Функция кпер в excel это

Функция КПЕР в Excel предназначена для расчета количества периодов выплат погашения определенной суммы задолженности при известных значениях процентной ставки (простые проценты), суммы платежа для каждого периода (фиксированное значение), начальной суммы задолженности или общей суммы долга с учетом процентов, и возвращает соответствующее числовое значение.

Примеры как использовать функцию КПЕР в Excel

Пример 1. Вкладчик внес депозит под 16% годовых на сумму 120000 рублей с ежемесячной капитализацией вклада (простые проценты). Сколько лет потребуется для накопления 300000 рублей?

Исходные данные:

Формула для расчета:

=КПЕР(B3/B4;0;B2;-B5)/B4

Описание аргументов:

• B3/B4 – процентная ставка за период капитализации;
• 0 – числовое значение, характеризующее ежемесячный платеж (дополнительное пополнение депозитного счета не производится);
• B2 – начальная инвестиция;
• -B5 – конечная сумма по окончанию договора.

Возвращенный функцией КПЕР результат разделен на количество периодов капитализации в году для расчета числа лет, необходимых для накопления требуемой суммы. Результат расчетов:

Вкладчик должен оставлять деньги на депозитном счете на протяжении почти 6 лет.



Расчет реальной суммы долга с процентами и переплатой в Excel

Пример 2. Клиенту банка был выдан кредит на сумму 10000 рублей под 23% годовых с ежемесячной оплатой 700 рублей. Сколько всего денег получит банк по окончанию срока кредитного договора?

Исходные данные:

Формула для расчета:

=B4*КПЕР(B3/B5;-B4;B2)

Общая сумма кредита рассчитывается как произведение фиксированной суммы ежемесячного платежа и количества периодов выплат. В данном случае количество периодов равно 16,85 (нецелое число), значит, последняя выплата должна составить меньше 700 рублей. Найдем целое число периодов:

=ЦЕЛОЕ(КПЕР(B3/B5;-B4;B2))

Чтобы определить, какую часть тела кредита было погашено за 16 целых периодов выплат, воспользуемся следующей функцией:

За последний неполный период необходимо вернуть следующую часть тела кредита:

Рассчитаем оставшиеся проценты к уплате:

Так как платеж включает в себя оплату тела кредита и процентов, насчитанных за период, определим размер последнего платежа по формуле:

Общая сумма, которую получит банк, составит 11796 рублей, а размер последнего платежа – 597 рублей.

Расчет сроков погашения кредита с помощью функции КПЕР

Пример 3. Банк выдал кредит на сумму 35000 рублей под 27% годовых. Размер ежемесячного платежа составляет 1500 рублей. Через сколько месяцев клиент выплатить 50% кредита?

Исходная таблица данных:

На основании тождества аннуитетных платежей (сумма величины платежа в погашение тела кредита за все периоды, тела кредита и будущей стоимости равна нулю, то есть ОБЩДОХОД+ПС+БС=0) используем следующую формулу:

=КПЕР(B3/B4;-B5;B2;-B2*(1-50%))

Выражение -B2*(1-50%)) характеризует будущую стоимость и было получено из уравнения:

-35000*50%+35000=-БС

Результат расчета:

Для выплаты 50% кредита потребуется вносить ежемесячный платеж на протяжении примерно 20 месяцев.

Особенности использования функции КПЕР в Excel

Функция КПЕР используется для решения финансовых задач совместно с функциями ПЛТ, БС, СТАВКА, ПС и имеет следующую синтаксическую запись:

=КПЕР(ставка;плт;пс;[бс];[тип])

Описание аргументов (первые три аргумента – обязательные для заполнения):

