. Если вы получали доход по месту работы и налог с него был удержан работодателем, то их вписывать в приложение не нужно. Достаточно указать только поступления от продажи транспорта.

Здесь же и данные о том лице, который вам эти доходы выплатил. Его ИНН (если он вам известен), код ОКАТО по его месту жительства.

Приложение 1 к декларации 3-НДФЛ за 2022 год

Приложение 6. Вычеты и расходы

Здесь суммы, на которые вы уменьшаете доход при расчете налога (вычет или расходы). В нашем примере вы уменьшаете доход от продажи машины на вычет в размере 250 000 руб.

Приложение 6 к декларации 3-НДФЛ за 2022 год
Приложение 6 к декларации 3-НДФЛ за 2022 год (продолжение)

Это все, что вам понадобится, чтобы отчитаться за полученный доход. Остальные листы декларации не нужны. Заполнять и сдавать их в инспекцию не нужно.

Источник

Организации и ИП на упрощенке отправляют декларацию по УСН, чтобы отчитаться перед ИФНС за налоговый период. Ее сдают независимо от объекта налогообложения, финансового результата за календарный год, основного вида деятельности и других характеристик.

Кто обязан отчитываться

Итоговая декларация по упрощенной системе налогообложения — отчет, который сдают все налогоплательщики на УСН. Причем статус плательщика не играет никакой роли: заполнять НД на упрощенке обязаны как организации, в том числе некоммерческие, так и индивидуальные предприниматели.

Может пригодиться: все отчеты ООО и ИП на УСН

Отметим, что объект обложения не влияет на обязанность отчитываться. Субъекты, выбравшие систему «доходы», заполняют и сдают декларацию в те же сроки, что и плательщики, выбравшие систему «доходы минус расходы». Но для каждой группы субъектов чиновники предусмотрели индивидуальные правила того, как заполняется отчетная форма.

У пользователей скачать бесплатно программу для декларации УСН с официального сайта ИФНС в 2023 г. не получится. Отчет заполняют в бухгалтерской программе налогоплательщика, на бланках в формате pdf и excel или в личном кабинете на сайте ФНС. Но для скачивания доступна другая налоговая программа — Tester: ее используют для логического контроля перед отправкой отчетности в ИФНС.

Какой бланк использовать

С отчетности за 2021 год применяется новый бланк по КНД 1152017. Вы сможете скачать бесплатно бланк декларации УСН за 2022 год в xls ниже. Этот бланк декларации и инструкция по его заполнению утверждены Приказом ФНС № ЕД-7-3/958@ от 25.12.2020. А вот с отчетности за 2023 год надо применять новый бланк декларации по упрощенке (Приказ ФНС № ЕД-7-3/1036@ от 01.11.2022).

Бланк декларации по УСН

И индивидуальные предприниматели, и организации на упрощенке используют КНД 1152017. Документ передают в ФНС по месту регистрации налогоплательщика.

С 2023 года и организации, и ИП платят налог по упрощенке в составе единого налогового платежа. В связи с переходом на ЕНП поменяли сроки уплаты налога. Организации перечисляют годовой платеж по УСН до 28 марта следующего года, ИП — до 28 апреля.

Отчет заполняют ежегодно, но по УСНО предусмотрены авансовые платежи, причем уплачивать их придется ежеквартально. С 2023 года изменили и срок перечисления аванса по упрощенке — 28-ое число месяца, следующего за отчетным кварталом. Если налогоплательщик неверно исчислит авансовый платеж либо перечислит деньги в бюджет с опозданием, налоговики применят санкции.

Особенности заполнения

Порядок заполнения документа зависит от выбранного объекта налогообложения:

Объект

Что заполнять

«Доходы»

Титульный лист

Раздел № 1.1

Раздел № 2.1

Раздел № 2.1.1 заполняется в обязательном порядке, а № 2.1.2 обязателен к заполнению, если субъект уплачивает торговый сбор по видам деятельности.

