Расходы на запуск бизнеса
Используйте этот шаблон Excel, чтобы рассчитать затраты на запуск бизнеса. В нем содержатся советы и формулы, которые помогут предпринимателю отследить бюджет, получить кредит и многое другое. Уменьшите рабочую нагрузку с помощью этого шаблона расходов на запуск бизнеса в формате Excel. Этот шаблон поддерживает специальные возможности.
Excel
Скачать
Открыть в браузере
Поделиться
Бизнес-план с расчетами в Excel. Образец заполнения бизнес-плана (шаблон xlsx)
Contents
- 1 Бизнес-план с расчетами в Excel от бизнес-молодости. Скачать бесплатно xslx
- 2 Перечень шаблонов для подготовки финансовой части бизнес-плана для предприятия общественного питания
- 3 Готовые решения в Excel для бизнеса
- 4 500 Бизнес-идей (ниш) от бизнес-молодости. Скачать PDF бесплатно
Шаблон Excel для расчета бизнес-плана со следующими разделами:
- Параметры проекта
- Продажи и прямые издержки
- Общие издержки
- Налоги и отчисления
- Начальный баланс
- Капитальные вложения
- Финансирование
- Дополнительная информация
- Отчет о прибылях и убытках
- Баланс
- Движение денежных средств
Скачать шаблон расчета проекта бизнес-плана бесплатно онлайн.xlsm (с макросами для расчета) >>>
Бизнес-план с расчетами в Excel от бизнес-молодости. Скачать бесплатно xslx
Скачать (XLSX, 34KB)
Перечень шаблонов для подготовки финансовой части бизнес-плана для предприятия общественного питания
| Перечень шаблонов для подготовки финансовой части бизнес-плана для предприятия общественного питания | |||
| Система налогообложения | Организационно-правовая форма | Объект налогообложения | Наименование шаблона (имя файла) |
| Традиционная | Индивидуальный предприниматель без образования юридического лица (ИПБЮЛ) | В зависимости от вида налога | Шаблон ОП – 01 |
| Юридическое лицо | В зависимости от вида налога | Шаблон ОП – 02 | |
| Система налогообложения | Организационно-правовая форма | Объект налогообложения | Наименование шаблона (имя файла) |
| Упрощенная | Индивидуальный предприниматель без образования юридического лица (ИПБЮЛ) | Доходы | Шаблон ОП -03 |
| Доходы – расходы | Шаблон ОП – 04 | ||
| Юридическое лицо | Доходы | Шаблон ОП – 05 | |
| Доходы – расходы | Шаблон ОП – 06 | ||
| Система налогообложения | Организационно-правовая форма | Объект налогообложения | Наименование шаблона (имя файла) |
| Единый налог на вмененный доход | Индивидуальный предприниматель без образования юридического лица (ИПБЮЛ) | Вмененный доход | Шаблон ОП – 07 |
| Юридическое лицо | Вмененный доход | Шаблон ОП – 08 | |
| Дополнительные пояснения: | |||
| 1. При использовании шаблона для конкретного пользователя файлу с его финансовым планом | |||
| следует присвоить имя, соответствующее фамилии и инициалам, и сохранить этот файл | |||
| отдельно под новым именем в папке соответствующей группы. | |||
| 2. При использовании шаблонов по единому налогу на вмененный доход в поля, выделенные на | |||
| желтом фоне, следует самостоятельно вписать недостающую информацию – по виду деятельности, | |||
| показателю налогообложения и базовой доходности. В строке “Показатель налогобложения” | |||
| в КАЖДУЮ ЯЧЕЙКУ таблицы необходимо вписать численные значения показателя налогобложения | |||
| в соответствующих единицах измерения. | |||
| 3. Рабочие листы всех шаблонов имеют следующую структуру: | |||
| Лист 1 – Исходные данные (по форме распечатки, выдаваемой клиенту) | |||
| Лист 2 – План финансовых результатов деятельности | |||
| Лист 3 – План движения денежных средств | |||
| Лист 4 – Оценка эффективности проекта (график и расчетные показатели) | |||
| Примечание: Для Листов 2, 3 и 4 установлена защита от изменений. Для снятия защиты | |||
| следует воспользоваться опцией Сервис/Защита/Снять защиту листа |
Файл 1:
Скачать (XLSX, 12KB)
Файл 2:
Скачать (XLSX, 192KB)
Файл 3:
Скачать (XLSX, 187KB)
Файл 4:
Скачать (XLSX, 646KB)
Файл 5:
Скачать (XLSX, 185KB)
Файл 6:
Скачать (XLSX, 184KB)
Файл 7:
Скачать (XLSX, 185KB)
Файл 8:
Скачать (XLSX, 186KB)
Нет времени на рутину? Решайте задачи в Excel!
График доходов, расходов, прибыли
Любой индивидуальный предприниматель (ИП) или предприятие (ООО, ЗАО) ведет бухгалтерский и налоговый учет в соответствии с действующим законодательством. Однако, бухгалтерский учет и управленческий учет доходов и расходов – не всегда одно и то же. Для того, чтобы понять реальное соотношение доходов и расходов ИП или ООО, а также прибыль предприятия, необходимо вести подробный учет реальных доходов и расходов.
Расчет точки окупаемости проекта
Точка окупаемости проекта – это сумма доходов от деятельности предприятия, равная расходам на ведение этой деятельности. Суммы, полученные сверх точки окупаемости, приносят предприятию прибыль.
Расчет точки окупаемости проекта необходим при разработке бизнес-плана, при запуске производства или закупке нового вида продукции, при запуске нового проекта. Для расчета точки окупаемости необходимо определить основные статьи доходов и расходов предприятия.
Расчет точки безубыточности предприятия
Учитываются следующие показатели:
– цена единицы продукции,
– затраты на единицу товара,
– торговая наценка на единицу товара,
– постоянные и переменные расходы предприятия,
– процентная ставка по банковскому кредиту. скачать
Рассчитать налоги в 2015г. при УСН для ИП
График работы
Посменная работа практикуется во многих компаниях. Это может быть предприятие сервиса – магазин, ресторан, гостиница; производственное или ремонтное предприятие; частное охранное предприятие и многие другие. Компании, работающие в круглосуточном режиме или более, чем 8 часов в сутки, должны иметь несколько бригад сотрудников, работающих посменно, согласно утвержденному графику работы.
График отпусков сотрудников
Приближается 2016 год! Пора составлять новый график отпусков сотрудников!
Анализ денежных потоков
Денежный поток, кэш-фло, кэш-флоу (от англ. Cash Flow) или поток наличных денег — одно из важнейших понятий современного финансового анализа, финансового планирования и управления финансами предприятия.
Денежный поток представляет собой разницу между денежными поступлениями и выплатами организации за определенный период времени. Чаще всего, за этот временной промежуток принимается финансовый год.
Для оценки изменения, динамики финансового положения предприятия составляется план движения денежных средств предприятия, учитывающий все поступления денежных средств и все платежи. Анализ денежных потоков используется для бюджетирования деятельности предприятия, при составлении бизнес-плана, разработке бюджета движения денежных средств.