• ставка – числовое значение, характеризующее ставку за 1 период выплат (для ссуд) или капитализации (для депозитных вкладов). Аргумент может быть указан в виде дробного числа или в качестве значения в процентном формате (например, 14,5% или 0,145 – эквивалентные варианты записи). Если в условии задачи указана годовая ставка, необходимо выполнить пересчет по формуле Rп=Rг/12, где Rп – ставка за период, Rg – годовая ставка, 12 – число месяцев в году.
• плт – числовое значение, соответствующее сумме выплаты за период, которая является фиксированной величиной (простые проценты).
• пс – числовое значение, характеризующее текущую стоимость инвестиции (например, сумма, выданная кредитной организацией в долг клиенту, или сумма средств, положенных на депозитный счет в банк).
• [бс] – числовое значение, соответствующее будущей стоимости инвестиции. Например, данный аргумент может характеризовать сумму, которую получит вкладчик по окончанию действия договора по депозитному вкладу. Если аргумент явно не указан или принимает значение 0 (нуль), функция КПЕР вернет количество периодов выплат до полного погашения задолженности. Аргумент необязателен для заполнения, по умолчанию принимается значение 0.
• [тип] – необязательный аргумент, характеризующий способ выплат (0 – выплата на конец периода, 1 – выплата на начало периода).

Примечания 1:

1. Функция КПЕР возвращает код ошибки #ЧИСЛО! В случае, если сумма платежа за каждый период меньше, чем произведение начальной суммы инвестиции и ставки за период, при этом будущая стоимость инвестиции равна 0 (ситуация при расчете количества периодов для полного возврата задолженности), а выплата производится в конце периода (то есть, аргумент [тип] или явно указан как 0 (нуль).
2. Указанная выше особенность работы функции КПЕР вытекает из алгоритма, который она использует для расчета:



3. Все аргументы функции КПЕР должны указываться в виде числовых значений или конвертируемых в числа текстовых срок. Иначе рассматриваемая функция будет возвращать код ошибки #ЗНАЧ!.

Примечания 2:

1. Фактически, функция КПЕР позволяет определить количество периодов, по окончанию последнего из которых будущая стоимость инвестиции примет указанное значение.
2. В случае с кредитом, считается, что задолженность погашена полностью, если будущая стоимость инвестиции равна 0 (нулю).
3. Также функция КПЕР позволяет вычислить количество периодов капитализации депозитного вклада, необходимых для достижения требуемой суммы накоплений.
4. Для расчета количества периодов выплаты задолженности с нулевой процентной ставкой можно использовать формулу =A1/A2, где A1 – будущая стоимость, A2 – фиксированная сумма выплат за период.

Функция КПЕР

Функция КПЕР — это одна из финансовых функций. Вычисляет количество периодов выплаты для инвестиции исходя из заданной процентной ставки и постоянной периодичности платежей.

Синтаксис функции КПЕР:

КПЕР(ставка;плт;пс;[бс];[тип])

где

ставка — процентная ставка.

плт — сумма отдельного платежа.

пс — текущая сумма платежей.

бс — будущая стоимость инвестиции. Необязательный аргумент. Если он опущен, аргументу бс присваивается значение 0.

тип — срок выплаты. Необязательный аргумент. Если его значение равно 0 или он опущен, предполагается, что платеж должен быть произведен в конце периода. Если значение аргумента тип равно 1, платеж должен быть произведен в начале периода.

Примечание: выплачиваемые денежные средства (например, сберегательные вклады) представляются отрицательными числами; получаемые денежные средства (например, дивиденды) представляются положительными числами.

Эти числовые значения можно ввести вручную или использовать в качестве аргументов ссылки на ячейки.

Чтобы применить функцию КПЕР,

1. выделите ячейку, в которой требуется отобразить результат,
2. щелкните по значку Вставить функцию , расположенному на верхней панели инструментов,
   
   или щелкните правой кнопкой мыши по выделенной ячейке и выберите в меню команду Вставить функцию,
   
   или щелкните по значку перед строкой формул,
3. выберите из списка группу функций Финансовые,
4. щелкните по функции КПЕР,
5. введите требуемые аргументы через точку с запятой,
6. нажмите клавишу Enter.

Результат будет отображен в выбранной ячейке.

