Использование функций excel в финансовом анализе - Word и Excel

Содержание

Выполнение расчетов с помощью финансовых функций
- ДОХОД
- БС
- ВСД
- МВСД
- ПРПЛТ
- ПЛТ
- ПС
- ЧПС
- СТАВКА
- ЭФФЕКТ
Вопросы и ответы

Excel имеет значительную популярность среди бухгалтеров, экономистов и финансистов не в последнюю очередь благодаря обширному инструментарию по выполнению различных финансовых расчетов. Главным образом выполнение задач данной направленности возложено на группу финансовых функций. Многие из них могут пригодиться не только специалистам, но и работникам смежных отраслей, а также обычным пользователям в их бытовых нуждах. Рассмотрим подробнее данные возможности приложения, а также обратим особое внимание на самые популярные операторы данной группы.

Выполнение расчетов с помощью финансовых функций

В группу данных операторов входит более 50 формул. Мы отдельно остановимся на десяти самых востребованных из них. Но прежде давайте рассмотрим, как открыть перечень финансового инструментария для перехода к выполнению решения конкретной задачи.

Переход к данному набору инструментов легче всего совершить через Мастер функций.

Выделяем ячейку, куда будут выводиться результаты расчета, и кликаем по кнопке «Вставить функцию», находящуюся около строки формул.

Запускается Мастер функций. Выполняем клик по полю «Категории».

Открывается список доступных групп операторов. Выбираем из него наименование «Финансовые».

Запускается перечень нужных нам инструментов. Выбираем конкретную функцию для выполнения поставленной задачи и жмем на кнопку «OK». После чего открывается окно аргументов выбранного оператора.

В Мастер функций также можно перейти через вкладку «Формулы». Сделав переход в неё, нужно нажать на кнопку на ленте «Вставить функцию», размещенную в блоке инструментов «Библиотека функций». Сразу вслед за этим запустится Мастер функций.

Имеется в наличии также способ перехода к нужному финансовому оператору без запуска начального окна Мастера. Для этих целей в той же вкладке «Формулы» в группе настроек «Библиотека функций» на ленте кликаем по кнопке «Финансовые». После этого откроется выпадающий список всех доступных инструментов данного блока. Выбираем нужный элемент и кликаем по нему. Сразу после этого откроется окно его аргументов.

Урок: Мастер функций в Excel

ДОХОД

Одним из наиболее востребованных операторов у финансистов является функция ДОХОД. Она позволяет рассчитать доходность ценных бумаг по дате соглашения, дате вступления в силу (погашения), цене за 100 рублей выкупной стоимости, годовой процентной ставке, сумме погашения за 100 рублей выкупной стоимости и количеству выплат (частота). Именно эти параметры являются аргументами данной формулы. Кроме того, имеется необязательный аргумент «Базис». Все эти данные могут быть введены с клавиатуры прямо в соответствующие поля окна или храниться в ячейках листах Excel. В последнем случае вместо чисел и дат нужно вводить ссылки на эти ячейки. Также функцию можно ввести в строку формул или область на листе вручную без вызова окна аргументов. При этом нужно придерживаться следующего синтаксиса:

=ДОХОД(Дата_сог;Дата_вступ_в_силу;Ставка;Цена;Погашение»Частота;[Базис])

БС

Главной задачей функции БС является определение будущей стоимости инвестиций. Её аргументами является процентная ставка за период («Ставка»), общее количество периодов («Кол_пер») и постоянная выплата за каждый период («Плт»). К необязательным аргументам относится приведенная стоимость («Пс») и установка срока выплаты в начале или в конце периода («Тип»). Оператор имеет следующий синтаксис:

=БС(Ставка;Кол_пер;Плт;[Пс];[Тип])

ВСД

Оператор ВСД вычисляет внутреннюю ставку доходности для потоков денежных средств. Единственный обязательный аргумент этой функции – это величины денежных потоков, которые на листе Excel можно представить диапазоном данных в ячейках («Значения»). Причем в первой ячейке диапазона должна быть указана сумма вложения со знаком «-», а в остальных суммы поступлений. Кроме того, есть необязательный аргумент «Предположение». В нем указывается предполагаемая сумма доходности. Если его не указывать, то по умолчанию данная величина принимается за 10%. Синтаксис формулы следующий:

=ВСД(Значения;[Предположения])

МВСД

Оператор МВСД выполняет расчет модифицированной внутренней ставки доходности, учитывая процент от реинвестирования средств. В данной функции кроме диапазона денежных потоков («Значения») аргументами выступают ставка финансирования и ставка реинвестирования. Соответственно, синтаксис имеет такой вид:

=МВСД(Значения;Ставка_финансир;Ставка_реинвестир)

ПРПЛТ

Оператор ПРПЛТ рассчитывает сумму процентных платежей за указанный период. Аргументами функции выступает процентная ставка за период («Ставка»); номер периода («Период»), величина которого не может превышать общее число периодов; количество периодов («Кол_пер»); приведенная стоимость («Пс»). Кроме того, есть необязательный аргумент – будущая стоимость («Бс»). Данную формулу можно применять только в том случае, если платежи в каждом периоде осуществляются равными частями. Синтаксис её имеет следующую форму:

=ПРПЛТ(Ставка;Период;Кол_пер;Пс;[Бс])

ПЛТ

Оператор ПЛТ рассчитывает сумму периодического платежа с постоянным процентом. В отличие от предыдущей функции, у этой нет аргумента «Период». Зато добавлен необязательный аргумент «Тип», в котором указывается в начале или в конце периода должна производиться выплата. Остальные параметры полностью совпадают с предыдущей формулой. Синтаксис выглядит следующим образом:

=ПЛТ(Ставка;Кол_пер;Пс;[Бс];[Тип])

ПС

Формула ПС применяется для расчета приведенной стоимости инвестиции. Данная функция обратная оператору ПЛТ. У неё точно такие же аргументы, но только вместо аргумента приведенной стоимости («ПС»), которая собственно и рассчитывается, указывается сумма периодического платежа («Плт»). Синтаксис соответственно такой:

=ПС(Ставка;Кол_пер;Плт;[Бс];[Тип])

ЧПС

Следующий оператор применяется для вычисления чистой приведенной или дисконтированной стоимости. У данной функции два аргумента: ставка дисконтирования и значение выплат или поступлений. Правда, второй из них может иметь до 254 вариантов, представляющих денежные потоки. Синтаксис этой формулы такой:

=ЧПС(Ставка;Значение1;Значение2;…)

СТАВКА

Функция СТАВКА рассчитывает ставку процентов по аннуитету. Аргументами этого оператора является количество периодов («Кол_пер»), величина регулярной выплаты («Плт») и сумма платежа («Пс»). Кроме того, есть дополнительные необязательные аргументы: будущая стоимость («Бс») и указание в начале или в конце периода будет производиться платеж («Тип»). Синтаксис принимает такой вид:

=СТАВКА(Кол_пер;Плт;Пс[Бс];[Тип])

ЭФФЕКТ

Оператор ЭФФЕКТ ведет расчет фактической (или эффективной) процентной ставки. У этой функции всего два аргумента: количество периодов в году, для которых применяется начисление процентов, а также номинальная ставка. Синтаксис её выглядит так:

=ЭФФЕКТ(Ном_ставка;Кол_пер)

Нами были рассмотрены только самые востребованные финансовые функции. В общем, количество операторов из данной группы в несколько раз больше. Но и на данных примерах хорошо видна эффективность и простота применения этих инструментов, значительно облегчающих расчеты для пользователей.

Источник

На сегодняшний день разработано большое количество специализированных программных продуктов для проведения экономических расчетов, однако сотрудники финансово-экономических служб чаще всего пользуются табличным редактором Excel. Причина популярности данного инструмента — обширный функционал Excel и постоянное его развитие практически в каждой новой версии табличного редактора.

В рамках одной статьи невозможно рассмотреть все достоинства Excel, которые экономисты могут применить в своей работе, поэтому остановимся на анализе лучших функций редактора, используемых для решения экономических задач.

Для удобства восприятия материала сгруппируем эти функции в три блока:

1. Функционал расчетных формул в Excel.

2. Функционал Excel для обработки табличных данных.

3. Инструменты Excel для моделирования и анализа экономических данных.

ФУНКЦИОНАЛ РАСЧЕТНЫХ ФОРМУЛ В EXCEL

Расчетные формулы являются изначальным и основополагающим функционалом табличного редактора Excel, поэтому рассмотрим их в первую очередь.

Пакет встроенных расчетных формул включает в себя десятки наименований, но самыми востребованными в работе экономистов являются следующие формулы: ЕСЛИ, СУММЕСЛИ и СУММЕСЛИМН, ВПР и ГПР, СУММПРОИЗВ, СЧЕТЕСЛИ.

Решение экономической задачи с помощью формулы ЕСЛИ

Формула ЕСЛИ — расчетная функция Excel, которую наиболее часто используют для решения несложных экономических расчетов. Она относится к группе логических формул и позволяет рассчитать необходимые данные по условиям, заданным пользователями.

С помощью формулы ЕСЛИ можно сравнить числовые или текстовые значения по прописанным в формуле условиям.

Запись расчетной формулы в заданной ячейке в общем виде выглядит так:

=ЕСЛИ(логическое_выражение;[значение_если_истина];[значение_если_ложь]),

где логическое выражение — данные, которые нужно проверить/сравнить (числовые или текстовые значения в ячейках);

значение_если_истина — результат, который появится в расчетной ячейке, если значение будет верным;

значение_если_ложь — результат, который появится в расчетной ячейке при неверном значении.

Задача № 1. Предприятие реализует три номенклатурные группы продукции: лимонад, минеральная вода и пиво. С 01.09.2020 запланировано установить скидку в размере 15 % на пиво.

Чтобы сформировать новый прайс на продукцию, сохраняем ее перечень в виде таблицы Excel. В первом столбце таблицы отражена номенклатура всей продукции в алфавитном порядке, во втором — признак группы продукции.

Для решения задачи создаем в таблице третий столбец и прописываем в первой ячейке номенклатуры формулу: =ЕСЛИ(C4=»пиво»;15%;0).

Эту формулу продлеваем до конца перечня номенклатуры продукции. В итоге получаем сведения о продукции, на которую с сентября снизится цена (табл. 1).

В данном примере показано использование формулы ЕСЛИ для обработки текстовых значений в исходных данных.

Решение экономической задачи с помощью формулы СУММЕСЛИ

Формулы СУММЕСЛИ и СУММЕСЛИМН также используют для экономических расчетов, но они обладают более широкими возможностями для выборки и обработки данных. Можно задать не одно, а несколько условий отборов и диапазонов.

Задача № 2. На основе ведомости начисления заработной платы сотрудникам магазина нужно определить общую сумму зарплаты продавцов.

Чтобы решить эту задачу, сохраняем ведомость из учетной базы данных в виде таблицы Excel. В данном случае нам нужно не просто произвести выборку значений, но и суммировать их результат. Поэтому будем использовать более сложную разновидность формулы ЕСЛИ — СУММЕСЛИ.

Для решения задачи добавим внизу таблицы еще одну строку «Всего продавцы». В ее ячейке под суммой зарплаты, начисленной сотрудникам магазина, пропишем следующую формулу:=СУММЕСЛИ(C4:C13;»продавец»;D4:D13).

Таким образом мы задали условие, при котором табличный редактор обращается к столбцу с наименованием должностей (столбец С), выбирает в нем значение «Продавец» и суммирует данные ячеек с начисленной заработной платой из столбца D в привязке к этой должности.

Результат решения задачи — в табл. 2.

Решение экономической задачи с помощью формул ВПР и ГПР

Формулы ВПР и ГПР используют для решения более сложных экономических задач. Они популярны среди экономистов, так как существенно облегчают поиск необходимых значений в больших массивах данных. Разница между формулами:

ВПР предназначена для поиска значений в вертикальных списках (по строкам) исходных данных;
ГПР используют для поиска значений в горизонтальных списках (по столбцам) исходных данных.

Формулы прописывают в общем виде следующим образом:

=ВПР(искомое значение, которое требуется найти; таблица и диапазон ячеек для выборки данных; номер столбца, из которого будут подставлены данные; [интервал просмотра данных]);

=ГПР(искомое значение, которое требуется найти; таблица и диапазон ячеек для выборки данных; номер строки, из которой будут подставлены данные; [интервал просмотра данных]).

Указанные формулы имеют ценность при решении задач, связанных с консолидацией данных, которые разбросаны на разных листах одной книги Excel, находятся в различных рабочих книгах Excel, и размещении их в одном месте для создания экономических отчетов и подсчета итогов.

Задача № 3. У экономиста есть данные в виде таблицы Excel о реализации продукции за сентябрь в натуральном измерении (декалитрах) и данные о реализации продукции в сумме (рублях) в другой таблице Excel. Экономисту нужно предоставить руководству отчет о реализации продукции с тремя параметрами:

продажи в натуральном измерении;
продажи в суммовом измерении;
средняя цена реализации единицы продукции в рублях.

Для решения этой задачи с помощью формулы ВПР нужно последовательно выполнить следующие действия.

Шаг 1. Добавляем к таблице с данными о продажах в натуральном измерении два новых столбца. Первый — для показателя продаж в рублях, второй — для показателя цены реализации единицы продукции.

Шаг 2. В первой ячейке столбца с данными о продажах в рублях прописываем расчетную формулу: =ВПР(B4:B13;Табл.4!B4:D13;3;ЛОЖЬ).

Пояснения к формуле:

В4:В13 — диапазон поиска значений по номенклатуре продукции в создаваемом отчете;

Табл.4!B4:D13 — диапазон ячеек, где будет производиться поиск, с наименованием таблицы, в которой будет организован поиск;

3 — номер столбца, по которому нужно выбрать данные;

ЛОЖЬ — значение критерия поиска, которое означает необходимость строгого соответствия отбора наименований номенклатуры таблицы с суммовыми данными наименованиям номенклатуры в таблице с натуральными показателями.

Шаг 3. Продлеваем формулу первой ячейки до конца списка номенклатуры в создаваемом нами отчете.

Шаг 4. В первой ячейке столбца с данными о цене реализации единицы продукции прописываем простую формулу деления значения ячейки столбца с суммой продаж на значение ячейки столбца с объемом продаж (=E4/D4).

Шаг 5. Продлим формулу с расчетом цены реализации до конца списка номенклатуры в создаваемом нами отчете.

В результате выполненных действий появился искомый отчет о продажах (табл. 3).

На небольшом количестве условных данных эффективность формулы ВПР выглядит не столь внушительно. Однако представьте, что такой отчет нужно сделать не из заранее сгруппированных данных по номенклатуре продукции, а на основе реестра ежедневных продаж с общим количеством записей в несколько тысяч.

Тогда эта формула обеспечит такую скорость и точность выборки нужных данных, которой трудно добиться другими функциями Excel.

Решение экономической задачи с помощью формулы СУММПРОИЗВ

Формула СУММПРОИЗВ позволяет экономистам справиться практически с любой экономической задачей, для решения которой нужно работать с несколькими массивами данных. Она обладает всеми возможностями рассмотренных выше формул, умеет суммировать произведения данных из списка до 255 источников (массивов).

Задача № 4. Есть реестр продаж различной номенклатуры продукции за сентябрь 2020 г. Нужно рассчитать из общего реестра данные о суммах реализации по основным номенклатурным группам продукции.

Чтобы выполнить задачу, добавим внизу реестра три новые строки с указанием групп продукции и пропишем в ячейке с будущими данными о продажах первой группы (пиво) следующую формулу: =СУММПРОИЗВ(((C4:C13=C16)*D4:D13)). Здесь указано, что в ячейке должно быть выполнено суммирование произведений значений диапазона ячеек столбца с наименованием групп продукции (C4:C13) с условием отбора наименования группы «Пиво» (С16) на значения ячеек столбца с суммами продаж (D4:D13).

Далее копируем эту формулу на оставшиеся две ячейки, заменив в них условия отбора на группу «Лимонад» (С17) и группу «Минеральная вода» (С18).

Выполнив указанные действия, получим искомое решение задачи в табл. 4.

Решение экономической задачи с помощью формулы СЧЕТЕСЛИ

Формула СЧЕТЕСЛИ используется не так широко, как предыдущие, но она выручает экономистов, если нужно минимизировать ошибки при работе с таблицами Excel. Эта формула удобна для проверки корректности вводимых данных и установке различного рода запретов, что особенно важно, если с данными работает несколько пользователей.