Раздел № 3 (при использовании целевого финансирования — п. 1 и п. 2 ст. 251 НК РФ)

«Доходы минус расходы»

Титульный лист.

Раздел № 1.2

Раздел № 2.2

Раздел № 3 (при использовании целевого финансирования — п. 1 и п. 2 ст. 251 НК РФ)

Пошаговая инструкция: как заполнить налоговую декларацию 2022 ИП (УСН)

Образец декларации по УСН «доходы» для ИП

Когда сдавать

Сроки сдачи налоговой отчетности по упрощенке зависят от категории налогоплательщика. С 2023 года сроки сдачи отчета изменились:

  • организации отчитываются до 25 марта года, следующего за отчетным;
  • индивидуальные предприниматели отчитываются до 25 апреля года, следующего за отчетным.

Организации отчитываются за 2022 г. до 27.03.2023, поскольку 25.03.2023 выпадает на субботу. Индивидуальным предпринимателям надо отчитаться за 2022 г. до 25.04.2023.

Если субъект утратил право на применение упрощенного режима, то ему придется отчитаться раньше. Например, ИП принял решение о прекращении деятельности либо организация нарушила обязательные условия (п. 4 ст. 346.13 НК РФ). Срок сдачи в таком случае следующий:

  • до 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в котором налогоплательщик утратил право на применение УСНО;
  • до 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором была прекращена деятельность на упрощенке, о чем было подано соответствующее уведомление в ИФНС.

Отчет сдают на бумажном носителе либо отправляют по защищенным каналам связи. При отправке в электронном виде отчетность следует подписать электронной подписью.

Вам в помощь образцы, бланки для скачивания

Евдокимова Наталья

Евдокимова Наталья
Бухгалтер-эксперт

С 2017 года — автор и научный редактор электронных журналов по бухучету и налогообложению.
Но до этого времени вела бухгалтерский и налоговый учет в бюджетной сфере, в том числе как главбух.

Все статьи автора

Вам может быть интересно:

Подписывайтесь на наш канал в Telegram

Мы расскажем о последних новостях и публикациях

Источник

Бланки форм ФНС скачать excel бесплатно

  • Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (УСН) (Форма по КНД 1152017) (приказ ФНС России от 25.12.2020 № ЕД-7-3/958@)

  • Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (Форма по КНД 1151006) (Приказ ФНС России от 11.09.2020 N ЕД-7-3/655@)

  • 6-НДФЛ «Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом» (приложение N 1 к приказу ФНС РФ от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@)

  • Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость (НДС 2023) (Форма по КНД 1151001) (20.12.2016 г. N ММВ-7-3/696@) Взамен формы

СЗВ-М.

  • Расчет страховых взносов (РСВ) приказом Федеральной налоговой службы от 06.10.2021 № ЕД-7-11/875@.

  • 3-НДФЛ (Форма КНД 1151020) Приказе ФНС России от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@

  • Персонифицированные сведения о физических лицах (Форма КНД 1151162) Приказ ФНС от 29.09.2022 № ЕД-7-11/878@.

Бланки/Формы отчетности в ФСС

  • 4-ФСС — Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения. (в соответствии с письмом Фонда от 09.03.2021 № 02-09-11/05-03-5777.)

Бланки/Формы отчетности в ПФР

  • СЗВ-М (Ежемесячная отчетность в Пенсионный Фонд) «Сведения о застрахованных лицах» (приложение к Постановлению Правления ПФ РФ от 15.04.2021 № 103п)

  • СЗВ-ТД (Постановлением Правления ПФ РФ от 25.12.2019 № 730п)

     С нашего сайта можете скачать бланки отчетов в формате excel/pdf. Вы можете заполнить отчет в формате excel прислать нам на e-mail и мы самостоятельно их отправим за фиксированную плату.

Ежедневно добавляются новые формы бланков для заполнения.