Вернуться на предыдущую страницу

1. Описание функции кпер

Функция
КПЕР возвращает общее количество выплат
по ссуде по заданным объему ссуды,
процентной ставке и объему одной выплаты.
Функция имеет следующий синтаксис:

КПЕР
(ставка; плт; пс; бс; тип)

Формула,
приведенная ниже, вычисляет количество
выплат по ссуде размером 50 000 руб. и
объему выплаты, равным 1 174,25 руб. Ссуда
взята под 6% годовых.

=КПЕР
(0,06/12;1174,25;-50000)

С
небольшой погрешностью (меньше 0,0001)
функция вернет число 48. Это значит, что
всего будет произведено 48 выплат (за 48
месяцев). Полученный результат оказался
неточным из-за того, что объем выплат
указан с точностью до одной копейки,
т.е. округлен.

1. Аргументы функции кпер

   1. СТАВКА

Обязательный
аргумент. Процентная ставка за один
период.

Примечание:
если она выражена в процентах за год,
то эту величину нужно разделить на
количество периодов

1. ПЛТ

Обязательный
аргумент (постоянная величина). Выплата,
производимая в каждый период.

Примечание:
это значение не может меняться в течение
всего периода выплат. Обычно это значение
включает основной платеж и платеж по
процентам, но не налоги и сборы.

1. ПС

Обязательный
аргумент. Приведенная (текущая) стоимость,
т. е. общая сумма, которая на данный
момент равноценна ряду будущих платежей.

Примечание:
Представляется отрицательным числом
в случае выплаты денежных средств и
положительным — в случае их получения.
Если аргумент опущен, то он полагается
равным 0. В этом случае должно быть
указано значение аргумента пс.

1. БС

Необязательный
аргумент. Значение будущей стоимости,
т. е. желаемого остатка средств после
последней выплаты.

Примечание:
если аргумент «бс» опущен,
предполагается, что он равен 0 (например,
будущая стоимость для займа равна 0).

1. ТИП

Необязательный
аргумент. Указывает, когда должна
производиться выплата.

Примечание:
аргумент равен нулю, если выплата
производится в конце периода, и единице
— если в начале. «Тип» по умолчанию
равен нулю.

1. Формула функции КПЕР

где
FV – будущая стоимость,

PV –
текущая стоимость,

r –
ставка.

1. Исходные данные

Для
демонстрации работы изучаемой мною
функции КПЕР нужен следующий набор
исходных данных.

Во-первых,
для работы функции нам необходима
программа Microsoft Excel, в которой осуществляется
ее действие.

Во-вторых,
нужно иметь аргументы, необходимые для
расчета общего количества выплат по
ссуде, которые я описала в предыдущем
разделе своей курсовой работы (объем
ссуды, процентная ставка и объем одной
выплаты). Данные нужно вписать в ячейки,
которые в последствие мы вставим в
формулу.

После этого нужно выбрать ячейку, в
которой будет отображаться результат
вычисления функции, щелкнув по ней и
запустить «Мастера функций», выбрав
команду «Вставить функцию» на ленте
«Формулы» или активизировав комбинацию
клавиш <Shift+F3>. Также можно щелкнуть
на кнопке вызова функций
, находящейся
на строке формул. Появится окно,
представленное на рисунке 1.

Рис. 1: окно «Мастера функций»

Затем,
из списка «Категория» выбираем
«Финансовые», после чего появится список
финансовых функций, к которому и относится
изучаемая мной функция КПЕР. Ее можно
найти, прокрутив бегунок в правой части
окна «Мастера функций», и выбрать,
щелкнув по ней (Рис. 2).

Рис. 2: выбор функции КПЕР

После
выбора функции КПЕР откроется окно, в
графы которого нужно ввести необходимые
для расчета функции значения. Для этого
нужно щелкнуть по ячейке, в которой
находится соответствующий аргумент.
Тогда в графах окна функции будут
появляться номера ячеек с аргументами.
А в строке формул появится формула
следующего вида: =КПЕР(B1;B2;B3). Окно
«Аргументов функции» показано на рисунке
3.