Бланк заказа в Excel для сайта
Бланки заказа в Excel, содержащие сложные расчеты требуются предприятиям, производящим или реализующим сложные изделия. Например, мебель, изделия из камня, изделия из дерева, технику, оказывающие услуги по строительству домов и так далее. Ссылки на скачивание таких бланков в формате Excel размещают на сайте компании, для того, чтобы клиент мог скачать бланк из браузера.
СКАЧАТЬ БЕСПЛАТНО ДЕМО-ВЕРСИИ ШАБЛОНОВ EXCEL:
Скачать (XLSX, 27KB)
Скачать (XLSX, 38KB)
3_Grafik_dokhodov_raskhodov_pribyli.zip
Скачать (XLSX, 97KB)
5_Grafik_raboty_obrazets
6_Rasschitat_nalogi_v_2015g_pri_USN_dlya_IP.zip
7_Raschet_tochki_bezubytochnosti_predpriatia.zip
Скачать (XLSX, 18KB)
500 Бизнес-идей (ниш) от бизнес-молодости. Скачать PDF бесплатно
Скачать (PDF, 1.04MB)
Автор: Андрей Дата: 30.12.2014 Рубрика: Разработка бизнес-плана
Представляю Вашему вниманию универсальный бизнес-план. В данной версии бизнес-плана Вы можете сравнить два или три варианта бизнеса между собой, чтобы выбрать самый оптимальный, т.е., Вы можете посмотреть, какие показатели будут достигнуты в случае приобретения разного типа оборудования (разная цена, производительность, эксплуатационные расходы и т.д.). Можно составить бизнес-план только на один вариант развития событий. Для этого варианты 2 и 3 заполнять не нужно.
Выполнен данный бизнес-план в формате Excel. Вы отвечаете на вопросы и заносите исходные данные для расчета, размещенные на вкладке «Исходные данные», а именно, заполняются ячейки, залитые желтым цветом. В ячейках, которые залиты зеленым цветом, ответы выбираются из предлагаемого списка. Ячейки без заливки изменять не рекомендуется, т.к. это может повлечь за собой нарушение корректности расчетных данных.
После того, когда Вы занесли данные, на вкладках, залитых желтым цветом (Резюме, Общий прогноз и т.д.) будут автоматически составлены все разделы бизнес-плана. Их можно распечатать прямо из данного файла или скопировать в Word, а затем произвести необходимые изменения и распечатать.
При возникновении вопросов, пишите через форму обратной связи.
Скачать модель бизнес-плана в формате Excel (версия 2.02)
Финансовая модель Версия 3.0 находится здесь.
ВНИМАНИЕ! В универсальный шаблон бизнес-плана внесены дополнения! Просмотреть видео по данным дополнениям можно в конце страницы.
Содержание бизнес-плана
1. Резюме проекта
1.1. Основные характеристики проекта
1.2. Наши преимущества
1.3. Необходимость в финансировании
1.4. Основные показатели проекта
2. Общий прогноз
3. Описание продукции
3.1. Описание продуктов
3.2. Позиционирование продуктов на рынке
4. Обзор рынка
4.1. Общее состояние рынка
4.2. Тенденции в развитии рынка
4.3. Сегменты рынка
4.5. Характеристика потенциальных потребителей
5. Конкуренция
5.1. Основные участники рынка
5.2. Основные методы конкуренции в отрасли
5.3. Изменения на рынке
5.4. Описание ведущих конкурентов
5.5. Основные конкурентные преимущества и недостатки
5.6. Сравнительный анализ нашей продукции с конкурентами
6. План маркетинга
6.1. Стратегия
6.2. Реклама
6.3. Продвижение продукции на рынке
7. План производства
7.1. Описание производственного процесса
7.2. Производственное оборудование
8. Управление персоналом
8.1. Основной персонал
8.2. Организационная структура
8.3. Поиск и подбор сотрудников
8.4. Обслуживание клиентов
9. Финансовый план
10. Риски
Приложения:
1. Формирование цены на продукцию
2. График реализации проекта
Диаграммы:
1. Уровень цены единицы продукции
Таблицы:
1. Сравнительный анализ продукции с конкурентами
2. Производственное оборудование
3. Основной персонал компании
4. Расчет показателей проекта без учета индекса инфляции
5. Расчет показателей проекта с учетом индекса инфляции
6. Основные виды возможных рисков для компании
Видеоурок по дополнениям, которые были выполнены в шаблоне бизнес-плана
Скачать модель бизнес-плана в формате Excel (версия 2.02)
Финансовая модель Версия 3.0 находится здесь.
Если материал поста был для Вас полезен, поделитесь ссылкой на него в своей соцсети:
При использовании материалов сайта наличие активной ссылки на www.blogbusiness.com.ua обязательно
Другие материалы по теме «Разработка бизнес-плана»
Вам также может быть интересно:
Бизнес-идеи
Бизнес-анализ и управление
Универсальный шаблон для SWOT-анализа в формате Access
In this article, we’ve rounded up an extensive list of free business plan templates and samples for organizations of all sizes. You can download all of the plans in Excel.
Included on this page, you’ll find business plan templates in Excel, business plan checklists in Excel, business plan financial templates in Excel, and more.
Business Plan Templates in Excel
These Excel business plan templates are designed to guide you through each step of a well-rounded strategy that supports your marketing, sales, financial, and operational goals.
Business Plan Template in Excel
This Excel business plan template has all the traditional components of a standard business plan, with each section divided into tabs. This template includes space to provide the executive summary, target audience characteristics, product or service offering details, marketing strategies, and more. The plan also offers built-in formulas to complete calculations for sales forecasting, financial statements, and key business ratios.
Download Business Plan Template
Excel | Smartsheet
One-Page Business Plan in Excel
To check the feasibility of your business concept, use this single-page business plan template. The template allows you to jot down the core details related to your idea. This template also includes room for you to provide concise information about what you do, how you do it, why you do it, who your idea serves, your competitive advantage, your marketing strategies, and your success factors. At the bottom of this one-page plan, you’ll find a table to conduct a SWOT (strengths, weaknesses, opportunities, and threats) analysis. Find more downloadable single-page plans and examples at “One-Page Business Plan Templates with a Quick How-To Guide.”
Download One-Page Business Plan
Excel | Word | PDF | Smartsheet
Sample 30-60-90-Day Business Plan for Startup in Excel
This 90-day business plan is designed for startup companies to develop a 90-day action plan. This template gives you room to outline the following: main goals and deliverables for each 30-day increment; key business activities; task ownership; and deadlines. This template also includes a built-in Gantt chart that adjusts as you enter dates. Visit “30-60-90-Day Business Plan Templates and Samples” to download more free plans.
Download 30-60-90-Day Business Plan for Startup
Excel | Smartsheet
For more free business plans in a wider variety of formats, visit “Simple Business Plan Templates.”
Business Plan Checklists in Excel
These business plan checklists are useful for freelancers, entrepreneurs, and business owners who want to organize and track the progress of key business activities.