Поможем по заполнению бланка отчета или сдачу отчета в ФНС.

Подготовим любой отчет для отправки через интернет

Уважаемый клиент! На нашем сайте вы можете найти бланки отчетов в формате excel. Если вы какую-то форму не обнаружили, вы можете её запросить через электронную почту info@otchetmaster.ru. Мы вам пришлем форму в формате excel, вы сможете её заполнить и отправить через наш сервис.

Контролирующие органы (ФНС, ПФР, Росстат, ФСС, СФР) принимают отчеты в формате XML. Для формирования отчета в таком формате можете воспользоваться бесплатными программами для формирования отчетов. Если у вас отчет не в формате XML, наши эксперты смогут самостоятельно заполнить отчет в программе и отправить его в контролирующий орган через интернет. 

Наш сервис «Уполномоченный представитель ОтчетМастер» предназначен для отправки отчетов через интернет. Мы самостоятельно за вас заполним и отправим отчет через интернет. Мы дорожим каждым нашим клиентом.

Бесплатно вас проконсультируем по отправки отчетов через уполномоченного представителя.

Бланки/Формы Социальный фонд России — СФР

*Новый фонд в результате объединения ПФР и ФСС

  • ЕФС‑1 (Единая форма сведений) в неё включены следующие формы: СЗВ-ТД, СЗВ-СТАЖ, ДСВ-3 и 4-ФСС.
Источник

Мобилизованным лицам и организациям, в которых мобилизованное лицо на дату его призыва является единственным учредителем (участником) организации и одновременно осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа, продлены сроки представления отдельных форм налоговой отчетности.

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) (КНД 1151020)

Применяется — с отчетности за 2022 год

Утверждена — Приказом ФНС России от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@

Срок сдачи — ежегодно не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом

Скачать форму налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ):

— в TIF (данный TIF-шаблон рекомендован ФНС России и размещен на сайте АО «ГНИВЦ» www.gnivc.ru)

— в PDF (данная машиночитаемая форма подготовлена на основании TIF-шаблона АО «ГНИВЦ» и доступна для заполнения в программе Adobe Reader (программа размещена на сайте www.adobe.com))

Образец заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) >>>

Материалы по заполнению налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ):

— Приказ ФНС России от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@

— Готовое решение: Как ИП заполнить и сдать декларацию по форме 3-НДФЛ

— Статья: Новая форма 3-НДФЛ за 2022 год (Данченко С.П.) («Аптека: бухгалтерский учет и налогообложение», 2022, N 12)

— Статья: ФНС продолжает обновлять формы отчетности, которые будут применяться в 2023 г. (Турбина О.) («ЭЖ-Бухгалтер», 2022, N 44)

Архивные формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ):

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2021 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2020 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2019 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2018 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2017 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2016 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2015 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2014 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2013 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2011, 2012 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2010 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2009 год

—————————————-

Источник
Меню сайта:
Налоговая консультация
Юридическая консультация
Автоюрист
Деньги
Вычеты
Договоры
Карта сайта
Контакты
Новые законы
О нас
Образцы документов
Потребителю
Разное
Словарь терминов
Справка
Статьи
Трудовое право
Цены
Юристы шутят

  1. Формы налоговых деклараций для подачи сведений о доходах за:

    • 2022 год (подается в 2023 году за 2022 год)

    • 2021 год (подается в 2022 году за 2021 год)

    • 2020 год (подается в 2021 году за 2020 год)

    • 2019 год (подается в 2020 году за 2019 год)

    • 2018 год (подается в 2019 году)

    • 2017 год (подается в 2018 году)

    • 2016 год

    • 2015 год

    • 2014 год

    • 2013 и предыдущие годы

  2. Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2022 год:

    • титульный лист, разделы 1, 2

    • доходы от источников в РФ (Приложение 1);

    • расчет имущественного налогового вычета по расходам на покупку недвижимого имущества (Приложение 7)

    • расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (Приложение 6);

    • расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 НК (расчет к Приложению 5);

    • расчет стандартных, социальных, инвестиционных налоговых вычетов (Приложение 5);

  3. Ошибки при заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ Ошибки при заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ

  4. Дополнительные документы

  5. Полезные ссылки по теме

Закажите у нас подготовку пакета документов для получения вычета по разумной цене

Форма 3-НДФЛ за 2022 год (утв. Приказом ФНС от 29 сентября 2022 г. № ЕД-7-11/880@) в формате Excel и PDF

ФНС утвердила изменения в форме декларации 3-НДФЛ, порядке ее заполнения и формате представления в электронном виде. По сравнению с прежней формой можно выделить такие новшества:

  • в заявлении на возврат (приложение к разд. 1) остались только поля для суммы к возврату, БИК, кода вида счета и его номера. Остальное удалили;

  • в разд. 2 новая строка 170 — для налога, который возвратили или зачли с применением вычета в упрощенном порядке;

  • в приложении 4 убрали строку, где отражали матпомощь ветеранам ВОВ, труженикам тыла и др.;

  • в приложении 5 добавили строку 171 для вычета на физкультурно-оздоровительные услуги.

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС 29 сентября 2022 г. № ЕД-7-11/880@ в формате PDF Налоговая декларация форма 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС 29 сентября 2022 г. № ЕД-7-11/880@

Форма 3-НДФЛ за 2021 год (утв. Приказом ФНС от 15.10.2021 № ЕД-7-11/615@) в формате Excel и PDF

Приказом ФНС № ЕД-7-11/903@ от 15 октября 2021 года утверждена новая форма налоговой декларации по НДФЛ для подачи сведений о доходах за 2021 год.

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС ЕД-7-11/903@ от 15 октября 2021 года в формате PDF Налоговая декларация форма 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС ЕД-7-11/903@ от 15.10.2021

Форма 3-НДФЛ за 2020 год (утв. Приказом ФНС от 28.08.2020 № ЕД-7-11/615@) в формате Excel и PDF

Приказом ФНС № ЕД-7-11/615@ от 28 августа 2020 года утверждена новая форма налоговой декларации по НДФЛ для подачи сведений о доходах за 2020 год.

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС ЕД-7-11/615@ от 28 августа 2020 года в формате PDF Налоговая декларация форма 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС ЕД-7-11/615@ от 28.08.2020

Форма 3-НДФЛ за 2019 год (утв. Приказом ФНС от 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@)

Приказом ФНС № ММВ-7-11/506@ от 7 октября 2019 года утверждена новая форма налоговой декларации по НДФЛ для подачи сведений о доходах за 2019 год.

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС ММВ-7-11/506@ от 7 октября 2019 в формате PDF Налоговая декларация форма 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС ММВ-7-11/506@ от 7 октября 2019

ФНС уточнила:

  • порядок формирования сведений о доходах от источников за рубежом;

  • расчет стандартных, социальных, инвестиционных вычетов, а также вычета по расходам на новое строительство либо приобретение недвижимости;

  • штрих-коды, указываемые в 3-НДФЛ.

Изменения в самой форме незначительные:

  • скорректированы штрихкоды;

  • приведены в соответствие с НК РФ поля 071 — 073 приложения 2 к декларации, в которых нужно отражать доходы по КИК, освобождаемые от НДФЛ;

  • при расчете стандартного вычета в отдельной строке будет указываться сумма, уплаченная за лекарства;

  • при отражении имущественного вычета по расходам на недвижимость нужно будет указать код «1», если речь идет о затратах на новое строительство, или «2», если объект был куплен.

  • закреплено, что номер корректировки по уточненной декларации нельзя заполнять, если не была принята первичная отчетность;

  • изменены правила указания номера контактного телефона.