Рис. 3: окно «Аргументы функции»

После
нажатия кнопки «ОК» функция автоматически
произведет вычисления и выведет их
результат в выбранную нами заранее
ячейку.

Соседние файлы в папке курсовая docx200

• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #

В статье рассмотрены финансовые функции

ПЛТ()

,

ОСПЛТ()

,

ПРПЛТ()

,

КПЕР()

,

СТАВКА()

,

ПС()

,

БС()

, а также

ОБЩДОХОД()

и

ОБЩПЛАТ()

, которые используются для расчетов параметров аннуитетной схемы.

Данная статья входит в цикл статей о расчете параметров аннуитета. Перечень всех статей на нашем сайте об аннуитете

размещен здесь

.

В этой статье содержится небольшой раздел о теории аннуитета, краткое описание функций аннуитета и их аргументов, а также ссылки на статьи с примерами использования этих функций.

Немного теории

Аннуитет (иногда используются термины «рента», «финансовая рента») представляет собой

однонаправленный

денежный поток, элементы которого

одинаковы

по величине

и производятся через

равные периоды времени

(например, когда платежи производятся ежегодно равными суммами).

Каждый элемент такого денежного потока называется

членом аннуитета

, а величина постоянного временного интервала между двумя его последовательными элементами называется

периодом аннуитета

. В широком смысле, аннуитетом может называться как сам финансовый инструмент, так и сумма периодического платежа. Исторически вначале рассматривались равные ежегодные денежные поступления (период между платежами принимался равным одному году), что и послужило основой для именования денежного потока аннуитетом («год» на латинском языке — anno). В дальнейшем, в качестве периода стал выступать любой промежуток времени, но прежнее название сохранилось. Сейчас

период аннуитета

чаще всего равен одному месяцу.

Аннуитетную схему банки часто используют при кредитовании

. Эта схема предусматривает погашение кредита периодическими равновеликими платежами (как правило, ежемесячными), т.е.

равными суммами через равные промежутки времени

, которые включают как выплату основного долга, так и процентный платеж за пользование кредитом.

На картинке ниже приведен пример погашения кредита (100 000 руб.) ежемесячными платежами в течение 5 лет при ставке 15%. Для погашения тела кредита и начисленных процентов потребуется произвести 60 платежей (5 лет*12мес в году). Сумма ежемесячного платежа = 2378,99руб. См.

файл примера Лист Аннуитет (ПЛТ)

. Как видно из графика платежей, банк в первые периоды получает платежи, идущие на погашение %, а тело кредита сокращается медленно (см. статью

Сравнение графиков погашения кредита дифференцированными и аннуитетными платежами в MS EXCEL

).

Если каждый элемент аннуитета имеет место в конце соответствующего периода, аннуитет называется аннуитетом постнумерандо (Ordinary Annuity); если в начале периода — аннуитетом пренумерандо (Annuity Due). Обычно используется аннуитет постнумерандо.

Примечание

. В функциях MS EXCEL для указания типа аннуитета предусмотрен специальный необязательный параметр

[тип]

. По умолчанию

тип

=0  (выплаты в конце периода), что соответствует аннуитету постнумерандо. Если

тип

=1, то предполагается аннуитет пренумерандо (выплаты в начале периода).

Часто в расчетах используют понятие

аннуитетный коэффициент

(А):

A = -Ставка * (1+ Ставка)^Кпер / (1-(1+ Ставка)^ Кпер ) / (1+ Ставка*Тип)

где: Ставка — процентная ставка за период; Кпер — общее количество периодов выплаты; Тип – для аннуитета постнумерандо Тип=0, для пренумерандо Тип=1.

Чтобы вычислить

член аннуитета

(величину регулярного платежа) нужно использовать формулу =А*ПС, где ПС – это начальная сумма кредита. Специфика аннуитета (равенство денежных поступлений) позволяет вывести стандартизованные формулы, существенно упрощающие счетные процедуры. Об этих формулах и об их использовании в MS EXCEL и пойдет речь ниже.