Задача № 5. Экономисту поручили провести корректировку справочника номенклатуры ТМЦ в учетной базе данных компании. Справочник долгое время не проверяли, данные в него вносили порядка 10 человек, поэтому появилось много некорректных и дублирующих наименований.

Чтобы повысить качество работы, приняли решение создать обновленный справочник в книге Excel, а затем сопоставить его с данными в учетной базе и исправить их. Проблема заключалась в том, что перечень номенклатуры составляет порядка 3000 наименований. Вносить его в книгу будут шесть человек, а это создает риск дублирования позиций.

Экономист может решить эту проблему с помощью формулы СЧЕТЕСЛИ. Нужно выполнить следующие действия:

выбираем диапазон ячеек, куда будут вноситься наименования номенклатуры (В5:В3005);
в меню редактора выбираем путь: Данные → Проверка данных;
в появившемся диалоговом окне выбираем вкладку Параметры и указываем в выпадающем списке Тип данных вариант Другой;
в строке Формула указываем: =СЧЕТЕСЛИ($В$5:$В$3005;В5)<=1;
в диалоговом окне на вкладке Сообщение об ошибке вводим текст сообщения и нажимаем кнопку «ОК».

Если кто-либо из сотрудников будет пытаться ввести в указанный диапазон ячеек наименование ТМЦ, которое уже есть в диапазоне, у него это не получится. Excel выдаст сообщение в таком виде (рис. 1).

ФУНКЦИОНАЛ EXCEL ДЛЯ ОБРАБОТКИ ТАБЛИЧНЫХ ДАННЫХ

Помимо расчетных формул в табличном редакторе Excel присутствует набор инструментов, значительно облегчающих жизнь экономистам, которые работают с большими объемами данных. К наиболее популярным из них можно отнести функцию сортировки данных, функцию фильтрации данных, функцию консолидации данных и функцию создания сводных таблиц.

Решение экономической задачи с применением функции сортировки данных

Функционал сортировки данных позволяет изменить расположение данных в таблице и выстроить их в новой последовательности. Это удобно, когда экономист консолидирует данные нескольких таблиц и ему нужно, чтобы во всех исходных таблицах данные располагались в одинаковой последовательности.

Другой пример целесообразности сортировки данных — подготовка отчетности руководству компании. С помощью функционала сортировки из одной таблицы с данными можно быстро сделать несколько аналитических отчетов.

Сортировку данных выполнить просто:

выделяем курсором столбцы таблицы;
заходим в меню редактора: Данные → Сортировка;
выбираем нужные параметры сортировки и получаем новый вид табличных данных.

Задача № 6. Экономист должен подготовить отчет о заработной плате, начисленной сотрудникам магазина, с последовательностью от самой высокой до самой низкой зарплаты.

Для решения этой задачи берем табл. 2 в качестве исходных данных. Выделяем в ней диапазон ячеек с показателями начисления зарплат (B4:D13).

Далее в меню редактора вызываем сортировку данных и в появившемся окне указываем, что сортировка нужна по значениям столбца D (суммы начисленной зарплаты) в порядке убывания значений.

Нажимаем кнопку «ОК», и табл. 2 преобразуется в новую табл. 5, где в первой строке идут данные о зарплате директора в 50 000 руб., в последней — данные о зарплате грузчика в 18 000 руб.

Решение экономической задачи с использованием функционала Автофильтр

Функционал фильтрации данных выручает при решении задач по анализу данных, особенно если возникает необходимость проанализировать часть исходной таблицы, данные которой отвечают определенным условиям.

В табличном редакторе Excel есть два вида фильтров:

автофильтр — используют для фильтрации данных по простым критериям;
расширенный фильтр — применяют при фильтрации данных по нескольким заданным параметрам.

Автофильтр работает следующим образом:

выделяем курсором диапазон таблицы, данные которого собираемся отфильтровать;
заходим в меню редактора: Данные → Фильтр → Автофильтр;
выбираем в таблице появившиеся значения автофильтра и получаем отфильтрованные данные.

Задача № 7. Из общих данных о реализации продукции за сентябрь 2020 г. (см. табл. 4) нужно выделить суммы продаж только по группе лимонадов.

Для решения этой задачи выделяем в таблице ячейки с данными по реализации продукции. Устанавливаем автофильтр из меню: Данные → Фильтр → Автофильтр. В появившемся меню столбца с группой продукции выбираем значение «Лимонад». В итоге в табл. 6 автоматически остаются значения продаж лимонадов, а данные по группам «Пиво» и «Минеральная вода» скрываются.

Для применения расширенного фильтра нужно предварительно подготовить «Диапазон условий» и «Диапазон, в который будут помещены результаты».

Чтобы организовать «Диапазон условий», следует выполнить следующие действия:

в свободную строку вне таблицы копируем заголовки столбцов, на данные которых будут наложены ограничения (заголовки несмежных столбцов могут оказаться рядом);
под каждым из заголовков задаем условие отбора данных.

Строка копий заголовков вместе с условиями отбора образуют «Диапазон условий».

Порядок работы с функционалом консолидации данных

Функционал консолидации данных помогает экономистам в решении задач по объединению данных из нескольких источников в одну общую таблицу. Например, экономисты холдинговых компаний часто создают однотипные таблицы с данными по разным компаниям холдинга и им требуется предоставить руководству сводные данные о работе всей группы компаний. Для упрощения формирования сводных показателей как раз и подходит функционал консолидации данных.

Консолидация работает только с идентичными таблицами Excel, поэтому для успеха все объединяемые таблицы должны отвечать следующим требованиям:

макеты всех консолидируемых таблиц одинаковые;
названия столбцов во всех консолидируемых таблицах идентичные;
в консолидируемых таблицах нет пустых столбцов и строк.

Работа с функционалом консолидации включает ряд последовательных действий:

1) открываем файлы со всеми таблицами, из которых собираемся консолидировать данные;

2) в отдельном файле, где будет находиться консолидированный отчет, ставим курсор на первую ячейку диапазона консолидированной таблицы;

3) в меню Excel открываем вкладки: Данные → Работа с данными → Консолидация;

4) в открывшемся диалоговом окне выбираем функцию консолидации (как правило, это «сумма», потому что нам требуется суммировать значения нескольких таблиц);

5) в диалоговом окне консолидации указываем ссылки на диапазоны объединяемых таблиц (диапазоны должны быть одинаковые);

6) если требуется автоматическое обновление данных консолидированной таблицы при изменении данных исходных таблиц, ставим галочку напротив «Создавать связи с исходными данными»;

7) завершаем консолидацию нажатием кнопки «ОК». В итоге получаем сводную структурированную таблицу, объединяющую данные всех исходных таблиц.

Решение экономической задачи с использованием функционала сводной таблицы для создания нового отчета

Функционал сводных таблиц позволяет сформировать различного рода отчеты из одного или нескольких массивов данных с возможностью обновления отчетных данных в случае изменения информации в исходных массивах. Используя сводные таблицы, можно быстро перенастроить параметры отчета.

Для создания сводной таблицы нужно зайти в меню Excel и вызвать Мастера сводных таблиц. В моей версии редактора это выполняется через Вставка → Сводная таблица, в некоторых версиях нужно выбрать Данные → Сводная таблица.

В появившемся диалоговом окне формируем параметры будущей таблицы:

указываем исходную таблицу или диапазон ячеек Excel, откуда будут взяты данные для сводной таблицы. В последних версиях Excel также можно выбрать вариант обработки данных из внешних источников;
указываем место, куда размещать создаваемый отчет сводной таблицы (новый лист, ячейки открытого листа);
в открывшемся конструкторе отчета указываем, какие исходные данные будут выведены в строки и столбцы отчета, при необходимости настраиваем фильтры для показателей сводной таблицы и создаем новый отчет.

Задача № 8. Экономисту нужно создать отчет на основе реестра данных о реализации продукции за сентябрь 2020 г. В отчете должно быть два уровня группировки данных. На первом уровне нужно вывести итоги по группам продукции, на втором уровне — по ее номенклатурным позициям. Чтобы решить эту задачу, вызываем Мастера сводных таблиц. Указываем, что данные берем из ячеек табл. 4, а отчет будем размещать на новом листе книги Excel. В конструкторе отчета указываем, что в первой колонке отчета будут показатели групп и номенклатурных единиц продукции, во второй — данные о суммах реализации. После этого даем команду создать сводную таблицу. Результат — в табл. 7.

ИНСТРУМЕНТЫ EXCEL ДЛЯ МОДЕЛИРОВАНИЯ И АНАЛИЗА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ДАННЫХ

Постоянное развитие функционала табличного редактора Excel привело к тому, что появилось много новых инструментов, которые могут помочь экономистам в решении выполняемых ими задач. К числу наиболее значимых можно отнести функцию «Поиск решения», пакет расширенного анализа данных и специализированные надстройки.

Решение экономической задачи с помощью надстройки «Поиск решения»

Функция «Поиск решения» позволяет найти наиболее рациональный способ решения экономической задачи математическими методами. Она может автоматически выполнить расчеты для задач с несколькими вводными данными при условии накладывания определенных ограничений на искомое решение.

Такими экономическими задачами могут быть:

расчет оптимального объема выпуска продукции при ограниченности сырья;
минимизация транспортных расходов на доставку продукции покупателям;
решение по оптимизации фонда оплаты труда.

Функция поиска решения является дополнительной надстройкой, поэтому в стандартном меню Excel мы ее не найдем. Чтобы использовать в своей работе функцию «Поиск решения», экономисту нужно сделать следующее:

в меню Excel выбрать путь: Файл → Параметры → Надстройки;
в появившемся списке надстроек выбрать «Поиск решения» и активировать эту надстройку;
вернуться в меню Excel и выбрать: Данные → Поиск решения.

Задача № 9. Туристической компании необходимо организовать доставку 45 туристов в четыре гостиницы города с трех пунктов прибытия при минимально возможной сумме затрат. Для решения задачи составляем таблицу с исходными данными:

1. Количество прибывающих с каждого пункта — железнодорожный вокзал, аэропорт и автовокзал (ячейки Н6:Н8).

2. Количество забронированных для туристов мест в каждой из четырех гостиниц (ячейки D9:G9).

3. Стоимость доставки одного туриста с каждого пункта прибытия до каждой гостиницы размещения (диапазон ячеек D6:G8).

Исходные данные, размещенные таким образом, показаны в табл. 8.1.

Далее приступаем к подготовке поиска решения.

1. Создаем внизу исходной таблицы такую же таблицу для расчета оптимального количества доставки туристов при условии минимизации затрат на доставку с диапазоном ячеек D15:G17.

2. Выбираем на листе ячейку для расчета искомой функции минимизации затрат (J4) и прописываем в ячейке расчетную формулу: =СУММПРОИЗВ(D6:G8;D15:G17).

3. Заходим в меню Excel, вызываем диалоговое окно надстройки «Поиск решения» и указываем там требуемые параметры и ограничения (рис. 2):

оптимизировать целевую функцию — ячейка J4;
цель оптимизации — до минимума;
изменения ячейки переменных — диапазон ячеек второй таблицы D15:G17;
ограничения поиска решения:

– в диапазоне ячеек второй таблицы D15:G17 должны быть только целые значения (D15:G17=целое);

– значения диапазона ячеек второй таблицы D15:G17 должны быть только положительными (D15:G17>=0);

– количество мест для туристов в каждой гостинице таблицы для поиска решения должно быть равно количеству мест в исходной таблице (D18:G18 = D9:G9);

– количество туристов, прибывающих с каждого пункта, в таблице для поиска решения должно быть равно количеству туристов в исходной таблице (Н15:Н17 = Н6:Н8).

Далее даем команду найти решение, и надстройка рассчитывает нам результат оптимальной доставки туристов (табл. 8.2).

При такой схеме доставки целевое значение общей суммы расходов действительно минимальное и составляет 1750 руб.

Пакет расширенного анализа данных

Пакет расширенного анализа данных применяют, если нужно исследовать различного рода статистические анализы, ряды данных, спрогнозировать тренды и т. д.

Пакет является надстройкой к Excel, устанавливается в основное меню аналогично функции поиска решений (Файл → Параметры → Надстройки → Пакет анализа). Вызвать его можно командой Данные → Анализ данных через диалоговое окно, в котором отражены все заложенные в надстройке виды анализа (рис. 3).

Специализированные надстройки для финансово-экономической работы

В последние годы значительно расширился перечень специализированных надстроек к табличному редактору Excel, которые могут использовать в своей работе экономисты. Практически все они бесплатные, легко устанавливаются самим пользователем.

Не будем останавливаться на таких надстройках, как Power Query, Power Pivot, Power Quick, так как они в большей степени используются в целях бизнес-аналитики, чем для решения экономических задач.

Есть и другие надстройки к Excel, которые могут облегчить работу специалистов финансово-экономических служб. Интерес представляют две бесплатные надстройки — «Финансист» и PowerFin.

Надстройку «Финансист» можно установить на свою версию Excel как в автоматическом, так и ручном режиме. В надстройке собрано много полезных для экономистов функций. Достаточно перечислить основные блоки данной надстройки:

финансовые функции (ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость, рентабельность, оборачиваемость, безубыточность продаж, отсрочка платежа, налоги и т. д.);
работа с формулами;
работа с текстом;
работа с книгами и листами Excel;
работа с ячейками Excel;
поиск дубликатов и сравнение диапазонов данных;
вставка дат и примечаний к диапазонам данных;
загрузка курсов валют;
создание выпадающих списков.

Надстройка PowerFin будет полезна прежде всего экономистам, которые работают с кредитами и инвестициями. Она без проблем устанавливается в меню надстроек Excel и имеет следующие функции:

кредитный калькулятор (с функцией выведения калькулятора на лист, в том числе с возможностью автоматического формирования графика платежей);
депозитный калькулятор для вычисления основных параметров инвестиций (с функцией выведения калькулятора на лист);
вычисление требуемой процентной ставки исходя из первоначальной и будущей стоимости инвестиций;
набор основных формул для расчета эффективности проекта: дисконтированного денежного потока, чистого денежного дохода, внутренней нормы доходности, срока окупаемости.

Статья опубликована в журнале «Планово-экономический отдел» № 10, 2020.

Источник

10 популярных финансовых функций в Microsoft Excel

Смотрите также нерегулярным первым периодом. ценных бумаг.Работы с ценными бумагамиОбщая выплата по займу принимается равной 0). функции КОРРЕЛ. Какставка – аргумент, принимающий соответствующее значение. Функцию стоимостью 3 млн. быть более поздняя, вложенного капитала заВозвращает кумулятивную (нарастающим итогом) увидеть, как это с ежемесячными платежами,«Бс» и количеству выплатExcel имеет значительную популярностьЦЕНАПЕРВНЕРЕГ*ОСПЛТНаходит число дней от совпадает с ежемесячнымТип – необязательный аргумент,

рассчитать коэффициент корреляции? числовое или процентное

Выполнение расчетов с помощью финансовых функций

можно использовать в рублей, которые были чем момент их данный период. сумму, выплачиваемую в отразится на количестве процентной ставкой). Данную формулу можно (частота). Именно эти среди бухгалтеров, экономистовODDFPRICE

PPMT даты соглашения до платежом, рассчитанным с который указывает, выплата

Примеры функции ТРАНСП для значение ставки за случаях, когда по согласованы 26.06.2018. Окончание выпуска).ЦЕНА погашение основной суммы
платёжных периодов.6% применять только в параметры являются аргументами
и финансистов не196860216 срока следующего купона. помощью функции ПЛТ.
производится в конце переворачивания таблиц в указанный период. Обязательный окончанию срока выполняется срока действия –Дата_вступ_в_силу – величина вВозвращает цену за 100 займа в промежуткеВывод:

в год, срок том случае, если данной формулы. Кроме в последнюю очередьРаботы с ценными бумагамиРасчётов при постоянной процентнойДОХОД* Это постоянная величина, периода (значение 0 Excel. для заполнения. Если единый платеж, а 28.04.2023. Дисконт составляет формате Даты в рублей номинальной стоимости

между двумя периодами.Если мы будем этого займа составляет платежи в каждом того, имеется необязательный благодаря обширному инструментариюВычисляет цену за 100 ставкеYIELD т.к. пользователь оформил или отсутствует) илиПереворачивание таблиц вертикально по условию используется также при разбиении 3,25%. Необходимо определить Excel, которая характеризует ценных бумаг, поФУО ежемесячно вносить платёж6 лет периоде осуществляются равными

аргумент по выполнению различных

ДОХОД

рублей нарицательной стоимостиВычисляет выплаты за указанный2002 аннуитетный кредит. в начале (значение или горизонтально с годовая ставка, необходимо общей суммы на сумму средств, полученных срок погашения ценных которым выплачивается периодическийВозвращает величину амортизации актива в размере $2074.65, текущая стоимость (Pv) частями. Синтаксис её«Базис» финансовых расчетов. Главным ценных бумаг, по период инвестиции.Работы с ценными бумагамиТаким образом, функция ПЛТ 1). использованием функции ТРАНСП выполнить пересчет по несколько фиксированных платежей. на момент полного бумаг. То есть, процент. для заданного периода, , то выплатим равна имеет следующую форму:. Все эти данные образом выполнение задач которым выплачивается прибыльПЛТВычисляет доход по казначейскому может применяться дляОсобенности функционирования ПЛТ:

и с помощью

БС

следующей формуле: R=Rg/n,Пример 1. Вкладчик сделал погашения стоимости учитывая, она соответствует моментуЦЕНАСКИДКА рассчитанную методом фиксированного заём менее чем$150000=ПРПЛТ(Ставка;Период;Кол_пер;Пс;[Бс]) могут быть введены данной направленности возложено в момент вступленияPMT чеку. расчета ежемесячных выплатВ расчете периодического платежа специальной вставки. Транспонирование где Rg – депозит с ежемесячной что для расчета окончания их срокаВозвращает цену за 100 уменьшения остатка. за 90 месяцев.(сумма займа) и

Оператор

ВСД

с клавиатуры прямо на группу финансовых в силу.60107ДОХОДКЧЕК* по вкладу или участвуют только выплаты с умножением матриц. годовая ставка, n капитализацией на сумму необходимо использовать фактический/360 действия. рублей номинальной стоимостиДДОБФункция будущая стоимость (Fv)ПЛТ в соответствующие поля функций. Многие изЦЕНАПОГАШ*Расчётов при постоянной процентнойTBILLYIELD платежей по кредиту по основному долгуПримеры функции ЕПУСТО для – число периодов. 100 000 рублей метод расчета количестваИнвестиция – данные Числового,

ценных бумаг, на

МВСД

Возвращает величину амортизации активаПС будет равнарассчитывает сумму периодического окна или храниться них могут пригодитьсяPRICEMAT ставке1994 при условии постоянства и платежи по проверки пустых ячееккпер – числовое значение, под 13% годовых

дней.