  • Появилось семь новых кодов видов доходов, полученных от источников в РФ. Среди них «11» и «12» — доходы от продажи иной недвижимости исходя из цены договора и исходя из кадастровой стоимости с коэффициентом 0,7 соответственно, а также «13» — доход от продажи транспортных средств.

Форма 3-НДФЛ за 2018 год (утв. Приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@)

Налоговая декларация за 2020 год - бланк 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС от 28.08.2020 № ЕД-7-11/615@ФНС традиционно обновляет форму налоговой декларации в конце календарного года. Поэтому ожидаем новую форму 3-НДФЛ в конце декабря 2018 года.

Приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@ утверждена новая форма налоговой декларации по НДФЛ, порядок ее заполнения и формат представления в электронном виде. Поэтому для подачи сведений о доходах за 2018 год с 01.01.2019 необходимо использовать новую форму 3-НДФЛ:

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@ в формате PDF Налоговая декларация форма 3-НДФЛ утв. Приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@

Изменения направлены на упрощение формы декларации, а именно:

  • новая форма 3-НДФЛ значительно сократилась и состоит из трех обязательных к заполнению основных листов (Титульного листа, Разделов 1 и 2). Остальные показатели формы 3-НДФЛ вынесены в отдельные приложения к ней и заполняются при необходимости;

  • общее количество показателей сокращено почти в два раза по сравнению с предыдущей формой;

  • значительно сокращен раздел, касающийся расчета расходов и вычетов по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, а также по операциям в рамках инвестиционного товарищества;

  • учтены изменения в НК РФ в части освобождения от налогообложения доходов, полученных при ликвидации иностранной организации;

  • в приложении 1 «Доходы от источников в Российской Федерации» заполнение суммы исчисленного налога и облагаемого дохода исключено;

  • стандартные, социальные и инвестиционныые налоговые вычеты объединены в одно приложение 5.

Форма 3-НДФЛ за 2021 год (утв. Приказом ФНС от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@

Форма 3-НДФЛ за 2017 год

В 2017 году в главу 23 Налогового кодекса РФ внесено много изменений. Поэтому Приказом ФНС России от 25 октября 2017 г. № ММВ-7-11/822@ форма налоговой декларации 3-НДФЛ обновлена.

В результате этих изменений для подачи сведений о доходах за 2017 год с 18.02.2018 (для подачи сведений о доходах до этой даты можно использовать старую форму) используется новая форма 3-НДФЛ (форма утверждена Приказом ФНС России от 25.10.2017 № ММВ-7-11/822@):

  • в формате Excel (~ 630 Кб);

  • в формате PDF (~ 530 Кб)

В декларацию внесли следующие изменения:

  • изменены штрих-коды страниц;

  • в титульном листе удалены строки с адресом налогоплательщика (адрес места жительства, почтовый индекс, район, город, населенный пункт, улица, номер дома, адрес места жительства за пределами РФ);

  • в листе Д1 удалены две строки, в которых отражается размер остатка имущественного налогового вычета, перешедший с предыдущего налогового периода – по займам и процентам;

  • в листе Е1 удалена строка, отражающая количество месяцев, по итогам которых общая сумма дохода, полученного с начала года, не превысила 350 000 руб.;

  • в связи с введением социального налогового вычета в сумме, уплаченной за прохождение независимой оценки своей квалификации на соответствие требованиям к квалификации в п. 3 листа Е1 добавлена строка «Сумма, уплаченная за прохождение независимой оценки своей квалификации на соответствие требованиям к квалификации в организациях, осуществляющих такую деятельность в соответствии с законодательством РФ» и другие изменения;

  • для заявления инвестиционного налогового вычета в размере положительного финансового результата, полученного налогоплательщиком в налоговом периоде от реализации (погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;

  • для установления особенностей налогообложения доходов физических лиц, полученных в результате продажи недвижимого имущества.