Параметры функций аннуитета

Финансовые функции

ПЛТ()

,

ОСПЛТ()

,

ПРПЛТ()

,

КПЕР()

,

СТАВКА()

,

БС()

,

ПС()

, а также

ОБЩДОХОД()

и

ОБЩПЛАТ()

тесно связаны между собой, т.к. все они вычисляют параметры аннуитета и, соответственно, используют один и тот же набор аргументов. В этом можно убедиться, перечислив все функции вместе с аргументами:

ПЛТ(ставка; кпер; пс; [бс]; [тип]) ОСПЛТ(ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип]) ПРПЛТ(ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип]) КПЕР(ставка; плт; пс; [бс]; [тип]) СТАВКА(кпер; плт; пс; [бс]; [тип]; [предположение]) БС(ставка; кпер; плт; [пс]; [тип]) ПС(ставка; кпер; плт; [бс]; [тип])

ПЛТ

(английское название функции: PMT, от слова

payment

). Регулярный платеж, осуществляемый каждый период. Платеж – постоянная величина, она не меняется в течение всего срока аннуитета.

Ставка

(англ.: RATE, interest).

Процентная ставка за период

, чаще всего за год или за месяц. Обычно задается через годовую ставку, деленную на количество периодов в году. При годовой ставке 10% месячная ставка составит 10%/12. Ставка не изменяется в течение всего срока аннуитета.

Кпер

(англ.: NPER).

Общее число периодов платежей по аннуитету

. Если кредит взят на 5 лет, а выплаты производятся ежемесячно, то всего 60 периодов (12 мес. в году * 5 лет)

Бс

(англ.: FV, future value).

Будущая стоимость

в конце срока аннуитета (по истечении числа периодов Кпер). Бс — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Например, в случае расчета аннуитетного платежа для полной выплаты ссуды к концу срока Бс = 0, т.к. ссуда в конце срока должна быть полностью погашена.

Пс

(англ.: PV, present value).

Приведенная стоимость

, т.е. стоимость приведенная к определенному моменту (часто к текущему, т.е. настоящему времени). Если взят кредит и производятся регулярные выплаты по аннуитетной схеме, то Приведенная стоимость – это сумма кредита. Если планируется регулярно вносить равновеликие платежи на счет в банке (и период начисления % совпадает с периодом платежей), то Приведенную стоимость также нужно указывать = 0.

Тип

(англ.: type). Число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (и соответственно начисление процентов). 0 – в конце периода, 1 – в начале. Подробнее см. раздел

Немного теории

в начале статьи о постнумерандо и пренумерандо или статьи с примерами, указанные выше.

Все 6 аргументов (параметров аннуитета) связаны между собой выражением:

поэтому каждый из них может быть вычислен при условии, если заданы остальные параметры. Функции аннуитета помогают пользователю упростить вычисления, но все они основаны на Формуле 1.

Примечание

. Формула 1 работает, если Ставка не равна 0. Если ставка равна 0, то вместо Формулы 1 действует гораздо более простое выражение: ПЛТ * Кпер + ПС + БС = 0 (в этом случае схема платежей перестает быть аннуитетом и превращается в беспроцентную ссуду).

О направлениях денежных потоков и знаках ПС, БС и ПЛТ

Вышеуказанная Формула 1 предполагает, что знаки денежных потоков (+/-) указываются с учетом их направления. Например, банк выдал кредит (ПС>0), клиент банка ежемесячно вносит одинаковый платеж (ПЛТ<0). Т.е. имеет место 2 направления движения денег:

от

банка к клиенту

(ПС) и

в банк от клиента

(ПЛТ). Если схема погашения кредита учитывает единовременную выплату в конце погашения, то БС<0, т.к. этот платеж, как и ПЛТ направлен

в банк от клиента

. Функции MS EXCEL также учитывают направления платежей, поэтому функция

ПЛТ()

возвращает отрицательные значения, если ПС>0.