Business Planning Checklist with Timeline in Excel
Use this checklist to keep your business planning efforts on track. This template enables you to add tasks according to each phase of your plan, assign an owner to each task, and enter the respective start and end dates. The checklist also enables you to create and color-code a visual timeline when you highlight the start and end dates for each task.
Download Business Planning Checklist with Timeline Template
Excel | Smartsheet
Business Plan Checklist with SWOT Analysis in Excel
Use this business plan checklist to develop and organize your strategic plan. Add the name of the business activity, along with its status, due date, and pertinent notes. This template also includes a separate tab with a SWOT analysis matrix, so you can evaluate and prioritize your company’s strengths, weaknesses, opportunities, and threats.
Download Business Plan Checklist with SWOT Analysis — Excel
Business Startup Checklist in Excel
This checklist template is ideal for startup organizations. It allows you to list and categorize key tasks that you need to complete, including items related to research, strategic relationships, finance, development, and more. Check off each task upon completion to ensure you haven’t missed or overlooked any important business activities. Find additional resources by visiting “Free Startup Plan, Budget & Cost Templates.”
Download Business Startup Checklist Template
Excel | Smartsheet
Business Plan Financial Templates in Excel
Use these customizable templates to develop your organization’s financial plan.
Business Startup Costs Template in Excel
Use this template to estimate and track your startup and operational costs. This template gives you room to list line items for both funding and expenses; you can automatically calculate totals using the built-in formulas. To avoid overspending, compare budgeted amounts against actual amounts to determine where you can cut costs or find additional funding.
Download Business Startup Costs Template
Excel | Smartsheet
Small-Business Budget Template in Excel
This simple business budget template is designed with small businesses in mind. The template helps you track the income and expenses that you accrue on a monthly and yearly basis. To log your cash balances and transactions for a given time frame, use the tab for cash flow recording.
Download Small-Business Budget Template — Excel
Startup Financial Statement Projections Template
This financial statement projections template includes a detailed profit and loss statement (or income statement), a balance sheet with business ratios, and a cash flow statement to analyze your company’s current and future financial position. This template also comes with built-in formulas, so you can calculate totals as you enter values and customize your statement to fit the needs of your business.
Download Startup Financial Statement Projections Template
Excel | Smartsheet
For additional templates to help you produce a sound financial plan, visit “Free Financial Templates for a Business Plan.”
Business Plan Marketing and Sales Templates in Excel
Use these downloadable templates to support and reinforce the marketing and sales objectives in your business plan.
Sales Forecast Template in Excel
This sales forecast template allows you to view the projected sales of your products or services at both individual and combined levels over a 12-month period. You can organize this template by department, product group, customer type, and other helpful categories. The template has built-in formulas to calculate monthly and yearly sales totals. For additional resources to project sales, visit “Free Sales Forecasting Templates.”
Download Sales Forecast Template
Excel | Smartsheet
Marketing Budget Plan in Excel
This marketing budget plan template helps you organize and plan your campaign costs for key marketing activities, such as market research, advertising, content marketing, and public relations. Enter the projected quantity and cost under each campaign category; the built-in formulas enable you to calculate projected subtotals automatically. This template also includes a graph that auto-populates as you enter values, so you can see where your marketing dollars are going.
Download Marketing Budget Plan Template
Excel | Smartsheet
Other Business Plans in Excel
Use these business plan templates to conduct analyses and develop a plan of action that aligns your strategy with your main business objectives.
Business Action Plan Template in Excel
Use this basic action plan template to develop a roadmap for reaching your goals. Add a description of each action item, assign the responsible party, and list the required resources, potential hazards, key dates, and desired outcome. You can use this template to develop an action plan for marketing, sales, program development, and more.
Download Business Action Plan Template
Excel | Smartsheet
Business Plan Rubric in Excel
Once you complete your business plan, use this rubric template to score each section to ensure you include all the essential information. You can customize this rubric to fit the needs of your organization and provide insight into the areas of your plan where you want to delve more deeply or remove unnecessary details. By following these steps, you can make certain that your final business plan is clear, concise, and thorough.
Download Simple Business Plan Rubric
Excel | Smartsheet
Competitive Analysis Template in Excel
This template enables you to analyze the competitive landscape and industry for your business. By providing details related to your company and competitors, you can assess and compare all key areas, including the target market, marketing strategies, product or service offerings, distribution channels, and more.
Download Competitive Analysis Template
Excel | Smartsheet
For additional free templates for all aspects of your business, visit “Free Business Templates for Organizations of All Sizes.”
Turbo-Charge Your Business Plans with Templates from Smartsheet
Empower your people to go above and beyond with a flexible platform designed to match the needs of your team — and adapt as those needs change.
The Smartsheet platform makes it easy to plan, capture, manage, and report on work from anywhere, helping your team be more effective and get more done. Report on key metrics and get real-time visibility into work as it happens with roll-up reports, dashboards, and automated workflows built to keep your team connected and informed.
When teams have clarity into the work getting done, there’s no telling how much more they can accomplish in the same amount of time. Try Smartsheet for free, today.
Разработка бизнес-процесса — занятие трудоемкое, требующее времени. А если специалисты еще и вручную проводят расчеты, есть вероятность, что полученные данные будут некорректными. Чтобы этого избежать, можно автоматизировать данный процесс. Это позволит снизить риск ошибочного ввода и предоставления информации. Как это сделать в Excel?
Предлагаем следующий алгоритм разработки и автоматизации бизнес-процесса с помощью MS Excel:
Рассмотрим эти этапы подробнее.
Задаем основные параметры проекта
Предположим, компания «Альфа» планирует построить производственный цех и покрасочное помещение. Устанавливаем для данных объектов начальную проектную мощность, сроки выхода на проектную мощность, годовой темп прироста, выбираем год открытия. Изменяя начальное значение проектной мощности, темпы роста, срок, мощности (старт, темп, срок), получим график выхода на проектную мощность; изменяя год открытия по каждому объекту — календарный план развития данного объекта.
На примере объекта «Производственный цех» задаем формулы:
для расчета максимальной проектной мощности:
=ЕСЛИ(ЕПУСТО($D4);0;$E4*(1+$H4)^$G4),
где $D4 — год открытия объекта;
$E4 — начальная проектная мощность;
$H4 — темп роста;
$G4 — срок выхода на максимальную проектную мощность.
для календарного плана развития:
=ЕСЛИ(ЕПУСТО($D$4);0;ЕСЛИ(ИЛИ($B10=$D$4;$B10>$D$4);1;0)),
где $B10 — год.
Для графика выхода на проектную мощность вводим формулу, представленную на рис. 1. В результате на листе «Сценарий» будут располагаться три таблицы:
- «Сценарий развития компании»;
- «Календарный план развития»;
- «График выхода на проектную мощность, тыс. руб.» (табл. 1).
Рис. 1. Формула расчета графика выхода на проектную мощность
Лист «Сценарий»
Как следует из табл. 1, в 2015 г. планируется ввести в эксплуатацию производственный цех, при этом начальная проектная мощность составит 39 000 тыс. руб., срок выхода на максимальную мощность со значением 119 019 тыс. руб. — 5 лет.