Форма 3-НДФЛ за 2016 год

В 2016 году в Налоговый кодекс РФ внесено много изменений, часть которых коснулась и налогообложения физических лиц. Поэтому Приказом ФНС России от 10.10.2016 № ММВ-7-11/552@ форма налоговой декларации 3-НДФЛ обновлена.

В результате этих изменений для подачи сведений о доходах за 2016 год используется новая форма 3-НДФЛ, которую можно скачать:

  • в формате Excel (~ 720 Кб);

  • в формате PDF (~ 1 Мб)

Изменения в форму декларации связаны с ее приведением в соответствие с действующей редакцией НК. Изменения коснулись:

  • расширения перечня лиц, которые обязаны сдавать налоговую декларацию;

  • размера стандартного налогового вычета на детей;

  • учета убытков, исчисления и уплаты налога по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете;

  • налогообложения физических лиц, получающих доходы в виде дивидендов от контролируемых иностранных компаний.

Бланк 3-НДФЛ 2015

Приказом ФНС России от 27.11.2015 № ММВ-7-11/544@ в форму налоговой декларации 3-НДФЛ (утвержденой Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@) был внесен ряд изменений.

В результате этих изменений для подачи сведений о доходах за 2015 год используется новая форма 3-НДФЛ, которую можно скачать:

  • в формате Excel (~ 580 Кб);

  • в формате PDF (~ 2,4 Мб)

Эта форма декларации применяется для подачи сведений о доходах за 2015 год.

Для лиц, обязанных декларировать свой доход, срок сдачи декларации не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Примечание: лица, у которых нет обязанности подавать декларацию за прошлый год (к примеру, которые хотят получить вычет на покупку недвижимости и (или) по расходам на лечение и (или) обучение) вправе подать декларацию в любое время (т.е. как до, так и после 30 апреля).

В связи с изменениями формы декларации, в порядок заполнения налоговой декларации 3 НДФЛ (утвержден Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@) внесены некоторые изменения, с учетом которых он выглядит так:

  • порядок заполнения титульного листа налоговой декларации 3-НДФЛ;

  • порядок заполнения листа А налоговой декларации 3-НДФЛ;

  • порядок заполнения листа Д1 налоговой декларации 3-НДФЛ (расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества);

  • порядок заполнения листа Д2 налоговой декларации 3-НДФЛ (расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества);

  • порядок заполнения листа Е1 налоговой декларации 3-НДФЛ (расчет стандартных и социальных налоговых вычетов).

  • порядок заполнения листа Е2 налоговой декларации 3-НДФЛ (расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктом 4 и подпунктом 5 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации).

Новая форма 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 25.11.2015 № ММВ-7-11/544@) и предназначенная для заполнения отчета по доходам, полученным в 2015 году, имеет несущественные отличия от предыдущей формы (утв. Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@), поэтому описанный мной 08.12.2014 порядок заполенения вполне подходит для работы с программой «Декларация»

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ за 2014 год

  1. Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ) для подачи сведений о доходах за 2014 год (утверждена Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@):

    • в формате Excel (~ 800 Кб);

    • в формате PDF (~ 1 Мб).

  2. Порядок заполнения налоговой декларации 3 НДФЛ за 2014 год (утвержден Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@):

    • Порядок заполнения налоговой декларации 3 НДФЛ за 2014 год (одним файлом)

    • порядок заполнения титульного листа налоговой декларации 3-НДФЛ;

    • порядок заполнения листа А налоговой декларации 3-НДФЛ;

    • порядок заполнения листа Д1 налоговой декларации 3-НДФЛ (расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества);

    • порядок заполнения листа Д2 налоговой декларации 3-НДФЛ (расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества);

    • порядок заполнения листа Е1 налоговой декларации 3-НДФЛ (расчет стандартных и социальных налоговых вычетов).

    • порядок заполнения листа Е2 налоговой декларации 3-НДФЛ (расчет стандартных и социальных налоговых вычетов).