Тождество аннуитета

Если Тип=0, то для функций MS EXCEL справедливо тождество: ОБЩДОХОД(за все периоды) + ПС + БС = 0

Это тождество можно переписать в другом виде: СУММ(ОСПЛТ()) + ПС + БС = 0. В случае использования

аннуитетной схемы погашения кредита

(сумма кредита =ПС), выражение СУММ(ОСПЛТ()) вычисляет общую сумму платежей, идущих на оплату основной суммы долга (тело кредита). В случае полного погашения кредита БС=0, а тождество превращается в ПС=-СУММ(ОСПЛТ()).

Функции

MS

EXCEL

для расчета параметров аннуитета

Теперь кратко рассмотрим функции MS EXCEL. Для того, чтобы нижесказанное было понятным, необходимо предварительно ознакомиться с теорией аннуитета, понятиями

Будущая

и

Приведенная

стоимость.

Функция ПЛТ(ставка; кпер; пс; [бс]; [тип])

рассчитывает величину регулярного платежа на основе заданных 5 аргументов.

Примечание

.

Английский вариант функции: PMT(rate, nper, pv, [fv], [type]), т.е. PayMenT – платеж.

Примечание

.

Вышеуказанные функции входят в надстройку «Пакет анализа». Если функция недоступна или возвращает ошибку #ИМЯ?, то включите или установите и загрузите эту надстройку (с версии MS EXCEL 2007 надстройка «Пакет анализа» включена по умолчанию).

Для понимания работы формулы приведем эквивалентное ей выражение для расчета платежа:

Формула 2 есть не что иное, как решение Формулы 1 относительно параметра ПЛТ.

Примечание.

В

файле примера на листе Аннуитет (без ПЛТ)

приведен расчет ежемесячных платежей без использования финансовых функций EXCEL.

Если процентная ставка = 0, то Формула 2 упростится до

=(ПС + БС)/Кпер

Если Тип=0 (выплата в конце периода) и БС =0, то Формула 2 заметно упрощается:

В случае применения схемы аннуитета для выплаты ссуды платеж включает денежную сумму в счет погашения части ссуды и сумму для оплаты начисленных за прошедший период процентов, поэтому функция

ПЛТ()

связана с

ОСПЛТ()

и

ПРПЛТ()

соотношением ПЛТ = ОСПЛТ + ПРПЛТ (для каждого периода).

Примечание

.

В

файле примера на листе Зависимости ПЛТ()

приведены графики: Зависимость суммы платежа от размера ссуды, Зависимость суммы платежа от ставки, Зависимость суммы платежа от срока ссуды. Также в файле примера приведены некоторые задачи.

Функция ОСПЛТ(ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип])

используется для вычисления регулярных сумм идущих на погашение основной суммы долга практически с теми же аргументами, что и

ПЛТ()

. Т.к. сумма идущая на погашение основной суммы долга изменяется от периода к периоду, то необходим еще один аргумент

период

, который определяет к какому периоду относится сумма.

Примечание

.

Английский вариант функции: PPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type]), т.е. Principal Payment – платеж основной части долга.

В случае

применения схемы аннуитета для выплаты ссуды

для каждого периода действует равенство: ОСПЛТ =ПЛТ – ПРПЛТ, т.к. платеж включает сумму в счет погашения части ссуды (ОСПЛТ) и сумму для оплаты начисленных за прошедший период процентов (ПРПЛТ). Сумму, идущую на погашение основной суммы долга также можно вычислить, зная  величину платежа (ПЛТ), период (Период), общее количество периодов (Кпер) и ставку (СТАВКА):

ОСПЛТ=ПЛТ*(1+СТАВКА)^(Период-Кпер-1)

Вышеуказанная формула работает при БС=0. При ТИП=1 (платеж в начале периода) и n=1 (первый платеж), ПРПЛТ=ПЛТ Если БС<>0, то формула усложнится:

Функцию

ОСПЛТ()

часто применяют при составлении графика платежей по аннуитетной схеме (см.