Составляем доходную часть проекта (лист «Доходы»)
На листе располагаются следующие таблицы:
- «Ассортиментная политика»;
- «Доля, % от V продаж»;
- «Выручка от реализации с НДС и без НДС, тыс. руб.».
Компания производит низковольтные комплектные устройства, комплектные распределительные устройства и устройства безопасности. Наибольший удельный вес в структуре продаж занимают низковольтные комплектные устройства — порядка 45 %. Выручка от реализации (с НДС) меняется в зависимости от проектной мощности проекта и своего максимального значения — 63 824 тыс. руб. (141 832 x 45 / 100) — достигнет в 2020 г.
Лист «Доходы»
|
I. Ассортиментная политика |
||||||||
|
Номенклатурная группа |
Собственная продукция, % |
Сезонность продаж, мес. |
||||||
|
Низковольтные комплектные устройства |
100% |
12 |
||||||
|
Комплектные распределительные устройства |
100% |
12 |
||||||
|
Устройства безопасности |
100% |
12 |
||||||
|
Итого |
70% |
12 |
||||||
|
Проектная мощность, тыс. руб. |
39 000 |
63 750 |
78 188 |
96 009 |
118 028 |
141 832 |
141 832 |
678 638 |
|
II. Доля, % от V продаж |
||||||||
|
Номенклатурная группа |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Итого |
|
Низковольтные комплектные устройства |
45% |
45% |
45% |
45% |
45% |
45% |
45% |
45,00% |
|
Комплектные распределительные устройства |
10% |
10% |
10% |
10% |
10% |
10% |
10% |
10,00% |
|
Устройства безопасности |
15% |
15% |
15% |
15% |
15% |
15% |
15% |
15,00% |
|
Итого |
70% |
70% |
70% |
70% |
70% |
70% |
70% |
70% |
|
III. Выручка от реализации с НДС, тыс. руб. |
||||||||
|
Номенклатурная группа |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Итого |
|
Низковольтные комплектные устройства |
17 550 |
28 688 |
35 184 |
43 204 |
53 113 |
63 824 |
63 824 |
305 387 |
|
Комплектные распределительные устройства |
3900 |
6375 |
7819 |
9601 |
11 803 |
14 183 |
14 183 |
67 864 |
|
Устройства безопасности |
5850 |
9563 |
11 728 |
14 401 |
17 704 |
21 275 |
21 275 |
101 796 |
|
Итого |
27 300 |
44 625 |
54 731 |
67 207 |
82 620 |
99 282 |
99 282 |
475 047 |
|
IV. Выручка от реализации без НДС, тыс. руб. |
||||||||
|
Номенклатурная группа |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Итого |
|
Низковольтные комплектные устройства |
14 873 |
24 311 |
29 817 |
36 614 |
45 011 |
54 088 |
54 088 |
258 803 |
|
Комплектные распределительные устройства |
3305 |
5403 |
6626 |
8136 |
10 002 |
12 020 |
12 020 |
57 512 |
|
Устройства безопасности |
4958 |
8104 |
9939 |
12 205 |
15 004 |
18 029 |
18 029 |
86 268 |
|
Итого |
23 136 |
37 818 |
46 382 |
56 955 |
70 017 |
84 137 |
84 137 |
402 582 |
Формируем кадровую политику компании (лист «Персонал»)
На этом листе будут сформированы таблицы:
- «Кадровая политика»;
- «Штатное расписание»;
- «ФОТ, налоги и отчисления, тыс. руб.».
Для наглядности задаем значения следующим показателям: инфляция по заработной плате, НДФЛ, страховые взносы (СВ).
Для удобства расчета присваиваем значениям имена:
инфляция по заработной плате — Sindex;
НДФЛ — НДФЛ_;
СВ — Стр_Взносы.
Теперь можем рассчитать фонд оплаты труда по категориям сотрудников, их налоги и отчисления. Для этого задаем формулу (на примере управленческого персонала, отчетный период — 2015 г.):
=($C4*(1+SIndex)^(C$15))*$D4*C9/1000,
где $C4 — среднемесячная заработная плата управленческого персонала (40 000 руб.);
SIndex — инфляция по заработной плате (1 %);
C$15 — порядковый номер периода (2015 году присваиваем значение 0);
$D4 — занятость (12 месяцев);
C9 — численность управленческого персонала (8 чел.).
Получаем таблицу, в которой представлены значения фонда оплаты труда, налоги и отчисления по годам (табл. 1).
Таблица 1. Фонд оплаты труда, налоги и отчисления по категориям персонала
|
Позиция |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
|
Управленческий персонал |
3840 |
3878 |
3917 |
3956 |
3996 |
4036 |
4076 |
|
Производственные рабочие |
4650 |
4697 |
4743 |
4791 |
4839 |
4887 |
4936 |
|
ИТОГО |
8490 |
8575 |
8661 |
8747 |
8835 |
8923 |
9012 |
|
Страховые взносы + НДФЛ |
4196 |
4238 |
4281 |
4323 |
4367 |
4410 |
4454 |
|
ФОТ с отчислениями |
12 686 |
12 813 |
12 941 |
13 071 |
13 201 |
13 333 |
67 |
Составляем план расходов по проекту
На листе «Расходы» создаем четыре таблицы:
- «Расходы на закупку товарно-материальных ценностей, тыс. руб.»;
- «Расчет себестоимости реализованной продукции, тыс. руб.»;
- «Расчет накладных расходов, тыс. руб.»;
- «Амортизация основных средств (ОС) и нематериальных активов (НА), тыс. руб.».
Лист «Расходы»
|
I. Расходы на закупку товарно-материальных ценностей, тыс. руб. |
||||||||
|
Показатели |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Итого |
|
Выручка от реализации, с НДС |
27 300 |
44 625 |
54 731 |
67 207 |
82 620 |
99 282 |
99 282 |
475 047 |
|
Страховой запас, t1 |
2730 |
4463 |
5473 |
6721 |
8262 |
9928 |
9928 |
47 505 |
|
Расходы на приобретение сырья, материалов и покупных комплектующих |
4505 |
7363 |
9031 |
11 089 |
13 632 |
16 382 |
16 382 |
78 383 |
|
Расходы по предоставлению услуг сторонними организациями |
546 |
893 |
1095 |
1344 |
1652 |
1986 |
1986 |
9501 |
|
II. Расчет себестоимости реализованной продукции, тыс. руб. |
||||||||
|
Статья |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Итого |
|
Выручка от реализации, без НДС |
23 136 |
37 818 |
46 382 |
56 955 |
70 017 |
84 137 |
84 137 |
402 582 |
|
Сырье и материалы, покупные комплектующие |
5784 |
9454 |
11 596 |
14 239 |
17 504 |
21 034 |
21 034 |
100 645 |
|
Заработная плата производственных рабочих |
4650 |
4697 |
4743 |
4791 |
4839 |
4887 |
4936 |
33 543 |
|
Страховые взносы |
1395 |
1409 |
1423 |
1437 |
1452 |
1466 |
1481 |
10 063 |
|
Прочие производственные расходы |
694 |
1135 |
1391 |
1709 |
2100 |
2524 |
2524 |
12 077 |
|
Себестоимость реализации |
12 523 |
16 694 |
19 154 |
22 175 |
25 895 |
29 912 |
29 975 |
156 329 |
|
III |
||||||||
|
1 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
||
|
Статья |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Итого |
|
Накладные расходы |
14 415 |
14 559 |
14 705 |
14 852 |
15 000 |
15 150 |
15 302 |
103 983 |
|
IV. Амортизация ОС и НА, тыс. руб. |
||||||||
|
Показатель |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
|
|
Первоначальная стоимость ОС и НА, t1 |
30 900 |
30 900 |
30 900 |
30 900 |
30 900 |
0 |
0 |
|
|
CAPEX |
30 900 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Остаточная стоимость ОС и НА, t1 |
27 810 |
24 720 |
21 630 |
18 540 |
15 450 |
15 450 |
15 450 |
|
|
Амортизация |
3090 |
3090 |
3090 |
3090 |
3090 |
0 |
0 |
Рассмотрим порядок заполнения каждой таблицы подробно.