ПРПЛТ

Денежного или Финансового которые сделана скидка. за данный период,(PV) рассчитывает текущую$0 платежа с постоянным в ячейках листах не только специалистам,1974Преобразует цену в рублях,Работы с ценными бумагами процентной ставки и процентам. Не учитываются в Excel. характеризующее число периодов сроком на 4Внесем исходные данные в типа, которые характеризуютЦЕНАПОГАШ используя метод двойного стоимость займа. Если(это та сумма, процентом. В отличие Excel. В последнем но и работникамРаботы с ценными бумагами выраженную в видеНаходит доход по ценным

сумм.

ПЛТ

налоги, комиссии, дополнительныеКак проверить пустые оплаты. Аргумент обязателен года. Какую сумму таблицу: сумму, выплаченную заВозвращает цену за 100 уменьшения остатка или мы хотим выплачивать которую мы надеемся от предыдущей функции, случае вместо чисел смежных отраслей, аОпределяет цену за 100 дроби, в цену бумагам с нерегулярнымФинансовые функции применяются взносы, резервные платежи, ячейки на наличие для заполнения. Если

средств он сможет

ПС

Для решения используем следующую ценные бумаги. рублей номинальной стоимости иной явно указанный ежемесячно получить после всех у этой нет и дат нужно также обычным пользователям рублей нарицательной стоимости в рублях, выраженную первым периодом. для финансовых расчётов. иногда связываемые с значений? Примеры формул кредит был взят снять со своего функцию:

Скидка – данные Процентного

ЧПС

ценных бумаг, по метод.$1074.65 выплат). Мы платим аргумента вводить ссылки на в их бытовых ценных бумаг с десятичным числом.ДОХОДПЕРВНЕРЕГ* Для использования этих займом. с использованием функции

на период 3

СТАВКА

депозитного счета поОписание аргументов: типа, которые характеризуют которым процент выплачиваетсяСКИДКАпо взятому на ежемесячно, поэтому в«Период» эти ячейки. Также нуждах. Рассмотрим подробнее нерегулярным последним периодом.ПОЛУЧЕНО*ODDFYIELD функций необходимо владетьПри задании аргумента «Ставка» ЕПУСТО против двойных года, выплаты по окончанию действия договораB3 – дата выпуска ставку дисконтирования. в срок погашения.Возвращает ставку дисконтирования для20 лет столбце

. Зато добавлен необязательный

ЭФФЕКТ

функцию можно ввести данные возможности приложения,ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ*RECEIVED1969 финансовой терминологией. необходимо учесть периодичность кавычек в аргументах. которому должны производиться с банком? ценных бумаг;[базис] – данные Числового

ПС

ценных бумаг.займу с годовойRate аргумент в строку формул а также обратимODDLPRICE1985Работы с ценными бумагамиСписок финансовых функций: начисления процентов. При

каждый месяц, аргумент

lumpics.ru

Финансовые функции в Excel

Исходные данные:B4 – момент окончания типа в видеВозвращает приведенную (к текущемуРУБЛЬ.ДЕС ставкойвычислим месячную ставку«Тип» или область на особое внимание на1970Работы с ценными бумагамиВычисляет годовой доход отФункцияFunctionidПодкатегорияОписание ссуде под 6%Примеры функций СЧЁТЗ И кпер должен принятьФормула для расчета: срока годности ценных числа, находящегося в моменту) стоимость инвестиции.Преобразует цену в рублях,6% 6%/12=, в котором указывается листе вручную без самые популярные операторыРаботы с ценными бумагамиВычисляет эквивалентный облигации доход ценных бумаг, процентАМОРУВ* для квартальной ставки

СЧИТАТЬПУСТОТЫ в Excel значение 3*12=36 (12Описание аргументов: бумаг; диапазоне от 0СТАВКА выраженную в виде, то какой размер0,5% в начале или вызова окна аргументов. данной группы.Вычисляет цену за 100

ПЛТ

по казначейскому чеку. по которым выплачиваетсяAMORLINC используется значение 6%/4; для пустых ячеек.

– месяцы вB3/12 – ставка заB5 – объем инвестиций; до 4, характеризующиеВозвращает процентную ставку по дроби, в цену займа должен быть?, а в столбце в конце периода При этом нужноСкачать последнюю версию рублей нарицательной стоимостиПРОЦПЛАТ в срок погашения.1879 для ежемесячной ставкиПримеры с формулами году). период (капитализация выполняетсяB6 – дисконт; один из доступных

аннуитету за один в рублях, выраженную Ответ Вы уже

Nper должна производиться выплата. придерживаться следующего синтаксиса: Excel ценных бумаг, наISPMTДОХОДПОГАШ*Расчёта амортизации – 6%/12. для подсчета непустыхплт – числовое значение, ежемесячно);2 – выбранный вариант способов расчета количества период. десятичным числом.

СТАВКА

знаете.рассчитаем общее количество Остальные параметры полностью=ДОХОД(Дата_сог;Дата_вступ_в_силу;Ставка;Цена;Погашение»Частота;[Базис])В группу данных операторов которые сделана скидка.-

КПЕР

YIELDMATВычисляет величину амортизации дляАргумент «Кпер» указывает общее и пустых ячеек характеризующее фиксированную суммуB4 – число периодов базиса (фактический/360). дней:ПОЛУЧЕНОРУБЛЬ.ДРОБЬВ завершение рассмотрим функцию платёжных периодов 20*12= совпадают с предыдущейГлавной задачей функции БС входит более 50ЦЕНАСКИДКА*Расчётов при постоянной процентной2004 каждого периода, используя

количество выплат по с помощью функций выплаты за каждый капитализации вклада;В результате получим:0 – NASD –Возвращает сумму, полученную к

Преобразует цену в рублях,БС240 формулой. Синтаксис выглядит является определение будущей формул. Мы отдельноPRICEDISC

ПС

ставкеРаботы с ценными бумагами коэффициент амортизации (французская кредиту. Если человек СЧЁТЗ И СЧИТАТЬПУСТОТЫ период. Аргумент обязателен0 – сумма выплатыТо есть, за полностью Американский 30/360; сроку погашения полностью выраженную десятичным числом,(FV) для расчёта. следующим образом: стоимости инвестиций. Её остановимся на десяти

БС

1973Преобразует цену в рублях,Определяет доход по ценным система бухучета). совершает ежемесячные платежи – соответственно. Как для заполнения. Если за период капитализации обеспеченные ценные бумаги1 – Фактический; инвестированных ценных бумаг. в цену в будущей стоимости. Если

Если по тому же=ПЛТ(Ставка;Кол_пер;Пс;[Бс];[Тип]) аргументами является процентная самых востребованных изРаботы с ценными бумагами выраженную десятичным числом, бумагам с нерегулярным

АМОРУМ* по трехгодичному займу,
посчитать общее количество
выплата за период

(неизвестная величина в

office-guru.ru

Финансовые функции (справка)

было получено 3569392,462 – Фактический/360;ЭКВ.СТАВКА рублях, выраженную в

 мы выплачиваем ежемесячно займу платежи будутФормула ставка за период них. Но преждеОпределяет количество купонов, которые в цену в последним периодом.AMORDEGRC то для задания пустых и заполненных является неизвестной величиной,

рамках данной задачи,	рублей.
3 – Фактический/365;	Возвращает эквивалентную процентную ставку виде дроби.$1074.65
совершаться	ПС ( давайте рассмотрим, как могут быть оплачены
рублях, выраженную в	ДОХОДПОСЛНЕРЕГ*1878 аргумента используется значение
ячеек в диапазоне?	аргумент плт может поэтому значение 0);
Пример 2. Были выпущены	4 – Европейский 30/360. для роста инвестиции.ДЛИТ
по взятому на	1 раз в годприменяется для расчета«Ставка»
открыть перечень финансового	между датой соглашения виде дроби.ODDLYIELD
Расчёта амортизации	3*12.Примеры функции БС в принимать значение 0,
B2*(-1) – начальная сумма	облигации 30.06.2018 срокомФункция ПОЛУЧЕНО упрощает финансовыеАПЛВозвращает продолжительность Маколея для
20 лет	, то в столбце приведенной стоимости инвестиции.), общее количество периодов
инструментария для перехода	и сроком вступленияПРПЛТ1971Вычисляет величину непосредственной амортизации
Excel с фиксированной	но при этом вклада (инвестиция, которая на 1 год. расчеты в ExcelВозвращает величину амортизации актива
ценных бумаг, по	займу с годовойRate Данная функция обратная (
к выполнению решения	в силу.IPMTРаботы с ценными бумагами имущества за одинДля корректной работы функции процентной ставкой.
следующий аргумент задается	должна являться отрицательным Сумма инвестиций в
и фактически реализует	за один период, которым выплачивается периодический ставкойнужно использовать значение оператору
«Кол_пер»	конкретной задачи.ЧИСЛКУПОН*60215Вычисляет годовой доход по период.
необходимо правильно внести	Примеры финансовых и явно. числом). облигации – 2
следующую запись:	рассчитанную линейным методом. процент.
6%	6%
ПЛТ	) и постоянная выплатаПереход к данному наборуCOUPNUMРасчётов при постоянной процентной
ценным бумагам, на	АПЛ исходные данные: сравнительных анализов функцией
[пс] – приведенная стоимость	Результаты расчета: млн. рублей. Прогнозируемая
=A2/(1-(B2*(C2/D2), где:	АСЧЭФФЕКТ, будет ли заём
, а в столбце	. У неё точно за каждый период
инструментов легче всего	1899 ставке которые сделана скидка.SLN
Размер займа указывается со	БС при фиксированной на данный момент.Спустя 4 года вкладчик стоимость полностью обеспеченныхA2 – инвестиция;
Возвращает величину амортизации актива	Возвращает фактическую (эффективную) годовую выплачен полностью? Да!
Nper	такие же аргументы, (
совершить через Мастер	Работы с ценными бумагамиВычисляет величину амортизации имущества Пример — казначейские60190 знаком «минус», т.к.
процентной ставке по	Например, когда заемщик получит 167 733 бумаг составляет 2B2 – скидка (дисконт); за данный период, процентную ставку.
Но если мы снизим	— значение но только вместо«Плт» функций.
Вычисляет внутреннюю ставку доходности	для явно указанного чеки.Расчёта амортизации эти деньги кредитная кредитам, депозитам и берет кредит у
рубля.	млн. 100 тыс.С2 – число дней, рассчитанную методом суммыБС
ежемесячный платёж до	20 аргумента приведенной стоимости). К необязательным аргументам
Выделяем ячейку, куда будут	запланированных непериодических денежных или соответствующего периода
ДОХОДСКИДКА*	Возвращает величину амортизации актива организация «дает», «теряет». другим инвестиционным проектам.
финансовой организации, тело	рублей. Соответствует ли прошедших между датами годовых чисел.Возвращает будущую стоимость инвестиции.
$1000	. ( относится приведенная стоимость выводиться результаты расчета,
потоков.	при использовании методаYIELDDISC за один период, Для записи значенияПримеры функции ПС в
кредита является приведенной	Пример 2. Заемщик взял фактическая стоимость облигаций
выпуска и погашения;	РАВНОКЧЕКБЗРАСПИС, то по прошествии
Выделяем ячейку	«ПС» ( и кликаем по
ЧИСТВНДОХ*	разового учета амортизации.2003
рассчитанную линейным методом.	процентной ставки необходимо Excel для расчета на текущий момент
кредит в банке	на момент ихD2 – количество днейВозвращает эквивалентный облигации доходВозвращает будущее значение первоначальной
20 лет мы	A2), которая собственно и
«Пс»	кнопкеXIRRПС
Работы с ценными бумагами	АСЧ использовать процентный формат.
стоимости инвестиции.	стоимостью. По умолчанию под 26% годовых погашения прогнозируемой, если в году в по казначейскому векселю.
основной суммы после	всё ещё будеми вставляем функцию рассчитывается, указывается сумма) и установка срока
«Вставить функцию»	1999PVОпределяет ставку доходности полностьюSYD
Если записывать в	Примеры финансовых анализов аргумент [пс] принимает на сумму 220 дисконт составляет 8%?
зависимости от выбранного	ЦЕНАКЧЕК применения ряда (плана) в долгах.ПЛТ периодического платежа (
выплаты в начале	, находящуюся около строкиВычисления ставки доходности60104 обеспеченной ценной бумаги.

60191 числовом, то применяется различных ситуаций с значение 0, а 000 рублей сроком Если нет, определить типа базиса.Возвращает цену за 100 ставок сложных процентов.Урок подготовлен для Вас(PMT).«Плт»

support.office.com

Примеры функции ПОЛУЧЕНО для финансовых расчетов в Excel

или в конце формул.Вычисляет чистую текущую стоимостьРасчётов при постоянной процентнойИНОРМА*Расчёта амортизации десятичное число (0,08).

Функция ПОЛУЧЕНО в Excel и описание ее аргументов

функцией ПС и плт должен иметь на 3 года дисконт для прогнозируемой

Примечания:

рублей номинальной стоимостиИНОРМА командой сайта office-guru.ru

Пояснение: Последние два аргумента

). Синтаксис соответственно такой: периода (Запускается Мастер функций. Выполняем инвестиции, вычисляемую на ставкеINTRATEВычисляет величину амортизации дляНажимаем кнопку fx («Вставить
процентными ставками. Расчет отличное от нуля с ежемесячным фиксированным стоимости.Дата соглашения (дата_согл) эквивалентна для казначейского векселя.Возвращает процентную ставку дляИсточник: http://www.excel-easy.com/functions/financial-functions.html
функции=ПС(Ставка;Кол_пер;Плт;[Бс];[Тип])«Тип» клик по полю основе ряда поступлений
Вычисляет приведенную (к настоящему1950 каждого отчетного периода
функцию»). Откроется окно рентабельности погашения кредита значение. платежом. Какой будетИсходная таблица имеет следующий дате реализации купонаДОХОДКЧЕК полностью инвестированных ценных

Перевел: Антон АндроновПЛТ
Следующий оператор применяется для
). Оператор имеет следующий
«Категории»
наличных, которые не

моменту) стоимость инвестиции.Работы с ценными бумагами (французская система бухучета). «Мастер функций». В

депозитом.