Налоговая декларация 3-НДФЛ 2013 и предыдущие 3 года

  1. Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ) для подачи сведений о доходах за 2011, 2012, 2013 годы и 2014 год, если декларация подана в ФНС до 14.02.2015 (утверждена Приказом ФНС РФ от 10.11.2011 № ММВ-7-3/760@):

    • в формате Excel (~ 600 Кб);

    • в формате PDF (~ 550 Кб).

    2. ФНС в своем Письме от 19.11.2012 № ЕД-4-3/19416@ сообщает, что при декларировании доходов за 2012 год следует использовать действующую форму налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц и порядок ее заполнения, утвержденные приказом ФНС России от 10.11.2011 № ММВ-7-3/760@.

    ФНС в своем Письме от 05.11.2013 N БС-4-11/19803 разъяснила, что при декларировании доходов за 2013 год следует использовать действующую форму налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц и порядок ее заполнения, утвержденные приказом ФНС России от 10.11.2011 № ММВ-7-3/760@.

  2. Порядок заполнения налоговой декларации за 2011 — 2013 годы (Приложение № 2 к Приказу ФНС РФ от 10.11.2011 № ММВ-7-3/760@) 

  3. Скачать бесплатно форму (бланк) налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (3 — НДФЛ) в формате MS-Excel (92 Кб) для декларирования доходов за 2010 год (утв. Приказом Минфина РФ от 25.11.2010 № ММВ-7-3/654@)

Дополнительные документы, необходимые для подачи налоговой декларации за 2020 год

Для подачи налоговой декларации 3-НДФЛ вам могут потребоваться следующие документы:

  1. Заявление об отсрочке (рассрочке) уплаты налога, сбора, пошлины

  2. Заявление на возврат НДФЛ (утв. Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@)

  3. Заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами (утв. Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@)

Статья написана и размещена 9 января 2016 года. Дополнена — 05.10.2016, 18.11.2016, 10.12.2016, 25.12.2016, 05.09.2017, 19.12.2017, 10.01.2018, 30.01.2018, 26.09.2018, 18.10.2018, 28.10.2019, 19.09.2020, 02.11.2021, 19.11.2022

ВНИМАНИЕ!

Копирование статьи без указания прямой ссылки запрещено. Внесение изменений в статью возможно только с разрешения автора.

Автор: юрист и налоговый консультант Александр Шмелев © 2001 — 2023

Полезные ссылки по теме «Налоговая декларация (бланк 3-НДФЛ) для подачи сведений о доходах за 2022 год в формате Excel и PDF»

  1. НДФЛ 15%. Прогрессивная шкала

  2. Налог на проценты по вкладам Налог на проценты по вкладам

  3. Налоговый контроль счетов

  4. Почему льготы носят заявительный характер

  5. Налоги

    • Общая система налогообложения

    • Упрощенная система налогообложения

    • Патентная система налогообложения

    • Торговый сбор

    • Налог с самозанятых

    • ЕНВД

    • Земельный налог

    • НДФЛ

    • Налог на имущество физических лиц

    • НДС

    • Транспортный налог

  6. Налоговые вычеты

    • Имущественные налоговые вычеты

    • Инвестиционные налоговые вычеты

    • Профессиональные налоговые вычеты

    • Социальные налоговые вычеты

    • Стандартные налоговые вычеты

  7. Налоговая ответственность за:

    • непредставление документов

    • непредоставление налоговой отчетности;

    • неполной уплаты налогов;

    • неявку по вызову в налоговиков

Ключевые слова: 3-НДФЛ, налоговая декларация, за 2022, бланк, форма, утв. Приказом ФНС от 29 сентября 2022 г. № ЕД-7-11/880@, Excel, PDF

Источник

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
  • Скачать форму баланса в excel с формулами
  • Скачать форму баланс форма 1 word
  • Скачать форму акта скрытых работ в excel
  • Скачать форму 3 информ в excel
  • Скачать чистую таблицу в excel