В таблице «Расходы на закупку товарно-материальных ценностей» важно рассчитать:
- страховой запас;
- расходы на приобретение сырья, материалов и покупных комплектующих;
- расходы по предоставлению услуг сторонними организациями.
Для этого создаем 2 дополнительных столбца, где будет отражена структура данных показателей в выручке.
Итак, страховой запас и расходы по предоставлению услуг сторонними организациями занимают соответственно 10 и 2 % от выручки. Значит, если выручка за 2015 г. планируется в размере 27 300 тыс. руб., то страховой запас составит 2730 тыс. руб. (27 300 x 10 % / 100 %), а расходы по предоставлению услуг сторонними организациями — 546 тыс. руб.
Расходы на приобретение сырья, материалов и покупных комплектующих — это 15 % от выручки. Для расчета показателя «Расходы на приобретение сырья, материалов и покупных комплектующих» суммируем выручку от реализации (27 300) и страховой запас (2730), а затем полученное значение умножаем на 0,15 (15 % / 100 %), получаем 4505 тыс. руб.
Переходим к таблице «Расчет себестоимости реализованной продукции». Здесь все статьи затрат можно представить в укрупненном виде:
- выручка от реализации без НДС;
- сырье и материалы;
- покупные комплектующие;
- заработная плата производственных рабочих;
- страховые взносы;
- прочие производственные расходы.
Например, сырье и материалы, покупные комплектующие и прочие расходы занимают соответственно 25 и 3 % от выручки, или в денежном выражении за 2015 г. соответственно 5784 (23 136 x 25 % / 100 %) и 694 тыс. руб.
Рассчитываем накладные расходы (310 % от заработной платы производственных рабочих). В нашем примере накладные расходы за 2015 г. — 14 415 тыс. руб. (4650 x 310 % / 100 %).
Далее планируем амортизационные отчисления — линейным методом по первоначальной стоимости, которая импортируется в расчет из вкладки «CарEх». Для расчета амортизации вводим следующую формулу:
=B$25*(1/ОС_срок)*100%,
где B$25 — первоначальная стоимость ОС и НА (30 900);
ОС_срок — имя ячейки срока службы оборудования (10 лет).
Так, за 2015 г. амортизация составляет 3090 тыс. руб.
Разрабатываем план капитальных расходов (лист «CapEx»)
Для начала описываем варианты проектного решения. В нашем примере их два:
- вариант 1 — строительство производственных площадей с полной заменой технологического оборудования;
- вариант 2 — строительство производственных площадей с частичной заменой технологического оборудования.
Для каждого варианта составляем смету капитальных затрат (перечень работ и затрат).
Сметный расчет капитальных затрат на строительство производственных площадей
|
Вариант |
1 |
Вариант |
2 |
|
|
Перечень работ и затрат |
Общая стоимость, тыс. руб. |
Перечень работ и затрат |
Общая стоимость, тыс. руб. |
|
|
Строительно-монтажные и проектно-изыскательные работы |
5500 |
Строительно-монтажные и проектно-изыскательные работы |
5500 |
|
|
Оборудование и инвентарь |
25 400 |
Оборудование и инвентарь |
10 500 |
|
|
Итого |
30 900 |
Итого |
16 000 |
Планируем финансовую деятельность (лист «FinEx»)
Здесь главное — определить потребность в финансировании. С этой целью сначала выделяем два показателя:
- инвестиционные затраты;
- оборотный капитал.
Для расчета оборотного капитала за 2015 г. задаем следующую формулу:
=ЕСЛИ(СУММ(($D$10=Data_RE)*($E10=Функция)*Data_2015*Data0)
где Data_RE — имя диапазона столбца С «Отчет» на листе «Статьи»;
Функция — имя диапазона столбца Q «Функция» на листе «Статьи»;
Data_2015 — имя диапазона столбца G «2015» на листе «Статьи»;
Data0 — имя диапазона столбца O «Учет» на листе «Статьи».
Отметим, что при выборе ставки дисконтирования важно знать средневзвешенную стоимость капитала (WACC), которую в данном случае можно рассчитать по формуле:
=СУММ(КЛ*$D$4*(1-НП);ККиЗ*$D$5*(1-НП);СК*$D$6),
где КЛ — имя ячейки $C$4;
НП — имя ячейки $L$6;
ККиЗ — имя ячейки $C$5;
СК — имя ячейки $C$6
Рассчитываем налоги (лист «Тах»)
Для расчета НДС и налога на прибыль запишем макросы, и тогда при нажатии кнопок «Рассчитать НДС» и «Рассчитать налог на прибыль» в таблицах появятся готовые значения. Это достаточно удобно, в том числе при внесении соответствующих корректировок в модели.
Скачайте данные макроса для кнопки «Рассчитать НДС» и «Рассчитать налог на прибыль».
Лист «Тах»
|
I. Налоги по операционной деятельности, тыс. руб. |
||||||||
|
Статья затрат |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Итого |
|
Налог на имущество |
612 |
544 |
476 |
408 |
340 |
340 |
340 |
3059 |
|
Транспортный налог |
0 |
|||||||
|
Земельный налог |
0 |
|||||||
|
Итого операционные налоги, тыс. руб. |
612 |
544 |
476 |
408 |
340 |
340 |
340 |
3059 |
|
II. Расчеты по НДС, тыс. руб. |
||||||||
|
Статья затрат |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Итого |
|
Исходящий НДС |
4164 |
6807 |
8349 |
10 252 |
12 603 |
15 145 |
15 145 |
72 465 |
|
НДС к возмещению |
9936 |
5682 |
5938 |
6261 |
6667 |
7178 |
7218 |
48 879 |
|
Итого НДС к уплате/возврату, тыс. руб. |
–5771 |
1126 |
2411 |
3991 |
5936 |
7967 |
7927 |
23 586 |
|
III. Налоги с доходов, тыс. руб. |
||||||||
|
Статья затрат |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Итого |
|
Налог на прибыль |
0 |
1931 |
3123 |
4603 |
6442 |
8433 |
8390 |
32 922 |
|
Налог с продаж |
0 |
|||||||
|
Итого налоги с доходов, тыс. руб. |
0 |
1931 |
3123 |
4603 |
6442 |
8433 |
8390 |
32 922 |
Как видим, за 2015 г. компании «Альфа» начислен налог на имущество в размере 612 тыс. руб. (27 810 x 2,2 % / 100 %, где 27 810 — остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов; 2,2 % — процентная ставка налога на имущество). При этом НДС к возврату — 5771 тыс. руб. (4164 – 9936), налог на прибыль платить не надо.