[тип] – числовое значение,
сумма задолженности заемщика
вид: либо облигации. СрокВозвращает доходность по казначейскому
бумаг.Автор: Антон Андронов(PMT) не обязательны. вычисления чистой приведенной

синтаксис:

. обязательно являются периодическими.ПУООпределяет общее количество периодовБЗРАСПИС* категории «Финансовые» выбираемФункции ОКРУГЛВВЕРХ ОКРУГЛВНИЗ ОКРВВЕРХ.МАТ характеризующее тип выплат: по окончанию 30-гоДля решения используем следующую платежа соответствует моменту векселю.ПРПЛТЧтобы просмотреть более подробные Значение или дисконтированной стоимости.=БС(Ставка;Кол_пер;Плт;[Пс];[Тип])Открывается список доступных группЧИСТНЗ*VDB выплаты для даннойFVSCHEDULE функцию ПЛТ. Заполняем ОКРВНИЗ.МАТ в Excel. в конце или
периода выплат? формулу: истечения срока годностиПУОВозвращает проценты по вкладу сведения о функции,Fv У данной функцииОператор
операторов. Выбираем изXNPV60270 ссуды.1925 аргументы:Практическое применение функций начале периода. Принимает
Исходные данные:Функция ЕСЛИ выполняет проверку этого купона. Например,Возвращает величину амортизации актива за данный период. щелкните ее названиедля займов может
два аргумента: ставкаВСД него наименование2000Расчёта амортизацииКПЕРВычисления ставки доходностиКогда курсор стоит в
ОКРУГЛВВЕРХ, ОКРУГЛВНИЗ, ОКРВВЕРХ.МАТ только два значения:Формула для расчета: равенства прогнозируемой и 1 января 2018 для указанного илиВСД в первом столбце. быть опущено (будущая

дисконтирования и значение

Примеры использования функции ПОЛУЧЕНО для финансовых расчетов

вычисляет внутреннюю ставку«Финансовые»Вычисления ставки доходностиВычисляет величину выплаты прибылиNPERВычисляет будущее значение вклада. поле того или И ОКРВНИЗ.МАТ для 0 (если явно=БС(B3/12;30;ПЛТ(B3/12;B4;B2);B2) фактической стоимости ценных года была выпущена частичного периода приВозвращает внутреннюю ставку доходностиПримечание:

стоимость займа подразумевается выплат или поступлений.

доходности для потоков.

Вычисляет чистую приведенную стоимость

на вложения за60106
БС иного аргумента, внизу округления числовых значений
не указан) и
Описание аргументов:
бумаг при дисконте облигация, срок действия

использовании метода сокращающегося

для ряда потоков Маркер версии обозначает версию равной Правда, второй из

Расчет фактической стоимости облигаций в Excel по функции ПОЛУЧЕНО

денежных средств. ЕдинственныйЗапускается перечень нужных нам инвестиции, основанной на данный период.Расчётов при постоянной процентнойFV показывается «подсказка»: что в большую или 1.B3/12 – месячная процентная 8%. В случае которой составляет 20 баланса. денежных средств. Excel, в которой$0 них может иметь

обязательный аргумент этой инструментов. Выбираем конкретную

серии периодических денежныхРАВНОКЧЕК*

ставке60105 необходимо вводить. Так меньшую сторону.Примечание 1: ставка; неравенства величин будет лет. Покупатель приобрелЧИСТВНДОХПРОЦПЛАТ она впервые появилась.

, однако в данном

до 254 вариантов, функции – это функцию для выполнения потоков и ставкеTBILLEQОпределяет внутреннюю ставку доходности,

Расчётов при постоянной процентной как исходные данные

Вычисление чистой прибыли инвестиций в Excel

Примеры функций ОКРГУЛ иПри указании аргумента ставка30 – номер периода выведен результат вычислений данную облигацию ровноВозвращает внутреннюю ставку доходностиВычисляет выплаты за указанный В более ранних примере значение

представляющих денежные потоки. величины денежных потоков,

поставленной задачи и

дисконтирования.

1992 при которой положительные ставке
введены в таблицу ОКРУГЛТ для округления можно использовать процентный для расчета остатка 1-(B5/B7))*100 – записи, спустя один год для графика денежных
период инвестиции.
версиях эта функция

Fv Синтаксис этой формулы которые на листе жмем на кнопкуЧПСРаботы с ценными бумагами

и отрицательные денежныеВычисляет будущее значение начального Excel, в качестве чисел в Excel. формат данных (например задолженности;

exceltable.com

Примеры функции БС в Excel с фиксированной процентной ставкой

полученной исходя из после ее выпуска потоков, не обязательноМДЛИТ отсутствует. Например, маркериспользовано для ясности). такой: Excel можно представить«OK»NPVВычисляет норму скидки для потоки имеют разную вклада при изменяющихся аргументов мы использовалиПример применения функции

Примеры использования финансовой функции БС в Excel

17%) и числовойПЛТ(B3/12;B4;B2) – функция, возвращающая математического смысла функции (1 января 2019 носящих периодический характер.Возвращает модифицированную продолжительность Маколея версии 2013 означает, Если аргумент=ЧПС(Ставка;Значение1;Значение2;…) диапазоном данных в. После чего открывается60059

ценных бумаг.

ставку.

сложных процентных ставках.

ссылки на ячейки округл в конверторе аналог (0,17).
сумму ежемесячного платежа; ПОЛУЧЕНО:
года). Тогда датаЧИСТНЗ для ценных бумаг что данная функцияType
Функция ячейках ( окно аргументов выбранногоВычисления ставки доходности

РУБЛЬ.ДЕС*

МВСДВСД с соответствующими значениями.

величин: курсов валют,

Расчет суммы долга по кредиту по состоянию на 30-й период погашения

Расходные операции (текущая стоимость,B2 – тело кредита.Средства_за_полностью_обеспеченную_облигацию = инвестиции/(1-(дисконт*(срок_годности_облигации/число_дней_в_году))) выпуска – этоВозвращает чистую приведенную стоимость с предполагаемой номинальной доступна в выпускене указан, тоСТАВКА«Значения» оператора.

Вычисляет величину выплат на

DOLLARDE

MIRR

IRR

Но можно вводить миль и километров.
выплата за период)Полученный результат:Примечание: значение срок_годности_облигации/число_дней_в_году было
1 января 2018 для денежных потоков,
стоимостью 100 рублей.

Excel 2013 и всех

считается, что платежирассчитывает ставку процентов). Причем в первойВ Мастер функций также

Сравнительный инвестиционный анализ условий депозита в банке

основной капитал для19106010960110 и числовые значения.

Готовый калькулятор расчета должны быть указаны
Фактическая задолженность за кредит опущено в данном

года, а соглашение не обязательно носящихМВСД последующих версиях. совершаются в конце по аннуитету. Аргументами

ячейке диапазона должна

можно перейти через

вклада в заданныйПреобразования числовых значений

Вычисления ставки доходностиВычисления ставки доходностиОбратите внимание! В поле мощности кондиционера с со знаком «-», по окончанию 30-го

примере, поскольку срок – 1 января периодический характер.

Возвращает внутреннюю ставку доходности,Функция периода. этого оператора является быть указана сумма вкладку период.Вычисляет процентную ставку поОпределяет модифицированную длительность МаколеяВычисляет внутреннюю ставку доходности «Ставка» значение годовых

Особенности использования финансовой функции БС в Excel

учетом площади помещения. то есть являться месяца составит примерно годности облигаций составляет 2019 года иДОХОД

при которой положительные

Описание

Результат: Ежемесячный платёж равен количество периодов ( вложения со знаком«Формулы»ЭФФЕКТ* аннуитету за один для ценных бумаг (отдачи) для серии процентов поделено наПримеры функции ЧАСТНОЕ для отрицательными числами. 49372 рубля.
1 год (365/365 погашение – 1Возвращает доход по ценным и отрицательные денежныеНАКОПДОХОД$1074.65«Кол_пер» «-», а в. Сделав переход вEFFECT период. с предполагаемой номинальной потоков денежных средств.
12: платежи по деления без остаткаФункция БС использует вПример 3. Вкладчик получил = 1). января 2038 года бумагам, по которым потоки имеют разныеВозвращает накопленный процент по.), величина регулярной выплаты остальных суммы поступлений.
неё, нужно нажать1914РУБЛЬ.ДРОБЬ* стоимостью 100 рублей.ДАТАКУПОНДО* кредиту выполняются ежемесячно. в Excel. расчетах следующую формулу: предложения по депозитномуТо есть, фактический дисконт (спустя 30 лет производятся периодические выплаты значения ставки.
ценным бумагам сСовет: ( Кроме того, есть на кнопку наВычисления эффективных и номинальныхDOLLARFRМДЛИТ*

COUPPCD

Ежемесячные выплаты по займуПримеры работы функцииДанная функция может быть вкладу от двух составил 9,09%.
после выпуска). процентов.НОМИНАЛ периодической выплатой процентов.Работая с финансовыми«Плт»
необязательный аргумент ленте
процентных тавок1911MDURATION1900 в соответствии с ЧАСТНОЕ в формулах использована для расчета
банков с различнымиПример 3. Инвестор приобрелЧисловые данные полей дата_согл,ДОХОДСКИДКА
Возвращает номинальную годовую процентнуюНАКОПДОХОДПОГАШ функциями в Excel,) и сумма платежа«Предположение»«Вставить функцию»Вычисляет действующие ежегодные процентныеПреобразования числовых значений1958Работы с ценными бумагами указанными в качестве

для создания калькулятора баланса на конец условиями: ценные бумаги по дата_вступл_в_силу и базисВозвращает годовой доход по ставку.Возвращает накопленный процент по всегда задавайте себе (. В нем указывается, размещенную в блоке ставки.Вычисляет амортизацию имущества на

exceltable.com

Финансовые функции в Excel для бизнеса

Работы с ценными бумагамиВыдает предыдущую дату купона аргументов условиями составляют

Бизнес-функции для анализа и планирования

расчета давления воды периода и остаточнойСтавка – 12% годовых,
цене 1 млн. округляются до ближайших ценным бумагам, наКПЕР ценным бумагам, процент вопрос: я выплачиваю«Пс» предполагаемая сумма доходности.
инструментов* — функции, которые заданный период, используяОпределяет накопленный доход по перед датой соглашения. 1 037,03 руб. в трубах разного суммы задолженности по капитализация – ежемесячная.
рублей за весь целых чисел (Excel которые сделана скидкаВозвращает общее количество периодов по которым выплачивается (отрицательное значение платежа)). Кроме того, есть Если его не«Библиотека функций» доступны в версиях
метод постоянного учета ценным бумагам сДАТАКУПОНПОСЛЕ*Чтобы найти общую сумму, диаметра. А также кредиту на текущийСтавка – 33% годовых, объем. Срок действия выполняет преобразование значений (например, по казначейским выплаты для инвестиции. в срок погашения.
или мне выплачивают дополнительные необязательные аргументы: указывать, то по. Сразу вслед за Excel младше 2007 амортизации. периодической выплатой процентов.COUPNCD которую нужно выплатить
при статистическом анализе момент. капитализация – ежеквартальная. бумаг составляет 560 типа Дата в векселям).ЧПСАМОРУМ
(положительное значение платежа)? будущая стоимость ( умолчанию данная величина этим запустится Мастер только после подключенияСКИДКА*НАКОПДОХОД*1898 за весь период
погрешностей в результативныхЕсли процентная ставка меняетсяОпределить, какое из предложений дней, дисконт – код времени Excel,ДОХОДПОГАШВозвращает чистую приведенную стоимостьВозвращает величину амортизации для Мы получаем взаймы«Бс»
принимается за 10%. функций. надстройкиDISCACCRINTРаботы с ценными бумагами (основной долг плюс показателях. со временем, для является более выгодным, 4%. Необходимо определить полученные значения усекаются
Возвращает годовую доходность ценных инвестиции, основанной на каждого учетного периода, сумму $150000 (положительное,) и указание в Синтаксис формулы следующий:Имеется в наличии такжеПакет Анализа19091876Находит следующую дату купона проценты), умножим ежемесячный

exceltable.com

Примеры функции ПЛТ в Excel: расчет выплат по аннуитетному кредиту

Примеры функции ABS в расчетов следует использовать если сумма вклада чистую прибыль инвестора. до целых чисел). бумаг, по которым серии периодических денежных используя коэффициент амортизации.

Синтаксис и особенности функции ПЛТ

мы берём эту начале или в

=ВСД(Значения;[Предположения])

способ перехода к(
Работы с ценными бумагамиРаботы с ценными бумагами
после даты соглашения. платеж по займу Excel для пересчета
формулу БЗРАСПИС. – 100000 рублей,Внесем исходные данные вРезультатом работы функции ПОЛУЧЕНО процент выплачивается в
потоков и ставкеАМОРУВ сумму) и мы конце периода будетОператор нужному финансовому операторуAnalysis ToolPack

Вычисляет цену за 100

Находит накопленный доход поДДОБ на значение «Кпер»: значения по модулю.Аргументы функции могут являться срок действия договора таблицу: будет код ошибки срок погашения.
дисконтирования.Возвращает величину амортизации для совершаем ежемесячные платежи производиться платеж (МВСД без запуска начального) рублей нарицательной стоимости
ценным бумагам, процентDDBИсключим из расчета ежемесячныхФункция модуль ABS числовыми значениями или – 2 года.Используем следующую формулу: #ЗНАЧ!, если в

Важно:

Примеры функции ПЛТ в Excel

ЦЕНАПЕРВНЕРЕГ каждого учетного периода. в размере $1074.65

«Тип»выполняет расчет модифицированной окна Мастера. ДляДо версии ценных бумаг, по по которым выплачивается60192 выплат по займу для арифметических операций текстовыми данными, которые

Исходные данные:Описание аргументов: качестве аргументов дата_согл Вычисляемые результаты формул иВозвращает цену за 100ДНЕЙКУПОНДО

(отрицательное, мы отдаём). Синтаксис принимает такой внутренней ставки доходности, этих целей вExcel 2000 которым производится периодическая в срок вступленияРасчёта амортизации платеж, произведенный в с отрицательными числами могут быть преобразованыФормула для расчета:0 – дата выпуска

и дата_вступл_в_силу были некоторые функции листа рублей номинальной стоимостиВозвращает количество дней от эту сумму).

вид: учитывая процент от той же вкладкенекоторые функции этой выплата процентов.

в силу.Вычисляет величину амортизации имущества начале периода: со знаком минус. в числа. ЕслиБС(B3/12;B5;0;B6*(-1));»Первый банк»;»Второй банк»)’ (указано в коде

переданы значения, не Excel могут несколько ценных бумаг с начала действия купона

Если неизвестная величина –=СТАВКА(Кол_пер;Плт;Пс[Бс];[Тип]) реинвестирования средств. В

«Формулы» категории в русскойСТАВКАНАКОПДОХОДПОГАШ* для указанного периодаДля этого в качестве

Вычисление абсолютного значения один или несколько

class=’formula’> времени Excel); являющиеся допустимыми датами отличаться на компьютерах нерегулярным (коротким или

ПЛТ.

до даты соглашения. ставка по займуОператор данной функции кроме

в группе настроек локализации назывались по

RATEACCRINTM при использовании метода аргумента «Тип» нужно для отрицательных чисел.