Выплата основной суммы долга в аннуитетной схеме. Расчет в MS EXCEL

)

Примечание

.

В

файле примера на листе Аннуитет (без ПЛТ)

определена аналитическая зависимость суммы идущей на погашение долга от номера периода.

Функция ПРПЛТ (ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип])

используется для вычисления регулярных сумм идущих на погашение процентов за ссуду используется с теми же аргументами, что и

ОСПЛТ()

.

Примечание.

Английский вариант функции: IPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type]), т.е. Interest Payment – выплата процентов.

В случае применения схемы аннуитета для выплаты ссуды для каждого периода действует равенство: ПРПЛТ =ПЛТ – ОСПЛТ

Сумму, идущую на погашение процентов за ссуду, можно вычислить зная: величину платежа (ПЛТ), период (Период), общее количество периодов (Кпер) и ставку (СТАВКА):

ПРПЛТ =ПЛТ*(1-(1+СТАВКА)^(Период-Кпер-1))

Вышеуказанная формула работает при БС=0. При ТИП=1 (платеж в начале периода) и n=1 (первый платеж), ПРПЛТ=0 Если БС<>0, то формула усложнится:

Соотношение выплат основной суммы долга и на погашение начисленных процентов за период хорошо демонстрирует график, приведенный в

файле примера

.

Функцию

ПРПЛТ()

часто применяют при составлении графика платежей по аннуитетной схеме (см.

Аннуитет. Расчет в MS EXCEL выплаченных процентов за период

).

Функция КПЕР(ставка; плт; пс; [бс]; [тип])

позволяет вычислить количество периодов, через которое текущая сумма вклада (пс) станет равной заданной сумме (бс) при известной процентной ставке за период (ставка) и известной величине пополнения вклада (плт). При этом предполагается, сумма пополнения вклада вносится регулярно в каждый период, тогда же происходит и начисление процентов. Сумма пополнения вклада может быть равна 0 (вклад не пополняется, рост вклада осуществляет только за счет капитализации процентов). Бс (будущая стоимость) может быть =0 или опущена. Также функцию

КПЕР()

можно использовать для определения количества периодов, необходимых для погашения долга по ссуде (погашение осуществляется регулярно равными платежами, ставка не изменяется весь срок, на который выдана ссуда, процент начисляется каждый период на остаток ссуды).

Примечание

.

Английский вариант функции: NPER(rate, pmt, pv, [fv], [type]), т.е. Number of Periods – число периодов.

Эквивалентная формула для расчета платежа:

Если ставка равна 0, то:

Кпер = (Пс + Бс) /ПЛТ

Подробнее про функцию можно прочитать в статье

Аннуитет. Расчет в MS EXCEL количества периодов

.

Функция СТАВКА(кпер; плт; пс; [бс]; [тип]; [предположение])

возвращает процентную ставку по аннуитету.

Примечание

.

Английский вариант функции: RATE(nper, pmt, pv, [fv], [type], [guess]), т.е. Number of Periods – число периодов.

Вот что написано на сайте MS

: Ставка вычисляется путем итерации и может давать нулевое значение или несколько значений. Если последовательные результаты функции СТАВКА не сходятся с точностью 0,0000001 после 20-ти итераций, то СТАВКА возвращает сообщение об ошибке #ЧИСЛО! Попробуем разобраться причем здесь итерации. Взглянем на Формулу 1. Если постараться решить это уравнение относительно параметра Ставка, то мы получим степенное уравнение (степень уравнения и, соответственно, число его корней будет зависеть от значения Кпер). В отличие от других параметров ПЛТ, БС, ПС и Кпер, найти универсальное решение этого уравнения для всевозможных степеней невозможно, поэтому приходится использовать метод итераций (по сути,

метод подбора

). Чтобы облегчить поиск Ставки методом итераций, используется аргумент

Предположение. Предположение

— это приблизительное значение Ставки, т.е. прогноз на основании нашего знания о задаче. Если значение предположения опущено, то оно полагается равным 10 процентам. Значение

Предположение

также полезно в случае

,

если имеется несколько решений уравнения – в этом случае находится значение Ставки ближайшее к

Предположению

.