Формируем отчеты
На базе рассмотренных таблиц автоматически формируются отчет о финансовых результатах (лист «PL») и отчет о движении денежных средств (лист «CF»).
Отчет о финансовых результатах
|
№ |
Статья |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Итого |
|
+ |
Выручка от реализации продукции, товаров и услуг |
23 136 |
37 818 |
46 382 |
56 955 |
70 017 |
84 137 |
84 137 |
402 582 |
|
— |
Себестоимость реализованной продукции |
–12 523 |
–16 694 |
–19 154 |
–22 175 |
–25 895 |
–29 912 |
–29 975 |
–156 329 |
|
— |
Сырье и материалы, покупные комплектующие |
–5784 |
–9454 |
–11 596 |
–14 239 |
–17 504 |
–21 034 |
–21 034 |
–100 645 |
|
— |
Заработная плата производственных рабочих |
–4650 |
–4697 |
–4743 |
–4791 |
–4839 |
–4887 |
–4936 |
–33 543 |
|
— |
Страховые взносы |
–1395 |
–1409 |
–1423 |
–1437 |
–1452 |
–1466 |
–1481 |
–10 063 |
|
— |
Прочие производственные расходы |
–694 |
–1135 |
–1391 |
–1709 |
–2100 |
–2524 |
–2524 |
–12 077 |
|
+ |
Валовая прибыль |
10 613 |
21 123 |
27 229 |
34 779 |
44 121 |
54 226 |
54 162 |
246 253 |
|
Рентабельность по валовой прибыли, % |
46% |
56% |
59% |
61% |
63% |
64% |
64% |
61% |
|
|
— |
Накладные расходы |
–14 415 |
–14 559 |
–14 705 |
–14 852 |
–15 000 |
–15 150 |
–15 302 |
–103 983 |
|
+ |
EBITDA |
–3802 |
6564 |
12 524 |
19 927 |
29 121 |
39 075 |
38 860 |
142 270 |
|
Рентабельность по EBITDA, % |
–16% |
17% |
27% |
35% |
42% |
46% |
46% |
35% |
|
|
— |
Амортизация |
3090 |
3090 |
3090 |
3090 |
3090 |
3090 |
3090 |
21 630 |
|
+ |
EBIT |
–712 |
9654 |
15 614 |
23 017 |
32 211 |
42 165 |
41 950 |
163 900 |
|
Рентабельность по EBIT, % |
–3% |
26% |
34% |
40% |
46% |
50% |
50% |
41% |
|
|
— |
Проценты по кредитам к уплате |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+ |
Прибыль до налогообложения |
–712 |
9654 |
15 614 |
23 017 |
32 211 |
42 165 |
41 950 |
163 900 |
|
Налог на прибыль |
0 |
–1931 |
–3123 |
–4603 |
–6442 |
–8433 |
–8390 |
–32 922 |
|
|
+/- |
Чистая прибыль |
–712 |
7723 |
12 491 |
18 414 |
25 769 |
33 732 |
33 560 |
130 978 |
|
Рентабельность по NP, % |
–3% |
26% |
34% |
40% |
46% |
50% |
50% |
41% |
Отчет о движении денежных средств
|
№ |
Статья |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
|
Остаток на начало периода |
0 |
–27 716 |
–18 440 |
–3573 |
18 232 |
48 643 |
88 371 |
|
|
+/– |
Денежные потоки от текущих операций |
3185 |
9275 |
14 867 |
21 805 |
30 411 |
39 727 |
39 566 |
|
+ |
Поступления — всего |
27 300 |
44 625 |
54 731 |
67 207 |
82 620 |
99 282 |
99 282 |
|
+ |
Выручка от реализации продукции, товаров и услуг |
27 300 |
44 625 |
54 731 |
67 207 |
82 620 |
99 282 |
99 282 |
|
– |
Платежи — всего |
–24 116 |
–35 350 |
–39 864 |
–45 402 |
–52 208 |
–59 555 |
–59 716 |
|
– |
Расходы на приобретение сырья, материалов и покупных комплектующих |
–4505 |
–7363 |
–9031 |
–11 089 |
–13 632 |
–16 382 |
–16 382 |
|
– |
Заработная плата |
–8490 |
–8575 |
–8661 |
–8747 |
–8835 |
–8923 |
–9012 |
|
– |
Расходы по предоставлению услуг сторонними организациями |
–546 |
–893 |
–1095 |
–1344 |
–1652 |
–1986 |
–1986 |
|
– |
Накладные расходы без оплаты труда управленческого персонала |
–10 575 |
–10 681 |
–10 788 |
–10 895 |
–11 004 |
–11 114 |
–11 226 |
|
– |
Расчеты с бюджетом |
0 |
–7838 |
–10 290 |
–13 326 |
–17 084 |
–21 150 |
–21 111 |
|
+/– |
Денежные потоки от инвестиционных операций |
–30 900 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+ |
Поступления — всего |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+ |
Поступления от продажи внеоборотных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+ |
Поступления от продажи акций других организаций |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+ |
Прочие поступления |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
– |
Платежи — всего |
–30 900 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
– |
Расходы в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов |
–30 900 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
– |
Платежи в связи с приобретением акций других организаций |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
– |
Прочие платежи |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+/– |
Денежные потоки от финансовых операций |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+ |
Поступления — всего |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+ |
Получение кредитов и займов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+ |
Денежные вклады собственников |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+ |
Прочие поступления |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
– |
Платежи — всего |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
– |
Платежи собственникам в связи с выкупом у них акций организаций |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
– |
Уплата дивидендов по распределению прибыли в пользу собственников |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
– |
Прочие платежи |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
+/– |
Чистый денежный поток |
–27 716 |
9275 |
14 867 |
21 805 |
30 411 |
39 727 |
39 566 |
|
Остаток на конец периода |
–27 716 |
–18 440 |
–3573 |
18 232 |
127 936 |
Согласно отчету о финансовых результатах в 2015 г. компания понесет убыток в размере 712 тыс. руб. Однако уже в 2016 г. проект будет приносить доход: прибыль составит 7723 тыс. руб., а рентабельность — 26 %. Это достаточно высокий показатель.