аргументов функции БСС помощью функции ЕСЛИB2 – ссылка на

в Excel. под управлением Windows длинным) первым периодомДНЕЙКУПОН (Rate), то рассчитатьЭФФЕКТ диапазона денежных потоков

«Библиотека функций» другому. Вот полный-1877 двукратного учета амортизации указать значение 1. 1 2 3 принимают текстовые строки,

exceltable.com

Функции финансовые

определяем, в каком ячейку, содержащую количествоЕсли в качестве аргументов с архитектурой x86 купона.
Возвращает количество дней в
её можно при


ведет расчет фактической	(	на ленте кликаем	список этих функций:	Расчётов при постоянной процентнойРаботы с ценными бумагами или иного явноДетализируем расчет, используя функции
4 5 6	не содержащие числовые	случае будущая стоимость	дней, на протяжении	инвестиция и скидка или x86-64 иДОХОДПЕРВНЕРЕГ
периоде купона, который	помощи функции	(или эффективной) процентной	«Значения»	по кнопкеТекущее название ставке
Определяет номинальную годовую процентную	указанного метода.	ОСПЛТ и ПРПЛТ.	7 8 9	значения, будет возвращен окажется больше и которых ценные бумаги
были переданы отрицательные	компьютерах под управлением	Возвращает доход по ценным	содержит дату расчета.	СТАВКА
ставки. У этой	) аргументами выступают ставка	«Финансовые»	Старое названиеВычисляет общую выплату, произведенную	ставку.ДЛИТ* С помощью первой
10 11 12	код ошибки #ЗНАЧ!.	возвращаем соответствующее значение.	являются действительны (соответствует	числа или 0 Windows RT с бумагам с нерегулярным
ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ	(RATE).	функции всего два	финансирования и ставка	. После этого откроетсяАПЛ
между двумя периодическими	НОМИНАЛ*	DURATION	покажем тело кредита,	13 14 15Примечание 2: функция БС
Полученный результат:	числу в коде	(нуль), функция ПОЛУЧЕНО	архитектурой ARM. Подробнее	(коротким или длинным)Возвращает количество дней отФункция аргумента: количество периодов реинвестирования. Соответственно, синтаксис выпадающий список всех
АМР	выплатами.	NOMINAL	1912	посредством второй – 16 17 также применяется дляВыведем результаты расчетов функций
времени Excel);	вернет код ошибки	об этих различиях.	первым периодом купона.	даты расчета доКПЕР в году, для
имеет такой вид:	доступных инструментов данного	АСЧ	ФУО	1964Работы с ценными бумагами проценты.
Функция ПЛТ в Excel	определения остатка задолженности	БС и разницу	B4 – объем инвестиций;	#ЧИСЛО!.Функция ПОЛУЧЕНО в ExcelЦЕНАПОСЛНЕРЕГ
срока следующего купона.	(NPER) похожа на	которых применяется начисление	=МВСД(Значения;Ставка_финансир;Ставка_реинвестир)	блока. Выбираем нужныйАМГД
DB	Вычисления эффективных и номинальных	Находит ежегодную продолжительность действия	Для подробного расчета составим	входит в категорию по кредиту с сумм:
B3 – дисконт;	Если в качестве аргумента	возвращает сумму средств,	Возвращает цену за 100	ДАТАКУПОНПОСЛЕ предыдущие, помогает рассчитать процентов, а такжеОператор
элемент и кликаем	БС	60295	процентных тавок	ценных бумаг с таблицу: «Финансовых». Она возвращает
аннуитетным графиком выплат,	Как видно, несмотря на	Для расчета прибыли из	базис было передано	которая была получена рублей номинальной стоимостиВозвращает порядковый номер даты количество периодов для номинальная ставка. Синтаксис
ПРПЛТ	по нему. Сразу	БЗ	Расчёта амортизации	Вычисляет общую выплату по периодическими выплатами по
Рассчитаем тело кредита с	размер периодического платежа	при этом дополнительные	высокую годовую ставку,	суммы средств, полученных значение, выходящее за за полностью обеспеченную
ценных бумаг с	следующего купона после	выплат. Если мы	её выглядит так:рассчитывает сумму процентных	после этого откроетсяВСДВычисляет доход от ценных займу между двумя процентам.
помощью функции ОСПЛТ.	для аннуитета с	проценты и комиссии	первый банк сделал	за полностью обеспеченные пределы диапазона от ценную бумагу на нерегулярным (коротким или
даты соглашения.	ежемесячно совершаем платежи	=ЭФФЕКТ(Ном_ставка;Кол_пер)	платежей за указанный	окно его аргументов.ВНДОХ бумаг, по которым
периодами.	ДНЕЙКУПОН*	Аргументы заполняются по	учетом постоянства сумм	учтены не будут. более выгодное предложение, ценные бумаги, вычтено 0 до 4 момент наступления срока
длинным) последним периодом	ЧИСЛКУПОН	в размере	Нами были рассмотрены только	период. Аргументами функцииУрок:
ОСПЛАТ	производятся периодические выплаты	ОБЩДОХОД*	COUPDAYS аналогии с функцией	платежей и процентной Аннуитетный график предполагает поскольку по условиям
значение объема инвестиций	включительно, функция ПОЛУЧЕНО	ее погашения.	купона.Возвращает количество купонов между	$1074.65 самые востребованные финансовые выступает процентная ставка
Мастер функций в Excel	ОСНПЛАТ	процентов.	CUMPRINC1896	ПЛТ: ставки. Рассмотрим подробнее. фиксированную сумму погашения предложенного договора капитализация
(B4).	вернет код ошибки	Данная функция относится к	ДОХОДПОСЛНЕРЕГ датой соглашения и	по займу, срок функции. В общем,
за период (	Одним из наиболее востребованных	ПЛТ	ЦЕНА*1902	Работы с ценными бумагамиВ поле «Период» указываемСинтаксис функции: ставка; кпер; для каждого периода является ежемесячной. То
То есть, чистая прибыль	#ЧИСЛО!.	категории финансовых функций	Возвращает доход по ценным	сроком вступления в которого составляет
количество операторов из	«Ставка»	операторов у финансистов	ППЛАТPRICE	Расчётов при постоянной процентнойОпределяет число дней в номер периода, для пс; [бс]; [тип]. выплат (состоит из
есть, чем чаще	инвестора составит свыше	Недопустимым случаем является тот,	Excel и имеет бумагам с нерегулярным	силу.20 лет данной группы в); номер периода ( является функция
ПРПЛАТ	1972	ставке	периоде купона, который которого рассчитывается основной	Расшифровка аргументов: процентов и тела
происходит капитализация, тем	65 тыс. рублей	в котором параметр	следующий синтаксис:	(коротким или длинным)ДАТАКУПОНДОс процентной ставкой
несколько раз больше.	«Период»	ДОХОД	ПЛППРОЦ	Работы с ценными бумагамиВычисляет величину выплаты по
содержит дату соглашения.	долг.	Ставка – это проценты	кредита).	быстрее увеличивается сумма от вложенных финансовых дата_согл принимает значение,
=ПОЛУЧЕНО(дата_согл;дата_вступл_в_силу;инвестиция;скидка;[базис])	последним периодом купона.	Возвращает порядковый номер даты	6%	Но и на), величина которого не. Она позволяет рассчитатьПС
Вычисляет цену за 100	ссуде за один	ДНЕЙКУПОНДО*	Заполняем аргументы функции ПРПЛТ	по займу.Сборник популярных финансовых вклада. средств в инвестиционный равное или превышающее
Все аргументы, за исключением	ПДЛИТ	предыдущего купона до	в год, то данных примерах хорошо	может превышать общее доходность ценных бумагПЗ
рублей нарицательной стоимости	период.	COUPDAYBS	аналогично:	Кпер – общее количество функций Excel частоФункция БС используется наряду объект.
значение, принятое параметром	аргумента [базис], являются	Возвращает количество периодов, необходимых	даты соглашения.	нам потребуется видна эффективность и число периодов; количество
по дате соглашения,	ПУО	для казначейского чека.	ОБЩПЛАТ*	1895Дублируем формулы вниз до платежей по ссуде. используемых в бизнесе.
с прочими финансовыми	Функция БС в Excel	дата_вступл_в_силу. В этом	обязательными для заполнения.	инвестиции для достиженияОБЩПЛАТ240 простота применения этих периодов ( дате вступления в
ПДОБ	ЦЕНАКЧЕК*	CUMIPMT	Работы с ценными бумагами	последнего периода. ДляПс – приведенная стоимость,Функция КОРРЕЛ для определения функциями (ПС, ПЛТ,
рассчитывает будущую стоимость	случае также будет	Описание аргументов функции:	заданного значения.	Возвращает кумулятивную (нарастающим итогом)месяцев, чтобы выплатить инструментов, значительно облегчающих«Кол_пер»
силу (погашения), цене	СТАВКА	TBILLPRICE	1901	Определяет количество дней между расчета общей выплаты равноценная ряду будущих взаимосвязи и корреляции КПЕР и другими)
инвестиции при условии,	возвращен код ошибки	Дата_согл – величина в	ПЛТ	величину процентов, выплачиваемых этот заём полностью. расчеты для пользователей.
); приведенная стоимость (	за 100 рублей	НОРМА	1993	Расчётов при постоянной процентной началом периода купона суммируем тело кредита платежей (величина ссуды). в Excel.
и имеет следующий	что процентная ставка	#ЧИСЛО!.	формате Даты в	Возвращает регулярный платеж годичной по займу вЭто нам известно иАвтор: Максим Тютюшев«Пс»
выкупной стоимости, годовой	ФУО	Работы с ценными бумагами	ставке	и датой соглашения. и проценты.Бс – будущая стоимостьПримеры проведения статистических
синтаксис:	является константой (не		Excel, которая характеризует ренты.	промежутке между двумя без формул, но

Для иллюстрации наиболее популярных). Кроме того, есть процентной ставке, суммеДОБНаходит цену за 100Вычисляет сумму, полученную вДНЕЙКУПОНПОСЛЕ*Рассчитываем остаток по основному займа после последнего

анализов корреляции и=БС(ставка;кпер;плт;[пс];[тип]) меняется с течениемПример 1. Предприятие выпустило дату расчета заОСПЛТ периодами выплат.

мы можем изменить	финансовых функций Excel,
необязательный аргумент –	погашения за 100
ЧПС	рублей нарицательной стоимости
срок вступления в	COUPDAYSNC
долгу. Получаем таблицу	платежа (если аргумент
взаимосвязей с помощью	Описание аргументов:
времени), и возвращает	ценные бумаги общей
ценные бумаги (должна	Возвращает платеж с основного
ОБЩДОХОД	ежемесячный платёж и
мы рассмотрим заём	будущая стоимость (
рублей выкупной стоимости	НПЗ
ценных бумаг с	силу полностью обеспеченных
1897	следующего вида:

excelworld.ru

опущен, будущая стоимость

Источник

В Microsoft Excel предусмотрено огромное количество разнообразных функций, позволяющих справляться с математическими, экономическими, финансовыми и другими задачами. Программа является одним из основных инструментов, использующихся в малых, средних и больших организациях для ведения различных видов учета, выполнения расчетов и т.д. Ниже мы рассмотрим финансовые функции, которые наиболее востребованы в Экселе.

Вставка функции
Популярные финансовые функции
- БС
- ВСД
- ДОХОД
- МВСД
- ИНОРМА
- ПЛТ
- ПОЛУЧЕНО
- ПС
- СТАВКА
- ЦЕНА
- ЧПС
Заключение

Вставка функции

Для начала вспомним, как вставить функцию в ячейку таблицы. Сделать это можно по-разному:

Выбрав нужную ячейку щелкаем по значку “fx (Вставить функцию)” слева от строки формул.
Или переключаемся во вкладку “Формулы” и жмем аналогичную кнопку, расположенную в левом углу ленты программы.

Независимо от выбранного варианта, откроется окно вставки функции, в котором требуется выбрать категорию “Финансовые”, определиться с нужным оператором (например, ДОХОД), после чего нажать кнопку OK.

На экране отобразится окно с аргументами функции, которые требуется заполнить, после чего нажать кнопку OK, чтобы добавить ее в выбранную ячейку и получить результат.

Указывать данные можно вручную, используя клавиши клавиатуры (конкретные значения или ссылки на ячейки), либо встав в поле напротив нужного аргумента, выбирать соответствующие элементы в самой таблице (ячейки, диапазон ячеек) с помощью левой кнопки мыши (если это допустимо).

Обратите внимание, что некоторые аргументы могут не показываться и необходимо пролистать область вниз для получения доступа к ним (с помощью вертикального ползункам справа).

Альтернативный способ

Находясь во вкладке “Формулы” можно нажать кнопку “Финансовые” в группе “Библиотека функций”. Раскроется список доступных вариантов, среди которых просто кликаем по нужному.

После этого сразу же откроется окно с аргументами функции для заполнения.

Заключение

Категория “Финансовые” в программе Excel насчитывает свыше 50 различных функций, но многие из них специфичны и узконаправлены, из-за чего используются редко. Мы же рассмотрели 11 самых востребованных, по нашему мнению.

Источник

Вычислительные функции — это сердцевина Excel и то, что, по-сути, отличает программу от обычного калькулятора. Функций в программе довольно много — более 400. Часть из них дублируется, но тем не менее, возможности для экономических расчетов в программе огромные.
С помощью формул можно безошибочно рассчитать себестоимость товара, подготовить аналитические отчеты, свести планы. Решить как простые экономические задачи учета, так и составить полный баланс предприятия. Подборку инструментов Excel для бухгалтера мы уже делали. Настал черед рассмотреть основные функции Excel для экономиста, которые упростят работу с данными и большими таблицами.

Что такое функции Excel и где они находятся

Функции в Excel — это команды, которые помогают в считанные минуты откорректировать данные в ячейках, рассчитать значения по определенным критериям, изъять нужную информацию из огромного массива. Функции часто используют в формулах, чтобы их упростить и сделать более гибкими.

Как мы уже говорили, в программе функций много — около 10 категорий: есть математические, логические, текстовые. И специальные функции — финансовые, статистические и пр. Все функции лежат во вкладке «Формулы». Перейдя в нее, нужно нажать на кнопку «Вставить функцию» на панели инструментов, после чего запустится «Мастер функций».

Останется выбрать в «Категориях» нужную функцию для вычислений и заполнить данные по структуре в выпадающем окошке.

Если вы знаете, какая функция вам нужна, просто введите ее в строке формул, начиная со знака «=». Как только ввели, нажмите «Enter» для вычисления.

Запоминать, что делает каждая функция не нужно. В Excel есть удобные подсказки, зачем нужна та или иная формула, и как ее использовать.

Ниже рассмотрим основные и часто используемые формулы в Excel для экономистов: ЕСЛИ, СУММЕСЛИ, ВПР, СУММПРОИЗВ, СЧЁТ, СРЗНАЧ и МАКС/МИН.

Функция ЕСЛИ для сравнения данных

Самая популярная логическая функция, которая полезна экономистам, бухгалтерам. С ее помощью можно сравнить числовые и текстовые значения по определенным критериям. Например, рассчитать амортизацию, скидки, наценку или убрать ошибки из расчетов. Иногда используется встроенная функция ЕСЛИ в статистических, текстовых и математических формулах, что наделяет их способностью «принимать решения».

Функция ЕСЛИ помогает точно сравнить значения и получить результат, в зависимости от того, истинно сравнение или нет.

Так выглядит формула:
=ЕСЛИ(лог_выражение;[значение_если_истина];[значение_если_ложь])

Лог_выражение — это то, что нужно проверить или сравнить (числовые или текстовые данные в ячейках)
Значение_если_истина — это то, что появится в ячейке, если сравнение будет верным.
Значение_если_ложь — то, что появится в ячейке при неверном сравнении.

Например, магазин торгует аксессуарами для мужчин и женщин. В текущем месяце на все женские товары скидка 20%. Отсортировать акционные позиции можно с помощью функции ЕСЛИ для текстовых значений.

Пропишем формулу в столбце «Скидка» так:
=ЕСЛИ(B2=»женский»;20%;0)
И применим ко всем строкам. В ячейках, где равенство выполняется, увидим товары по скидке.

Так применяется функция ЕСЛИ для текстовых значений с одним условием

Функции СУММЕСЛИ и СУММЕСЛИМН

Еще одна полезная функция СУММЕСЛИ, которая позволяет просуммировать несколько числовых данных по определенному критерию. Состоит формула из 2-х частей:

СУММ — математическая функция сложения числовых значений. Записывается как =СУММ(ячейка/диапазон 1; ячейка/диапазон 2; …).
и функция ЕСЛИ, которую рассмотрели выше.

Например, вам нужно просчитать общую сумму начисленной заработной платы менеджерам, а в отчете указаны данные по всем сотрудникам предприятия.

В формуле нужно прописать такие аргументы:

Выделить диапазон всех должностей сотрудников — в нашем случае B2:B10.
Прописываем критерий выбора через точку с запятой — “менеджер”.
Диапазон суммирования — это заработные платы. Указываем C2:C10.

И получаем в один клик общую сумму заработной платы менеджеров:

С помощью СУММЕСЛИ можно просуммировать ячейки, которые соответствуют определенному критерию

Важно! Функция СУММЕСЛИ чувствительна к правильности и точности написания критериев. Малейшая опечатка может дать неправильный результат. Это также касается названий ячеек. Формула выдаст ошибку, если написать диапазон ячеек кириллицей, а не латиницей.

Более сложный вариант этой формулы — функция СУММЕСЛИМН. По-сути, это выборочное суммирование данных, отобранных по нескольким критериям. В отличие от СУММЕСЛИ, можно использовать до 127 критериев отбора данных. Например, с помощью этой формулы легко рассчитать суммарную прибыль от поставок разных товаров сразу в несколько стран.