Подробнее про функцию можно прочитать в статье

Аннуитет. Определяем процентную ставку в MS EXCEL

.

Функция БС(ставка; кпер; плт; [пс]; [тип])

возвращает

будущую стоимость

инвестиции на основе периодических постоянных (равных по величине сумм) платежей и постоянной процентной ставки. Например, если у Вас сейчас на банковском счете сумма ПС (ПС м.б. =0) и вы ежемесячно вносите одну и туже сумму ПЛТ, то функция вычислит остаток на Вашем банковском счете через Кпер месяцев (предполагается, что капитализация процентов происходит также ежемесячно с процентной ставкой равной величине СТАВКА).

Примечание

.

Английский вариант функции: FV(rate, nper, pmt, [pv], [type]), т.е. Future Value – будущая стоимость.

Вычисления в функции

БС()

производятся по этой формуле:

Если СТАВКА =0, то Будущую стоимость можно определить по формуле БС= — ПЛТ * Кпер + ПС

Подробнее про функцию можно прочитать в статье

Аннуитет. Определяем в MS EXCEL Будущую Стоимость

.

Функция ПС(ставка; кпер; плт; [бс]; [тип])

возвращает

приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиций

. Приведенная (нынешняя) стоимость представляет собой общую сумму, которая на настоящий момент равноценна ряду будущих регулярных выплат ПЛТ за количество периодов Кпер. Также предполагается, что капитализация процентов происходит также регулярно с процентной ставкой равной величине СТАВКА.

Примечание

.

Английский вариант функции: PV(rate, nper, pmt, [fv], [type]), т.е. Present Value – будущая стоимость.

Вычисления в функции

ПС()

производятся по этой формуле:

Если СТАВКА =0, то Приведенную стоимость можно определить по формуле ПС=-БС-ПЛТ*Кпер

Подробнее про функцию можно прочитать в статье

Аннуитет. Определяем в MS EXCEL Приведенную (Текущую) стоимость

Функции ОБЩДОХОД() и ОБЩПЛАТ()

Аргументы функций

ОБЩДОХОД()

и

ОБЩПЛАТ()

несколько отличаются от рассмотренных выше. Но на самом деле разница только в их названии: кол_пер – это кпер; нз – это пс. Нач_период и кон_период – это «начальный период» и «конечный период».

Функция ОБЩДОХОД(ставка; кол_пер; нз; нач_период; кон_период; тип)

возвращает кумулятивную (нарастающим итогом) сумму, выплачиваемую в погашение основной суммы займа в промежутке между двумя периодами (

нач_период и кон_период

).

Примечание

.

Английский вариант функции:  CUMPRINC(rate, nper, pv, start_period, end_period, type) returns the CUMulative PRincipal paid for an investment period with a Constant interest rate.

Подробнее про функцию можно прочитать в статье

Аннуитет. Расчёт в MS EXCEL погашение основной суммы долга

.

Функция ОБЩПЛАТ(ставка; кол_пер; нз; нач_период; кон_период; тип)

возвращает кумулятивную (нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат (

нач_период

и

кон_период

).

Примечание

.

Английский вариант функции: CUMIPMT(rate, nper, pv, start_period, end_period, type) returns the CUMulative Interest paid on a loan between start_period and end_period.

Подробнее про функцию можно прочитать в статье

Аннуитет. Расчет в MS EXCEL выплаченных процентов за период

.

Общую сумму выплат по займу между двумя периодами (Нач_период и кон_период) можно найти сложив результаты возвращаемые

ОБЩПЛАТ()

и

ОБЩДОХОД()

с одинаковыми аргументами, что эквивалентно ПЛТ*(кон_период — Нач_период+1).