Представленные в отчете о движении денежных средств данные позволяют сделать вывод, что в 2016 г. чистый денежный поток ожидается со знаком «+». Однако рост денежных средств прогнозируется только к концу 2018 г.
Оцениваем инвестиционную привлекательность проекта (лист «IP»)
Сначала рассчитываем чистый денежный поток:
|
Статья |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
|
Поток по основной деятельности |
3185 |
9275 |
14 867 |
21 805 |
30 411 |
39 727 |
39 566 |
|
Поток по инвестиционной деятельности |
–30 900 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Поток по финансовой деятельности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Чистый денежный поток (NCF) |
–27 716 |
9275 |
14 867 |
21 805 |
30 411 |
39 727 |
39 566 |
|
NCF накопленным итогом |
–27 716 |
–18 440 |
–3573 |
18 232 |
48 643 |
88 371 |
127 936 |
|
NCF в периоде дисконтированный |
–25 544 |
7879 |
11 640 |
15 734 |
20 225 |
24 351 |
22 352 |
|
NCF в периоде дисконтированный накопленным итогом |
–25 544 |
–17 665 |
–6026 |
9708 |
29 933 |
54 284 |
76 636 |
Как видим, в 2015 г. NCF составляет –27 716 тыс. руб. (3185 – 30 900), а NCF в периоде дисконтированный — –25 544 тыс. руб. (–27 716) / (1 + 0,085)).
Далее рассчитаем показатели эффективности (внутреннюю норму доходности, чистую приведенную стоимость, срок окупаемости) и оценим стоимость бизнеса.
Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта
|
KPI |
Целевые показатели |
Проект |
Δ, +/– |
|
Ставка дисконтирования |
8,5% |
||
|
Ставка капитализации |
3% |
||
|
WACC |
8,5% |
||
|
Внутренняя норма доходности (IRR) |
60,0% |
||
|
Чистая приведенная стоимость (NPV) |
76 636 |
||
|
Чистая терминальная стоимость (NTV) |
418 589 |
||
|
Срок окупаемости (СО), лет |
1 |
||
|
Дисконтированный срок окупаемости (СОд), лет |
3 |
||
|
Срок выхода на текущую окупаемость, лет |
1 |
||
|
Инвестиционная стоимость (EVD) |
495 225 |
Расчет инвестиционной стоимости (EVD)
|
Статья |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
|
Чистый денежный поток (NCF) |
–27 716 |
9275 |
14 867 |
21 805 |
30 411 |
39 727 |
39 566 |
|
Чистая приведенная стоимость (NPV) |
76 636 |
110 865 |
111 013 |
105 582 |
92 752 |
70 224 |
36 466 |
|
Чистая терминальная стоимость (NTV) |
418 589 |
418 589 |
418 589 |
418 589 |
418 589 |
418 589 |
418 589 |
|
Инвестиционная стоимость (EVD) |
495 225 |
529 454 |
529 603 |
524 172 |
511 341 |
488 814 |
455 056 |
В Excel чистая приведенная стоимость (NPV) определяется формулой ЧПС (d;ЧДПIC), где d — ставка дисконтирования (рис. 2).
Если значение NPV положительное, то проект является прибыльным.
В нашем примере чистая приведенная стоимость в 2015 г. составила 76 636 тыс. руб.
Рис. 2. Пример расчета чистой приведенной стоимости (NPV)
Внутренняя норма доходности (IRR) определяется по формуле ВСД (ЧДПIC;0), где ВСД — внутренняя ставка доходности, и обозначает процентный порог, затраты на капитал выше которого нецелесообразны.
Инвестиционная стоимость бизнеса (EVD) представляет собой сумму чистой приведенной и терминальной стоимости. В нашем примере инвестиционная стоимость составляет 495 225 тыс. руб. (76 636 + 418 589).
Обратите внимание: значение чистой терминальной стоимости зависит от ставки капитализации. Поэтому на листе «IP» пользователь может выбрать ставку капитализации. Изменение ставки капитализации приводит соответственно к изменению чистой приведенной стоимости и, в конечном счете, инвестиционной стоимости бизнеса.
Предложенная модель полностью автоматизированная, что позволяет быстро, а главное — безошибочно проанализировать инвестиционный проект и оценить его. Изменяя те или иные параметры, можно выбрать оптимальный вариант его реализации.
Привет! Мы «Нескучные финансы», помогаем бизнесу навести порядок в учете и управлять бизнесом на основе цифр. Для этого мы или берем финучет на аутсорс, или предоставляем удобные бесплатные шаблоны. В этой статье как раз второе.
Мы подготовили барсетку. Это 16 шаблонов финансовых таблиц, в которых вы можете вести управленческий учет в своем бизнесе. Для каждой таблицы мы записали видеоинструкцию, ссылка на которую лежит на последней вкладке таблицы.
Внутри: отчет о движении денег, баланс, отчет о прибылях и убытках, учет основных средств, управление запасами, учет логистики, учет финансовой деятельности, учет сделок, финмодель, платежный календарь, зарплатная ведомость, отчет по маркетингу, калькулятор рентабельности, калькулятор финансового рычага, калькулятор скидок, отчет отдела продаж.
Чтобы воспользоваться таблицей, нужно сделать ее копию на свой Гугл-диск. Можно скачать в Экселе, но не рекомендуем: какие-то формулы могут не работать.
Можете просто перейти по ссылке и пользоваться таблицами на свое здоровье. А можете читать дальше: мы вкратце расскажем, зачем нужна каждая таблица из барсетки.
ДДС (отчет о движении денежных средств)
Это документ, с которого начинается внедрение финучета в компании. Из этого отчета видно, откуда пришли деньги и куда ушли. Так или иначе его ведут многие собственники ― в блокноте, Эксельке или голове, а вот анализируют не все. Однако нужно сравнивать суммы за разные периоды и по одинаковым статьям. Например, в этом месяце мы тратим на содержание офиса больше, чем в том.
Баланс
Самый важный отчет для собственника. Он показывает, сколько денег владельца компании работает в бизнесе. Собственный капитал увеличивается за счет получаемых прибылей, и уменьшается за счет полученных убытков, выплаты дивидендов.
Баланс состоит из активов и пассивов. В активах показывается, что есть у компании, а в пассивах ― кому это принадлежит.
Отчет о прибылях и убытках
Он помогает увидеть, сколько чистой прибыли заработала компания. Кроме того, отчет показывает детализацию по нескольким видам прибыли: маржинальной, валовой, операционной. Можно проанализировать и понять, как улучшить результат.
Учет основных средств
Нужен для того, чтобы систематизировать все данные, которые нужны для расчета амортизации и последующей продажи. В этом документе указывается стоимость и дата покупки, срок полезного использования и другие детали. Здесь может быть указано торговое, складское и производственное оборудование, оргтехника, недвижимость, мебель, транспорт ― все, что предназначено для основной деятельности организации и прослужит дольше года.