В функции СУММЕСЛИМН можно работать с подстановочными символами, использовать операторы для вычислений типа «больше», «меньше» и «равно». Для удобства работы с функцией лучше применять абсолютные ссылки в Excel — они не меняются при копировании и позволяют автоматически пересчитать формулу, если данные в ячейке изменились.

Функции ВПР и ГПР — поиск данных в большом диапазоне

Экономистам часто приходится обрабатывать огромные таблицы, чтобы получить необходимые данные для анализа. Или сводить две таблицы в одну, что тоже не редкость. Функция ВПР или, как ее еще называют, вертикальный просмотр (англ. вариант VLOOKUP) позволяет быстро найти и извлечь нужные данные в столбцах. Либо перенести данные из одной таблицы в соответствующие ячейки другой.

Синтаксис самой простой функции ВПР выглядит так:
= ВПР(искомое_значение; таблица; номер_столбца; [интервальный просмотр]).

Например, вам нужно быстро извлечь наименование товара по номеру в списке. С помощью функции ВПР это сделать очень просто:

Функция ВПР позволяет быстро найти нужные данные и перенести их в выделенную ячейку.

В ячейке С1 мы указали номер товара. Потом выделили диапазон ячеек, где его искать (A1:B10) и написали номер столбца «2», в котором нужно взять данные. Нажали Enter и получили нужный товар в выделенной ячейке.

Есть менее популярная функция ГПР. Она работает также, как ВПР, но ищет данные в горизонтальных списках.

Важно! Чтобы увеличить область применения этой функции, можно задать данные с помощью подстановочных знаков.

Одна из задач этой функции — упростить подготовку исходных данных для аналитических и сводных таблиц. Как подготовить такую таблицу можете почитать бесплатно в книге Сводные таблицы в Excel.

Функция СУММПРОИЗВ в Excel

Четвертая функция нашего списка — СУММПРОИЗВ или суммирование произведений. Поможет быстро справиться с любой экономической задачей, где есть массивы. Включает в себя возможности предыдущих формул ЕСЛИ, СУММЕСЛИ и СУММЕСЛИМН, а также позволяет провести расчеты в 255 массивах. Ее любят бухгалтеры и часто используют при расчетах заработной платы и других расходов.

Что в данном случае может быть произведениями? Как заданные диапазоны, так и целые массивы данных. Чтобы задать количество массивов, их нужно перечислить через точку с запятой, потом перемножить, а затем просуммировать. При этом, есть одно условие — массивы должны быть одинаковые по типу и длине.

Например, у вас есть месячный отчет по продажам в магазине, из которого нужно узнать, на какую сумму продали футболок размера «М».

Для этого используем функцию СУММПРОИЗВ и указываем 2 условия. Каждое из них берем в скобки, а между ними ставим «звездочку», которая в Excel читается как союз «и».

Запишем команду так: =СУММПРОИЗВ((A5:A11=A13)*(B5:B11=B13)*C5:C11), где

первое условие A5:A11=A13— диапазон поиска и наименование нужного товара
второе условие B5:B11=B13 — диапазон поиска и размер
C5:C11 — массив, из которого берется итоговая сумма

С помощью функции СУММПРОИЗВ мы узнали за пару минут, что в магазине за месяц продали футболок М-размера на 100 у.е.

Чтобы узнать продажи по другому товару и размеру, нужно просто заменить данные в ячейках A13 и B13.

Данный пример слишком прост, по сравнению с тем, с какими объемами данных приходится работать экономистам. Но зная, что умеет данная формула, уже не так страшны таблицы в миллионы строк и сотни столбцов, а нужные данные находятся за считанные минуты.

Как применить МАКС, ВПР и ПОИСКПОЗ для решения задач

Функции МИН и МАКС помогают найти наименьшее или наибольшее значение данных. Функция ПОИСКПОЗ помогает найти номер указанного элемента в выделенном диапазоне. А формула ВПР, напомним, позволяет извлечь нужные данные из столбцов в указанные ячейки.

Рассмотрим комбинацию этих функций на примере решения задачи в Excel для экономистов. Составим комбинированную формулу, чтобы найти компанию с наибольшей суммой задолженности.

Для начала составим список должников, укажем сумму их задолженности и выставим дату окончания кредитного договора.

Для решения задачи, можно применить функции последовательно:

Найти самый крупный долг поможет функция МАКС (=МАКС(B2:B10)), где B2:B10 — столбец с данными по задолженности.

Чтобы найти номер компании-должника в списке, нужно в таблицу добавить столбец с нумерацией. Так как функция ПОИСКПОЗ ищет данные только в крайнем левом столбце выделенного диапазона.

Составляем функцию по формуле:
ПОИСКПОЗ(искомое_значение;просматриваемый_массив;[тип_сопоставления])

В нашем случае это будет =ПОИСКПОЗ(14569;C2:C10;0), где искомое — максимальная сумма долга. Тип сопоставления будет “0”, потому что к столбцу с долгами мы не применяли сортировку.

Чтобы узнать название компании-должника, применим знакомую функцию ВПР.

Выглядеть она будет так =ВПР(D14;A2:B10;2), где D4 — искомое, A2:B10 — таблица или выделенный диапазон с названиями компаний и нумерацией, а “2” — номер столбца с должниками.

Этот же результат можно было получить, собрав одну формулу из 3-х:

=ВПР (ПОИСКПОЗ (МАКС (C2:C10); C2:C10;0); A2:B10;2).

В экономических расчетах функция ВПР помогает быстро извлечь нужное значение из огромного диапазона данных. Причем значение можно найти по разным критериям отбора. Например, цену товара можно извлечь по идентификатору, налоговую ставку — по уровню дохода и пр.
Кроме вышеупомянутых функций, экономисты часто используют формулу СРЗНАЧ, например, для расчета средней заработной платы. Функцию СЧЁТ, когда нужно рассчитать количество отгрузок в разрезе клиентов или стоимости товара за определенный период. Кстати, на примере отгрузок, формула МИН/МАКС поможет отследить диапазон, в котором изменялась стоимость товара.

Существует еще сотня математических и финансовых функций в Ехсеl, с помощью которых можно решить экономические задачи разной сложности. Например, обрабатывать заказы, планировать загрузку производства, рассчитывать налоги, вести кадровый учет и управлять сбытом. Но для решения подобных задач, подсказок в Excel будет уже недостаточно. Тут необходимо глубже погружаться в программу и учиться работать с разными ее инструментами: от функций и сводных таблиц, до диаграмм и макросов.

Цветные диаграммы лучше покажут вашу работу с данными, чем сетка Excel!
Освойте программу Power BI, создавайте визуальные отчеты в пару кликов после курса «ACPM: Бизнес-анализ данных в финансах»!

Насколько уверенно вы владеете Excel?

Источник

ФУНКЦИИ MS EXCEL
ДЛЯ ФИНАНСОВОГО АНАЛИЗА.

Цель занятия. Изучение
информационной технологии использования встроенных вычислительных функций Excel
для финансового анализа.
Инструментарий.
ПЭВМ IBM PC, программа MS Excel.

Литература.
1. Информационные технологии в
профессиональной деятельности: учебное пособие/ Елена Викторовна Михеева. –
М.: Образовательно-издательский центр «Академия», 2004.
2. Практикум по информационным
технологиям в профессиональной деятельности: учебное пособие-практикум /
Елена Викторовна Михеева. – М.: Образовательно-издательский центр «Академия»,
2004.

ЗАДАНИЯ

Задание 1. Создать таблицу
финансовой сводки за неделю, произвести расчеты, построить диаграмму изменения
финансового результата, произвести фильтрацию данных.
Исходные данные представлены на рис.1, результаты работы на рис.7, 9 и 12.

Рис.1.

Порядок работы.

1. Откройте редактор электронных таблиц Microsoft Excel и создайте новую
электронную книгу (при стандартной установке MS Office выполните Пуск/Все программы/ Microsoft Excel).

2. Введите заголовок таблицы «Финансовая сводка за неделю (тыс. р.)», начиная с
ячейки А1.

3. Для оформления шапки таблицы выделите ячейки на третьей строке А3:D3 и
создайте стиль для оформления. Для этого выполните команду Формат/Стиль, в
открывшемся окне Стиль (рис.2),
наберите имя стиля «Шапка таблиц» и нажмите кнопку Изменить. В открывшемся окне на вкладке Выравнивание задайте Переносить по словам и
выберите горизонтальное и вертикальное выравнивание – по центру (рис.3), на
вкладке Число укажите
формат – Текстовый,
на вкладке Шрифт укажите
вид шрифта Times New Roman, начертание – полужирный, размер 12 . После этого
нажмите кнопку Добавить.

Рис.2

Рис.3

4. На третьей строке введите названия колонок таблицы — «Дни недели», «Доход»,
«Расход», «Финансовый результат», далее заполните таблицу исходными данными
согласно Заданию 1.

Краткая справка.

Для ввода дней недели наберите «Понедельник» и
произведите автокопирование до «Воскресенья» (левой кнопкой мыши за маркер
автозаполнения в правом нижнем углу ячейки).

5. Произведите расчеты в графе «Финансовый результат» по следующей формуле:
Финансовый результат = Доход – Расход,
Для этого в ячейке D4 наберите формулу = В4 – С4.

Краткая справка.

Вводите расчетные формулы только для расчета по строке
«Понедельник», далее произведите автокопирование формул (так как в графе
«Расход» нет незаполненных данными ячеек, можно производить автокопирование
двойным щелчком мыши по маркеру автозаполнения в правом нижнем углу ячейки).

6. Для ячеек с результатом расчетов задайте формат – «Денежный» с выделением
отрицательных чисел красным цветом (рис.4) (Формат/
Ячейки/ вкладка Число/формат — Денежный/ отрицательные числа – красные (с минусом). Число
десятичных знаков задайте равное 2).
Обратите внимание, как изменился цвет отрицательных значений финансового
результата на красный.

Рис.4.

7. Рассчитайте средние значения Дохода и Расхода, пользуясь мастером функций
(кнопка fx ). Функция «Среднее значение» (СРЗНАЧ) находится в разделе
«Статистические». Для расчета функции СРЗНАЧ дохода установите курсор в
соответствующей ячейке (В11), запустите Мастер функций и выберите функцию
СРЗНАЧ (Вставка/Функция/
категория – Статистические/ СРЗНАЧ) (рис.5.) В качестве первого
числа выделите группу ячеек с данными для расчета среднего значения В4:В10.
Аналогично рассчитайте среднее значение расхода.

Рис.5.

8. В ячейке D13 выполните расчет общего финансового результата (сумма по
столбцу «Финансовый результат»). Для выполнения автосуммы удобно пользоваться
кнопкой Автосуммирования (∑) на панели инструментов или функцией СУММ (Вставка/Функция/ категория –
Математические/ СУММ). В качестве первого числа выделите группу
ячеек с данными для расчета суммы – D4:D10 (рис.6).

Рис.6.

9. Проведите форматирование заголовка таблицы. Для этого выделите интервал
ячеек от А1 до D1, объедините их кнопкой панели инструментов Объединить и поместить в центре или
командой меню Формат/Ячейки/
вкладка Выравнивание/ отображение – Объединение ячеек. Задайте
начертание шрифта – полужирное, цвет – по вашему усмотрению.

Проведите форматирование ячейки D13 таблицы. Для выделения результата
финансового анализа выполните заливку цветом ячейки D13 (Формат/ Ячейки/ вкладка Вид).
Конечный вид таблицы приведен на рис.7.

Рис.7.

Выполните обрамление таблицы линиями (Формат/
Ячейка/ Граница)

10. Постройте диаграмму (линейчатого типа) изменения финансовых результатов по
дням недели с использованием мастера диаграмм.
Для этого выделите интервал ячеек с данными финансового результата D4:D10 и
выберите команду Вставка/Диаграмма.
На первом шаге работы с Мастером диаграмм выберите тип диаграммы – линейчатая;
на втором шаге на вкладке Ряд
в окошке Подписи
оси Х укажите интервал ячеек с днями недели А4:А10 (выделите мышью
этот интервал ячеек)(рис.8).

Рис.8.

Далее введите название диаграммы и подписи осей; дальнейшие шаги построения
диаграммы осуществляется по подсказкам мастера. Конечный вид диаграммы приведен
на рис.9.

Рис.9.

11. Произведите фильтрацию значений дохода, превышающих 4200 руб.

Краткая справка.

В режиме фильтра в таблице видны только те данные,
которые удовлетворяют некоторому критерию, при этом остальные строки скрыты. В
этом режиме все операции форматирования, копирования, автозаполнения,
автосуммирования и т.д. применяются только к видимым ячейкам листа.

Для установления режима фильтра установите курсор внутри созданной таблицы и
воспользуйтесь командой Данные/Фильтр/Автофильтр.
В заголовках полей появятся стрелки выпадающих списков. Щелкните по стрелке в
заголовке поля, на которое будет наложено условие (в столбце «Доход»), и вы
увидите список всех неповторяющихся значений этого поля. Выберите команду для
фильтрации — условие (рис.10).

В открывшемся окне «Пользовательский автофильтр» задайте условие «Больше 4200»
(рис.11).

Рис.10.

Рис.11

Произойдет отбор данных по заданному условию.
Проследите, как изменился вид таблицы и построенная диаграмма (рис.12).

Рис.12.
12. Сохраните созданную электронную книгу в своей папке.

Задание 2. Заполнить таблицу «Анализ продаж»
(рис.13), произвести расчеты, выделить минимальную и максимальную сумму
покупки; по результатам расчета построить круговую диаграмму суммы продаж.

Порядок работы.

Используйте созданный стиль «Шапка таблиц» Формат/Стиль/«Шапка таблиц».

Рис.13

Формулы для расчета:

Сумма = Цена * Количество

Всего = сумма значений колонки «Сумма»

Краткая справка. Для определения
максимального (минимального) значения данных установите курсор в ячейке
расчета, выберите встроенную функцию МАКС (МИН) из категории «Статистические»,
в качестве первого числа выделите диапазон ячеек значений столбца «Сумма»
(ячейки Е3:Е10).

Дополнительные задания

Задание 3. Заполнить
ведомость учета брака (рис.14.), произвести расчеты, выделить минимальную,
максимальную и среднюю сумму брака, а также средний процент брака; произвести
фильтрацию данных по условию процента брака < 9 %, построить график
отфильтрованных значений изменения суммы брака по месяцам.

Рис.14

Порядок работы.

Формула для расчета:

Сумма брака =
Процент брака * Сумма зарплаты

Краткая справка. В колонке
«Процент брака» установите процентный формат чисел (Формат/Ячейки/ вкладка Число/ формат – Процентный).

Источник

Microsoft Excel предлагает огромное количество функций, которые позволяют решать математические, экономические, финансовые и другие задачи. Программа является одним из основных инструментов, используемых в малых, средних и крупных организациях для ведения различного рода бухгалтерского учета, выполнения расчетов и т.д. Ниже мы рассмотрим наиболее востребованные финансовые функции в Excel.

Вставка функции

Для начала вспомним, как вставить функцию в ячейку таблицы. Сделать это можно несколькими способами:

Выбрав нужную ячейку, щелкните значок «fx (Вставить функцию)» слева от строки формул.
Или перейдите на вкладку «Формулы» и нажмите аналогичную кнопку, расположенную в левом углу ленты программы.

Независимо от того, какой вариант выбран, откроется окно ввода функции, в котором нужно выбрать категорию «Финансовые», определить необходимого оператора (например, ДОХОД), а затем нажать кнопку ОК.

На экране отобразится окно с аргументами функции, которую вы хотите заполнить, затем нажмите кнопку ОК, чтобы добавить ее в выбранную ячейку и получить результат.

вы можете указать данные вручную с помощью клавиш клавиатуры (определенные значения или ссылки на ячейки) или, введя в поле напротив необходимого аргумента, выбрать соответствующие элементы в самой таблице (ячейки, диапазон ячеек), используя левую клавиша мыши (если применимо).

Обратите внимание, что некоторые темы могут не отображаться, и вам нужно прокрутить вниз, чтобы получить к ним доступ (с помощью вертикальных ползунков справа).

Альтернативный способ

На вкладке «Формулы» вы можете нажать кнопку «Финансы» в группе «Библиотека функций». Откроется список доступных опций, среди которых просто нажмите на тот, который вам нужен.

Впоследствии сразу откроется окно с аргументами заполняемой функции.

Заключение

Категория «Финансы» в Excel имеет более 50 различных функций, но многие из них являются конкретными и целевыми, поэтому используются редко. Мы рассмотрели 11 самых популярных на наш взгляд.

Источник

Финансовый анализ в Excel

Финансовые
вычисления представляют собой один из
разделов экономической науки, состоящий
из совокупности специальных приемов и
методов, направленных на решение
прикладных задач в процессе принятия
управленческих решений, и проведение
количественного анализа эффективности
финансово-экономических операций,
позволяющих получить оптимальные
характеристики коммерческих сделок в
зависимости от различных условий их
проведения.

Финансовые
расчеты в табличном процессоре Excel
осуществляется при помощи как встроенных,
так и дополнительных финансовых функций,
которые предназначены для автоматизации
процесса количественного анализа
финансовых операций и расчетов
соответствующих экономических показателей
(таких как, сумма амортизации, сумма
платежа по ссуде, стоимость вложения
или ссуды, процентные ставки по вкладам
и пр.).

Примечание:
Дополнительные функции, которые требуют
установки дополнения «Пакет
анализа» (Analysis
ToolPak)
с помощью диспетчера надстроек, входящего
в комплект поставки Microsoft
Excel,
здесь не рассматриваются.

Виды финансовых функций.

По
типу решаемых задач все финансовые
функции в Excel
можно разбить на следующие условные
группы:

Функции
для расчетов амортизационных отчислений.
Функции
для анализа обыкновенных аннуитетов.
Функции
для анализа эффективности инвестиционных
проектов.

Кроме
того, в Excel
возможно использование в расчетах
функций для анализа ценных бумаг. Все
функции данной группы являются
дополнительными и здесь не рассматриваются.

Функции для расчетов амортизационных отчислений.

В
Excel
реализована отдельная группа финансовых
функций, позволяющих автоматизировать
процесс составления планов амортизации
долгосрочных активов, которые имеют
практически одинаковый набор обязательных
аргументов:

балансовая
стоимость актива
на начало периода эксплуатации;
остаточная
(ликвидационная) стоимость актива;
срок
эксплуатации (полезной
жизни) актива;
период
– порядковый
номер периода начисления амортизации.

Функции
для расчета амортизационных отчислений
используют различные методы списания
амортизации:

Название метода амортизации	Функция Excel, реализующая метод и ее синтаксис
1. Равномерный (линейный)	АПЛ (начальная стоимость актива; ликвидационная стоимость актива; время эксплуатации)
2. По сумме лет полезного использования	АСЧ (начальная стоимость актива; ликвидационная стоимость актива; время эксплуатации; период для расчета величины отчислений)
3. Метод двойного списания (ускоренная амортизация)	ДДОБ (начальная стоимость актива; ликвидационная стоимость актива; время эксплуатации; понижающий коэффициент) Если коэффициент не задан, то полагается, что он равен 2
4. Метод уменьшаемого остатка	ФУО (начальная стоимость актива; ликвидационная стоимость актива; время эксплуатации; период для расчета величины отчислений; кол-во месяцев эксплуатации в первом году)

Основные
методы амортизации активов и функции
их расчетов в MS Excel

Функция
АПЛ( ) вычисляет
размер ежегодных отчислений при
использовании метода
равномерного списания износа
актива.

Функции
АСЧ( ), ФУО( ), ДДОБ( ) реализуют
применение методов
ускоренной
амортизации,
которые позволяют списать основную
часть стоимости активов в начальные
периоды их эксплуатации, когда они
используются с максимальной интенсивностью,
создавая тем самым резерв для их
своевременной замены в случае физического
износа или морального устаревания.
Методы ускоренной амортизации позволяют
также снизить налогооблагаемую базу
предприятия.

В
качестве описания практического
применения вышеперечисленных функций
приведем следующий пример.

Предположим,
для обеспечения производственной
деятельности своего предприятия Вы
приобрели некоторое оборудование. На
момент ввода данного актива в эксплуатацию
его первоначальная стоимость составила
10000 тыс. руб. Полезный срок эксплуатации
оборудования составляет 6 лет. Любой
вид долгосрочного актива (функционирующего
более 1 года) имеет такие свойства, как
физическое и моральное устаревание.
Таким образом, в конце срока эксплуатации
(срока полезной службы) данного актива
его ликвидационная стоимость
предположительно составит 1000 тыс.руб.

Необходимо
определить величину амортизационных
отчислений по каждому периоду (году),
используя различные варианты списания
износа актива, наиболее распространенных
в российской практике, и оценить
полученные результаты с точки зрения
эффективности применения того или иного
метода на предприятии.

Для
решения поставленной задачи в табличном
процессоре Excel
выполните следующие действия:

Сначала
введите Ваши исходные данные на рабочий
лист: начальную стоимость, остаточную
стоимость и срок службы актива в виде
таблицы. Для нашего примера в диапазон
ячеек С3:С5, как показано на рисунке:

Для
нашего примера необходимо создать
таблицу, позволяющую рассчитать сумму
амортизации, используя несколько функций
и различные методы списания износа.

Введите
в любую ячейку созданной таблицы формулу
для расчета суммы амортизации при
равномерном списании износа — функцию
АПЛ( ).

Функции
в Excel
вводятся с помощью «Мастера
функций»,
который вызывается по команде Вставка/
Функция… или
путем нажатия кнопки
Стандартной панели инструментов. Для
ввода функции в ячейку, выберите категориюФинансовые
в появившемся
окне из списка слева и необходимую
функцию из соответствующего списка
справа.

Нажмите
кнопку ОК.
На рабочем
листе появится диалоговое окно с
названием выбранной функции в строке
формул и описанием обязательных и
необязательных аргументов. После имени
каждой функции в скобках задаются
аргументы. Если функция не использует
аргументов, то за ее именем следуют
пустые скобки (), без пробела между ними.
Аргументы отделяются точкой
с запятой (;).
В качестве элемента формулы может
выступать адрес ячейки в виде абсолютной
или относительной ссылки, т.е. в вычислении
участвует содержимое данной ячейки.

Синтаксис
всех функций можно просмотреть там же
в мастере функций. Синтаксис функций
для расчет амортизационных отчислений
приведен в таблице “Основные методы
амортизации активов и функции их расчетов
в MS Excel”.

Введите
в соответствующие поля диалогового
окна ссылки на исходные данные рабочего
листа в виде адресов ячеек. Для удобства
воспользуйтесь кнопкой
для
того, чтобы свернуть окно ввода аргументов
выбранной функции.
Нажмите
ОК. В
результате на рабочем листе в ячейке
ввода функции появится возвращаемый
ею результат:

При
вычислении суммы амортизации по
методу равномерного списания амортизации
используется
соотношение вида:

Для
любого i-го
периода
срока эксплуатации актива сумма
начисления амортизации АПЛ_iодинакова.

Диапазон
ячеек С10:С15 содержит формулу расчета
амортизации в соответствии с синтаксисом
Excel:

=АПЛ(10000;1000;6)
(Возвращаемый
результат: 1500,00).

Результаты
вычисления амортизационных отчислений
при ускоренном списании износа активов
приведены ниже.

Функция
АСЧ( )
использует
метод суммы
лет при
начислении величины амортизации,
рассчитываемой как отношение остатка
срока эксплуатации актива к сумме лет,
умноженная на разность начальной и
остаточной стоимости. Алгебраически
формула расчета амортизации актива за
конкретный период выглядит следующим
образом:

где:
начальная
стоимость –
начальная стоимость актива;

ликвидационная
стоимость–
ликвидационная стоимость актива;

срок
– срок эксплуатации актива;

период
– порядковый номер периода начисления
амортизации;

Таким образом, за
два последовательных периода (например,
за 1-й и 2-й) сумма амортизации составит
соответственно:

=
АСЧ(10000;1000;6;1)
(Результат:
2571,43)

=
АСЧ(10000;1000;6;2)
(Результат:
2142,86)

Функция
ФУО( )
реализует
метод
уменьшающегося остатка,
согласно которому износ определяется
с помощью заданной (фиксированной) нормы
амортизации, применяемой к чистой
балансовой стоимости (начальная стоимость
за вычетом накопленной амортизации).

При
расчете амортизации актива за конкретный
период функция использует следующую
формулу:

где:
накопленная
амортизация
– накопленная амортизация за предшествующие
периоды эксплуатации актива;

ставка
– фиксированная процентная ставка,
рассчитываемая Excel
по следующей формуле:

При
расчете процентной ставки ее значение
округляется до трех десятичных знаков
после запятой.

Особым
случаем в использовании функции ДОБ(
) является
расчет амортизации за первый и последний
периоды эксплуатации актива.

За
первый период эксплуатации актива
величина амортизации рассчитывается
по следующей формуле:

Для
последнего периода функция ДОБ(
) использует
иную формулу:

Необязательный
аргумент месяц
используется
в случае, когда необходимо более точно
рассчитать сумму износа (если актив был
принят на баланс в определенном месяце
года).

Таким образом, за
1-й и 2-й периоды амортизация составит:

=
ФУО(10000;1000;6;1)
(Результат:
3190,00)

=
ФУО(10000;1000;6;2)
(Результат:
2172,39)

Метод
двойного списания
основан на
применении ускоренной нормы ежегодной
амортизации. В качестве последней обычно
принимается норма, используемая при
равномерном списании, умноженная на
некоторый коэффициент. В Excel
данный метод реализует функция ДДОБ(
), позволяющая
использовать в качестве коэффициента
любое положительное число. По умолчанию
значение коэффициента принимается
равным 2.

Сумма
износа за i-й
период определяется из следующего
соотношения:

где:
коэффицент
– коэффициент,
задающий норму снижения балансовой
стоимости (ускорения начисления
амортизации).

При
исчислении износа используя функцию
ДДОБ( )
величина амортизации максимальна в
первый период и снижается в последующие
периоды.

В
случае, если не обязательно применять
в расчетах двукратное списание износа,
то можно варьировать значением аргумента
коэффициент.

Для нашего примера
амортизация за 1-й и 2-й периоды составит:

=
ДДОБ(10000;1000;6;1)
(Результат:
3333,33)

=
ДДОБ(10000;1000;6;2)
(Результат:
2222,22)

Окончательные
результаты расчета сумм амортизационных
отчислений по периодам, используя
различные варианты списания амортизации,
выглядят так:

Функция
ПУО( )
возвращает величину амортизации актива
для любого выбранного периода, в том
числе для частичных периодов, с
использованием метода двойного уменьшения
остатка или иного указанного метода.
При
этом границы периода и срок эксплуатации
должны быть заданы в одних и тех же
единицах (днях, месяцах, годах).

Синтаксис функции:

=ПУО(начальная
стоимость ; ликвидационная стоимость;
период амортизации; начальный период;
конечный период; коэффициент ; без
переключения),

где:
начальный период – начальный период,
для которого вычисляется амортизация;

конечный
период – конечный период, для которого
вычисляется амортизация.

Начальный и конечный
период должны быть выражены в тех же
единицах, что и срок эксплуатации актива.

Без
переключения – логическое значение
(необязательный параметр), определяющее
следует ли использовать начисление
амортизации по линейному методу в том
случае, когда сумма амортизация превышает
рассчитанную величину снижающегося
остатка амортизации.

Например:

а)
за период с 6 по 12 месяцы эксплуатации:

=ПУО(10000;1000;6*12;6;12)
(Результат:
1313,28)

где:
6 лет * 12
месяцев –
общее количество месяцев эксплуатации
данного актива;

6,12
– порядковые
номера периода начисления износа.

б) с 1 по 200 день
эксплуатации (с точным числом дней в
году):

=ПУО(10000;1000;6*365;1;200)
(Результат:
1660,95)

Источник

Для Google Docs эти формулы тоже подходят.

1. PMT (ПЛТ) — рассчитывает сумму ежемесячных платежей по долгам

Это сэкономит время, когда есть несколько кредитных предложений от разных банков и не хочется обращаться в каждый за подробностями.

Допустим, человек переехал в новую квартиру и решает отремонтировать её прямо сейчас. Свободных денег не осталось, поэтому он собирается занять их у банка.

Какие данные нужны

Для начала надо правильно написать формулу — в любой свободной ячейке.

=ПЛТ(ставка;кпер;пс)

В скобках стоят три обязательных аргумента, без которых не получится ничего посчитать:

Ставка — процент по кредиту, который предлагает банк. Пусть будет 9,5%.
Кпер — количество выплат по займу. Ремонт дорогой, но не смертельно, так что возьмём на полтора года: это 18 ежемесячных платежей.
Пс — сумма, которая нужна на обновление жилья. Оценим это дело в 300 000 рублей.

Как всё посчитать

Надо занести известные данные в таблицу, а потом напечатать формулу через знак «=». Вместо каждого из аргументов подставляем свои данные.

Важно следить за оформлением: десятичные дроби отбиваются запятой, а не точкой. А ещё каждое значение в формуле нужно разделять точкой с запятой

Ничего не мешает одновременно внести в таблицу несколько предложений с разными процентными ставками и сроками кредита и сравнить условия. Каждый раз переписывать формулу необязательно, её можно просто растянуть за уголок.

Главное — не перепутать местоположение ячеек: все значения остаются в одних и тех же строках

2. EFFECT (ЭФФЕКТ) — позволяет рассчитать сложный процент

Функция подойдёт инвестору, который выбирает облигации для своего портфеля и хочет понять, какую годовую доходность получит на самом деле.

Россия занимает деньги через множество облигаций федерального займа (ОФЗ). У каждого выпуска таких бумаг есть номинальная доходность, определяющая, какой процент годовых от вложенной суммы получит инвестор. Например, по ОФЗ 26209 обещают 7,6%, а по ОФЗ 26207 ещё больше — 8,15%.

Но если человеку не нужны деньги в ближайшее время, то он не станет забирать прибыль по облигациям. А, скорее всего, вложит её в те же бумаги, то есть реинвестирует. И тогда вырастет эффективная доходность облигаций. Это произойдёт из‑за механизма сложного процента: прибыль начисляется не только на первоначальные инвестиции, но и на последующие.

Какие данные нужны

Формула расчёта довольно простая:

=ЭФФЕКТ(номинальная_ставка;кол_пер)

В ней всего две переменные:

Номинальная_ставка — та доходность, которая обещана облигацией при выпуске. Это 7,6% и 8,15% в нашем примере.
Кол_пер — количество периодов в году, когда инвестору начисляется прибыль (в облигациях её называют купоном).

Как всё посчитать

Принцип сохраняется: вносим исходные данные в таблицу. Номинальную доходность и периодичность выплат по купонам обязательно публикуют для каждой облигации на Мосбирже в разделе «Параметры инструмента». Теперь легко всё посчитать:

Чтобы было проще понимать результат, можно переключить отображение ячейки на проценты. А затем растянуть формулу дальше и сравнивать доходность

Только заметим, что облигации устроены очень хитро, инвестору нужно учитывать и другие факторы, которые влияют на прибыльность. Например, номинал бумаги равен 1 000 рублей, а её продают за 996 — реальная доходность будет выше. С другой стороны, инвестору придётся заплатить ещё и накопленный купонный доход — автоматически рассчитываемая компенсация предыдущему владельцу облигации. Эта сумма может быть равна 20–30 рублям, из‑за чего доходность опять упадёт. Одной формулой здесь не обойтись.

3. XNPV (ЧИСТНЗ) — вычисляет общую прибыль инвестора

Порой люди накапливают много активов, каждый из которых нерегулярно приносит деньги: проценты по вкладам, выплаты купонов по облигациям, дивиденды от акций. У всех инструментов разная прибыль, поэтому полезно понимать, сколько выходит в сумме.

Функция позволяет рассчитать, какое количество денег вернётся через определённое время, например спустя четыре года. Так владелец активов поймёт, сможет ли реинвестировать доходы или купить что‑нибудь дорогое.

Какие данные нужны

Формула состоит из трёх компонентов:

=ЧИСТНЗ(ставка;значения;даты)

Второй и третий достаточно ясны:

2. Значения — сколько денег потрачено на инвестиции и сколько возвращается.
3. Даты — когда именно средства приходят или уходят.

Первый компонент формулы — ставка дисконтирования. Обычно деньги со временем обесцениваются, и на одну и ту же сумму в будущем можно купить меньше, чем сейчас. Это значит, что нынешние 100 рублей равны, допустим, 120 рублям в 2025 году.

Если инвестор хочет не просто сохранить деньги, но и заработать, ему нужно учесть постепенное обесценивание валюты. Есть много способов это сделать, но самый простой — посмотреть доходность по надёжным облигациям: к примеру, ОФЗ 26234 — 4,5%. Смысл в том, что инвестор почти гарантированно получит такую прибыль в будущем, это «безрисковая ставка». Оценивать потенциал инвестиций имеет смысл с поправкой на этот процент.