Управление запасами
Помогает навести порядок на складе и знать, сколько товара есть в наличии. Еще управлять запасами ― это держать ходовой товар в достаточном количестве. Чтобы определить спрос на товар, нужно анализировать фактические данные.ABC-анализ дает понять, какие товары занимали наибольшую долю в выручке компании, а XYZ-анализ помогает понять, как часто покупают конкретный товар. Можно анализировать не только конкретные продукты, но и категории товаров.
Чтобы не было товарного разрыва ― ситуации, когда клиенты приходят и хотят купить товар, а его нет ― нужно высчитать точку заказа. Так мы узнаем, сколько и когда нужно купить товара.
Учет логистики
С помощью этого инструмента можно анализировать работу с разными транспортными компаниями, учитывать расходы на доставку, если посылку не выкупили.
Учет финансовой деятельности
Позволяет собирать информацию по расчету с кредиторами и собственниками. В этом документе учитываются вклады и займы от владельца компании и информация о дивидендах. Также здесь систематизируются данные о сторонних кредитах, займах и лизинге оборудования.
Учет сделок
Позволяет не растерять информацию по проектам. В одном документе будут собраны сведения по контрагентам и проджект-менеджерам, сумма выплат и расходов, данные о расчетах и сроках. Еще в нем подсчитаны прибыль и рентабельность проекта.
Финансовая модель
В финмодели можно запланировать чистую прибыль и выручку, проанализировать ключевые показатели, которые влияют на финансовый результат бизнеса. Ее можно составить как для планируемых направлений бизнеса и компаний, так и для уже существующих. С помощью финмодели можно проверить, как то или иное управленческое решение повлияет на финансовый результат компании.
Платежный календарь
Один из инструментов планирования. Сначала планируют на месяц-два-три бюджет, а на его основе делают платежный календарь. В нем по датам видно, сколько и когда ожидается поступлений и затрат. Это помогает предвосхищать кассовые разрывы: в платежном календаре видны «дырки», которые можно залатать предоплатой от другого клиента, переносом сроков оплаты, заемными средствами и другими способами.
Зарплатная ведомость
Один из самых актуальных инструментов. Помогает вести учет выплат сотрудникам. Будет полезна компаниям, в которых сложная система мотивации, которая зависит от выполнения показателей эффективности. Помогает собрать информацию об отпускных, премиях, бонусах и отчислениях в пенсионный фонд, налоговую и соцстрах.
Маркетинговый отчет
Сводный документ, в котором учитываются рекламные активности на разных онлайн площадках и привлеченный с них трафик. С помощью такого инструмента можно собрать данные для анализа эффективности рекламы из разных источников: в отчете наглядно видно, что эффективней для продвижения вашего продукта ― контекстная реклама в Яндекс.Директе или таркетинговая во Вконтакте. Также здесь можно вести учет рекламных расходов и выручки, которая получена от клиентов из онлайна.
Калькулятор рентабельности проектов
Посчитает, выгодно заниматься проектом или нет. С его помощью можно определить маржинальность проекта и сравнить ее с плановой. Калькулятор рентабельности проектов даст оценить прибыль проекта с учетом разных систем налогообложения.
Калькулятор финансового рычага
Поможет рассчитать, нужен кредит или нет. Калькулятор финансового рычага сделает расчет эффективности кредита ― сможет компания взлететь на новые деньги или заемные средства потянут ее ко дну. Подробнее об эффекте финансового рычага мы рассказали в другой статье →
Калькулятор влияния скидки на прибыль
Рассчитает, как повлияет скидка на прибыль компании. Теперь вы сможете делать скидку не на глаз, а учитывая расчет по цене реализации, марже или наценке.
Отчет отдела продаж
Таблица, в которой удобно следить за работой всего отдела продаж и отдельных менеджеров — сразу увидите, если случится какое-то отклонение по выручке, сможете оперативно принять решение, как исправить ситуацию. А самим менеджерам отчет помогает понимать, сколько они заработают в этом месяце. Единственный отчет, к которому не записали видеоинструкцию.
Пользуйтесь на здоровье! Если есть вопросы по шаблонам, задавайте их в комментариях.
 |
Готовые таблицы Excel бесплатно! |
 |
|
|
Бизнес-планы обычно не сбываются, но без планирования никуда. Нам нужно заранее оценивать доходы и расходы, стоимость привлечения клиентов и LTV, чтобы не попасть в типичную ситуацию «продаём доллар за 90 центов».
Сегодня в выпуске 10 шаблонов для бизнес-планирования:
1. Шаблон для анализа рынка в Miro
2. Шаблон бизнес-плана в Excel
3. Шаблон для анализа юнит-экономики
(Шаблоны 4-10 доступны в платной версии рассылки Templates)
4. Карта бизнес-процессов в Miro
5. Одностраничный бизнес-план
6. Когортный бизнес-план
7. Шаблон для стратегии роста бизнеса
8. Шаблон партнерского соглашения в бизнесе
9. Бизнес-план для оценки перспектив проекта
10. Шаблон для проблемных интервью (custdev)
1. Шаблон для анализа рынка в Miro
Первый шаг для запуска бизнеса — оценить рынок, есть ли там вообще деньги? Вот
шаблон
в Miro для анализа рынка по методу TAM-SAM-SOM: общий объем целевого рынка, доступный объем рынка и реально достижимый рынок. Вот подробная
статья
от автора шаблона о том, как правильно их считать.
Если вы открыли Miro и не понимаете, где тут шаблон, то просто уменьшите масштаб. Шаблон открыт на редактирование, и вы можете им пользоваться непосредственно внутри документа.
2. Шаблон бизнес-плана в Excel
. Заносите исходные данные для расчета в желтых ячейках. Во всех остальных вкладках будут автоматически составлены все разделы бизнес-плана. Их можно распечатать прямо из данного файла или скопировать в Word. Также есть
видеоинструкция
по работе с шаблоном от автора.
3. Шаблон для анализа юнит-экономики
для анализа юнит-экономики в Гугл таблицах. «Маст-хэв» для бизнес-планирования. Если на одной продаже мы теряем деньги, то никакое масштабирование нам не поможет. Юнит-экономика буквально открывает глаза продактам и стартаперам.
Для тех, кто хочет погрузиться глубже, в Product University есть онлайн-курс «
Экономика бизнеса и юнит-анализ за 15 дней
».
Дополнительно: 10 растущих стартапов для запуска бизнеса с нуля
- Oberlo позволяет создать бизнес, не имея бизнес-идеи. Пользователь просто накликивает в директории понравившиеся продукты и занимается маркетингом и продажами. В 2017 году стартап был куплен Shopify.
- Raena — дропшиппинг для корейской косметики. Недавно подняли $9M инвестиций.
- Meesho — индийский сервис для сетевого маркетинга. В апреле подняли $300M инвестиций.
- Dumpling — из курьеров в предприниматели. Теперь вы не доставщик еды, а профессиональный шоппер со своим рейтингом, клиентской базой и бухгалтерией. Инвестиции:$10M.
- Printify — «мерч как сервис», монетизация криэйторов с помощью продажи футболок и кружек с кастомным дизайном.
Еще 5 сервисов см. в платной версии Templates