Как всё посчитать

Со знаком минус нужно внести затраты — в нашем случае деньги, израсходованные на ценные бумаги. Следом укажем поступления, которые для отдельных инвестиций доступны заранее.

Чтобы было проще осознавать результат, можно указать отображение «Валюта» для ячейки

Итоговое значение — фактическая прибыль инвестора через четыре года с учётом ставки дисконтирования. Она совсем маленькая, несмотря на 92 тысячи инвестиций: для больших поступлений нужно подбирать более рискованные, но доходные инструменты.

4. XIRR (ЧИСТВНДОХ) — оценивает доходность инвестиций по притокам денег

Обычно у любого инвестора есть выбор между разными финансовыми инструментами. Каждый обещает какую‑то прибыль, но не всегда понятно, что выгоднее.

Функция помогает сравнить доходность, если мы заранее не знаем процент годовых. К примеру, ставка по банковскому вкладу равна 6%. Можно вложить деньги туда, а можно в бизнес знакомого, который обещает раз в квартал платить плавающую сумму в зависимости от успехов.

Какие данные нужны

Чтобы определить более выгодное предложение, применим формулу:

=ЧИСТВНДОХ(значения;даты)

Достаточно знать всего две переменные:

Значения — сколько денег инвестор вложит и сколько ему обещают вернуть.
Даты — график платежей, по которым будут выплачивать прибыль.

Как всё посчитать

Допустим, человек вложил 100 000 рублей и получил четыре платежа, по одному в квартал. В конце года инвестор знает их размер и может вычислить доходность — больше 40%. Это на 37% выгоднее банковского вклада, хотя и рискованнее.

5. RATE (СТАВКА) — вычисляет месячную или годовую процентную ставку по займам

Бывают и такие ситуации, что заём уже есть, а процент не оговорён. Допустим, если человек взял в долг 100 000 рублей у знакомого и пообещал в течение полугода возвращать по 20 тысяч ежемесячно. Кредитор может захотеть узнать, какова выходит ставка.

Какие данные нужны

Полезной будет эта формула:

=СТАВКА(кпер;плт;пс)

Три переменных в ней означают следующее:

Кпер — количество выплат. В нашем примере заём полугодовой, то есть их будет шесть.
Плт — размер платежей. Считаются и основной долг, и проценты.
Пс — общая сумма займа. В нашем примере это 100 000 рублей.

Как всё посчитать

Нужно внести значения каждой переменной в свою ячейку и применить формулу. Главное — не забыть поставить перед суммой займа знак минуса, потому что это деньги, которые ушли.

6. PV (ПС) — подсказывает, сколько денег можно взять в долг

Люди иногда делают большие покупки. Например, приобретают автомобили. Они стоят дорого, и для машин берут автокредит, обслуживать который тоже недёшево. Если человек не готов отдавать всю зарплату на ежемесячные платежи, то может заранее прикинуть, какой заём будет комфортным.

Какие данные нужны

Пригодится формула расчёта текущей стоимости:

=ПС(ставка; кпер; плт)

Для этого потребуется информация, которая есть на сайте любого банка:

Ставка — под какой процент придётся брать деньги на покупку. Допустим, 9% годовых, или 0,75% в месяц.
Кпер — сколько времени предстоит выплачивать кредит. Например, четырёхлетний заём равен 48 ежемесячным переводам средств.
Плт — размер комфортного платежа.

Как всё посчитать

Предположим, что человеку будет по силам отдавать от 40 до 50 тысяч рублей в месяц. В этом случае нужны два столбца: ставка и срок постоянны, меняется только значение платежа. В результате увидим, что машина должна стоить не больше 1,6 или 2 миллионов рублей.

Автомобили с такой ценой не утянут в долговую яму. Значит, можно сокращать себе пространство для выбора и искать подходящие модели.

7. NPER (КПЕР) — помогает рассчитать время накоплений

Обычно банки объясняют, какой процент человек получит по их депозиту и сколько денег заработает. Но иногда у вкладчика другая цель — накопить конкретную сумму к определённой дате. Функция поможет высчитать этот срок.

Какие данные нужны

Чтобы узнать, за какое время соберутся деньги, используем формулу количества периодов:

=КПЕР(ставка/периоды_капитализации;плт;пс;бс)

Она состоит из четырёх основных значений и одного дополнительного:

Ставка — годовая процентная ставка, которую предлагают вкладчику. Предположим, что 7%.
Периоды_капитализации — количество раз в году, когда банк начисляет проценты. Это часто делают ежемесячно, поэтому пишем «12».
Плт — ежемесячный платёж. Скажем, вклад непополняемый, так что показатель будет равен нулю.
Пс — начальная сумма на депозите. Допустим, 100 000 рублей.
Бс — сумма, которую вкладчик намерен получить в конце срока. Например, 200 000 рублей.

Как всё посчитать

Человек собирается положить на депозит 100 000 рублей под 7% и хочет однажды забрать вдвое больше.

Для этого придётся подождать два с лишним года. Либо искать более доходную инвестицию, которая сократит срок.

1. Функция ДОХОД()

Очень популярная формула у финансистов. Она позволяет высчитать доход от ценных бумаг, по которым происходят выплаты процентов за определенный период.

Аргументов у функции много, поэтому медленно и по порядку со всеми разберемся!

Дата_согл – дата покупки ценных бумаг.

Дата_вступл_в_силу – дата, показывающая истечение срока действия бумаг.

Ставка – купонная ставка ценных бумаг за год.

Цена – цена бумаг на 100 руб. номинальной стоимости.

Погашение – выкупная стоимость ценных бумаг на 100 руб. номинальной стоимости.

Частота – цифра, показывающая количество выплат в год. Ежегодные выплаты – 1, полугодовые – 2, ежеквартальные – 4.

Помимо перечисленных обязательных аргументов есть один необязательный:

Базис – число, характеризующее способ вычисления дня. По умолчанию ставится 0.

Примечание. Обязательные аргументы выделены жирным шрифтом, а необязательные – обычным.

Рис.2. Применение функции ДОХОД()

Замечание. Не рекомендуется вводить дату как текстовую запись. Лучше использовать функцию ДАТА во избежание ошибок и проблем с работой функции.

Например, число 21 сентября 2013 г. лучше записать так: ДАТА(2013,09,21).

2. Функция ПЛТ()

Функция ПЛТ() помогает высчитать сумму, которую нужно платить периодически для погашения ссуды с учетом процентных переплат за один расчетный период. Предполагается, что объем платежей и ставка не меняются.

У функции 3 обязательных аргумента и 2 – необязательных. Разберемся со всеми по порядку.

Ставка – процент, на который возрастает сумма платежа за один период.

Кпер – количество выплат или периодов.

Пс – общая сумма, которую нужно выплатить.

БС – показывает, сколько останется выплатить после последней выплаты. По умолчанию подразумевается 0 (то есть после последней выплаты стоимость ссуды составит 0 руб.).

Тип – аргумент, который принимает значения: 0 – когда платежи совершаются в конце периода, 1 – если в начале.

Рассмотрим пример.

Нужно рассчитать ежемесячный платеж по кредиту в размере 500 000 руб., взятого на 4 года под 6% годовых:

Рис.3. Применение функции ПЛТ()

Так как в условиях задачи была дана процентная ставка за год, то, чтобы рассчитать ставку за один месяц, мы разделили 6% на 12 месяцев.

Так как выплаты производятся каждый месяц, то количество периодов рассчитываем так: 4 * 12 = 48:

Рис.4. Результат функции ПЛТ()

Обратим внимание на то, то результат получился отрицательным. Знак «-» показывает, что эту сумму нужно отдать (вычесть из задолженности).

3. Формула ПС()

Формулу ПС() необходима для нахождения приведенной стоимости (то есть общей суммы, которую нужно выплатить на текущий момент).

Её можно назвать обратной к предыдущему оператору ПЛТ(). У неё точно такие же аргументы, только вместо «Пс» – «Плт» – сумма периодической выплаты.

Функция записывается следующим образом:

ПС(Ставка; Кпер; Плт; Бс; Тип)

Рассмотрим пример:

Рис.5. Применение функции ПС()

Рис.6. Результат функции ПС()

Мы получили сумму, которую в итоге заплатил бы человек, взявший кредит под 6% годовых на 4 года с ежемесячными выплатами в размере 12 000 руб.

4. Формула ОСПЛТ()

Данная формула в качестве результата выводит основную часть выплат по кредиту за заданный период (то есть ту часть платежа, которая уходит на оплату именно ссуды, а не процентов).

При этом учитывается, что параметры Ставка и размер выплат не меняются.

У функции ОСПЛТ() такие же аргументы, как и предыдущая формула: Ставка, Кпер, Пс, БС, Тип.

Еще добавляется Период (обязательный аргумент) – число от 1 до Кпер.

Посмотрим результат функции на предыдущем примере. Нужно рассчитать, сколько денег от первого платежа идет на погашение ссуды, не учитывая оплату процентов:

Рис.7. Применение функции ОСПЛТ()

Рис.8. Результат функции ОСПЛТ()

Мы видим, что основная часть первого платежа равна 9 242,51 руб – это примерно 79% от ежемесячной выплаты.

Если посмотреть результат формулы за 48-ой период, то получим уже 11 684,1 – это 99,5%. Заметная разница говорит о том, что процентные начисления в большей степени выплачиваются в первые расчетные периоды.

КУРС

EXCEL ACADEMY

Научитесь использовать все прикладные инструменты из функционала MS Excel.

5. Формулы ПРПЛТ(), ОБЩПЛАТ()

Функция очень похожа на ОСПЛТ() с небольшой оговоркой: она помогает высчитать размер выплат по процентам за выбранный период, предполагая неизменяемыми размер платежей и ставку.

У функция ПРПЛТ() точно такие же аргументы, как и у ОСПЛТ(), и выглядит в строке ввода формул так:

ПРПЛТ(Ставка; Период; Кпер; Пс; БС; Тип)

Применим формулу к нашему примеру:

Рис.9. Применение функции ПРПЛТ()

Рис.10. Результат функции ПРПЛТ()

Получили, что за первый период сумма выплат по процентам составит 2 500 руб., а в 48 месяце – всего 58,4 руб.

То есть данная формула еще раз подтверждает факт, что большая часть выплат по процентам осуществляется в начальные периоды платежей.

Замечание. Чтобы рассчитать, какая сумма из ваших платежей ушла на оплату процентов между любыми периодами, нужно использовать формулу:

ОБЩПЛАТ(Ставка;Кпер; Пс; Нач_пер;Кон_пер)

Ниже представлен пример применения функции ОБЩПЛАТ(), где в качестве Нач_пер берем первый период и Кон_пер – второй.

Выплаты происходят в конце месяца:

Рис.11. Применение функции ОБЩПЛАТ()

С помощью этих формул даже рядовой пользователь сможет рассчитать самые выгодные условия кредитования!

6. Формула СТАВКА()

Мы уже узнали, как считать объем ежемесячных выплат, процентные переплаты, число будущих выплат и так далее. Помимо этих действий в Excel можно вычислить ставку по кредиту, используя одноименную функцию СТАВКА().

В качестве аргументов выступают хорошо известные нам критерии: Кпер, Плт, Пс, Бс, Тип.

Два последних аргумента – необязательные:

Рис.12. Применение функции СТАВКА()

Рис.13. Результат функции СТАВКА()

7. Формула БС()

Теперь поговорим о функции БС() – высчитывает стоимость инвестиций после определенного количества периодов при условии неизменной ставки.

Формула записывается следующим образом:

БС(Ставка; Кпер; Плт; Пс; Тип).

Здесь аргумент Пс является необязательным.

Рассмотрим пример:

Пусть 12% – годовая ставка, количество платежей – 12, каждая выплата – 1 000 руб. (знаком минус покажем, что эти деньги нужно отдавать).

Посчитаем стоимость инвестиций при таких условиях:

Рис.14. Применение функции БС()

Рис.15. Результат функции БС()

Отметим, что «сумму выплат» мы специально сделали отрицательной, чтобы показать, что эти деньги вычитаются, и что сумма инвестиций не может быть отрицательной.

Заключение

Мы с вами проделали большую работу и познакомились с базовыми финансовыми формулами, которые могут применять не только специалисты в узкой области, но и простые пользователи Excel.

КУРС

EXCEL ACADEMY

Научитесь использовать все прикладные инструменты из функционала MS Excel.

Блог SF Education

Investment Banking

Как работает сотрудник одной из компаний «большой тройки»?

Ты работаешь в компании «большой тройки (имеются в виду три крупнейших консалтинговых компании: McKinsey, Boston Consulting Group и Bain & Company), в которых мечтают работать тысячи подписчиков наших каналов и читателей vc.ru. Что это значит для тебя?

12 необходимых для работы с данными математических функций в Excel

Содержание статьи Microsoft Excel– одна из самых популярных и легкодоступных программ для представителей разный специальностей. Сегодня мы рассмотрим, пожалуй, одну из самых используемых групп…

Источник

Выполнение расчетов с помощью финансовых функций

ДОХОД

БС

ВСД

МВСД

ПРПЛТ

ПЛТ

ПС

ЧПС

СТАВКА

ЭФФЕКТ

ФУНКЦИОНАЛ РАСЧЕТНЫХ ФОРМУЛ В EXCEL

Решение экономической задачи с помощью формулы ЕСЛИ

Решение экономической задачи с помощью формулы СУММЕСЛИ

Решение экономической задачи с помощью формул ВПР и ГПР

Решение экономической задачи с помощью формулы СУММПРОИЗВ

Решение экономической задачи с помощью формулы СЧЕТЕСЛИ

ФУНКЦИОНАЛ EXCEL ДЛЯ ОБРАБОТКИ ТАБЛИЧНЫХ ДАННЫХ

Решение экономической задачи с применением функции сортировки данных

Порядок работы с функционалом консолидации данных

Решение экономической задачи с использованием функционала сводной таблицы для создания нового отчета

<img decoding="async" onError="javascript: wp_broken_images = window.wp_broken_images || function(){}; wp_broken_images(this);" onerror="this.src='https://wordexcele.ru/wp-content/uploads/2023/09/111.png'" alt src="http://www.profiz.ru/upl/%D0%B3%D1%80%D0%B5%D0%B1.%20%D1%82.%207.PNG" />

ИНСТРУМЕНТЫ EXCEL ДЛЯ МОДЕЛИРОВАНИЯ И АНАЛИЗА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ДАННЫХ

Решение экономической задачи с помощью надстройки «Поиск решения»

Пакет расширенного анализа данных

Специализированные надстройки для финансово-экономической работы

10 популярных финансовых функций в Microsoft Excel

Выполнение расчетов с помощью финансовых функций

ДОХОД

БС

ВСД

МВСД

ПРПЛТ

ПЛТ

ПС

ЧПС

СТАВКА

ЭФФЕКТ

Финансовые функции в Excel

ПЛТ

СТАВКА

КПЕР

ПС

БС

Финансовые функции (справка)

Примеры функции ПОЛУЧЕНО для финансовых расчетов в Excel

Функция ПОЛУЧЕНО в Excel и описание ее аргументов

Примеры использования функции ПОЛУЧЕНО для финансовых расчетов

Расчет фактической стоимости облигаций в Excel по функции ПОЛУЧЕНО

Вычисление чистой прибыли инвестиций в Excel

Примеры функции БС в Excel с фиксированной процентной ставкой

Примеры использования финансовой функции БС в Excel

Расчет суммы долга по кредиту по состоянию на 30-й период погашения

Сравнительный инвестиционный анализ условий депозита в банке

Особенности использования финансовой функции БС в Excel

Финансовые функции в Excel для бизнеса

Бизнес-функции для анализа и планирования

Примеры функции ПЛТ в Excel: расчет выплат по аннуитетному кредиту

Синтаксис и особенности функции ПЛТ

Примеры функции ПЛТ в Excel

Функции финансовые

Вставка функции

Популярные финансовые функции

БС

ВСД

ДОХОД

МВСД

ИНОРМА

ПЛТ

ПОЛУЧЕНО

ПС

СТАВКА

ЦЕНА

ЧПС

Заключение

Что такое функции Excel и где они находятся

Функция ЕСЛИ для сравнения данных

Функции СУММЕСЛИ и СУММЕСЛИМН

Функции ВПР и ГПР — поиск данных в большом диапазоне

Функция СУММПРОИЗВ в Excel