|
Формула для заказа товара |
||||||||
Ответить |
||||||||
Ответить |
||||||||
Ответить |
||||||||
Ответить |
||||||||
Ответить |
||||||||
Ответить |
||||||||
Ответить |
||||||||
Ответить |
||||||||
Ответить |
||||||||
Ответить |
- /
Алгоритм и формулы расчёта заказа поставщику в опте и рознице
Для того, чтобы создать заказ поставщику, нужно рассчитать, как минимум два параметра: точку заказа (МИН) и объём товара к заказу.
Как рассчитывается точка заказа (МИН)?
Синонимы: Мин, точка заказа, re-order point, ROP.
Задача закупщика — заказывать товар так, чтобы максимизировать количество дней, когда товар есть на полке и при этом минимизировать количество вложенных в товар средств.
Точка заказа или МИН позволяет отследить тот момент, когда остатки товара снизились настолько, что пора сделать заказ поставщику.
Этот момент наступает, когда при очередной проверке мы видим, что текущих остатков не хватит до следующего поступления и поэтому включаем их в текущий заказ.
Логику хорошо видно на примере:
- Каждый понедельник я делаю заказ (интервал проверки 7 дней)
- Товар поступает ко мне через 5 дней (срок поставки 5 дней)
- Если я сделаю заказ сегодня (в этот понедельник), то товар поступит в эту пятницу. Следующий заказ я буду делать в следующий понедельник, через 7 дней и заказанный мной товар (следующее поступление) поступит только в следующую пятницу, через 12 дней.
- Согласно определению, я должен включить товар в текущий заказ, когда его остатков не хватит до следующего поступления. В данном случае когда их станет меньше чем на 12 дней.
- Если же у меня остаётся остатков на 10 дней и я не включу этот товар в текущий заказ, то он закончится в следующую среду и 2 дня я буду сидеть с пустыми полками.
- Если у меня остатков на 15 дней, то я легко могу пропустить этот заказ (не делать его в этот понедельник). Тогда к следующему понедельнику у меня будет на остатков на 8 дней, я сделаю заказ и получу пополнение через 5 дней в пятницу.
- В итоге товар нужно заказывать, когда в очередной понедельник мы видим, что его на 12 дней или меньше.
Теперь тоже самое в виде таблицы для наглядности
Ниже отображены варианты развития событий в ближайшие 2 недели.
Во всех ячейках, кроме первой выводятся остатки на конец дня. Каждый день продаётся ровно по 1 штуке, поэтому остатки снижаются.
В первой колонке — стартовый остаток на утро понедельника. В каждой строке стартовый остаток разный. Таким образом мы рассмотрим несколько вариантов того, как поведут себя остатки на складе в зависимости от текущего остатка на момент заказа товара.
Оранжевым цветом выделены ячейки, когда мы делаем проверку остатков и решаем, включить этот товар в текущую заявку поставщику или нет.
Красным отмечены дни с нулевыми остатками на полках. Это та ситуация, которой мы допустить не должны.
Синим — дни, в который пришло поступление от поставщиков. Для простоты от поставщика всегда поступает 10 штук. Ведь сейчас мы изучаем формулу точки заказа, а не объема.
Таблица №1.
Здесь мы решили не делать заказ в первый понедельник. И сейчас увидим, к чему нас это приведёт при разных текущих остатках.
В первой строке мы не сделали заказ, когда на остатках на утро понедельника у нас было 9 штук. Поэтому в следующий понедельник на полке осталась только 1 штука. Здесь мы осознаём, что нужно срочно сделать заказ, но срок поставки 5 дней, и прибыть товар раньше пятницы не сможет. В итоге 3 дня (Вт, Ср, Чт в первой строке выделены красным) товар отсутствует на полке.
Очевидно, что решение не сделать заказ, когда на остатках оставалось 9 штук было ошибочным.
Многие люди считают, что заказ поставщику нужно делать, когда товара на полке остаётся на срок поставки. В этом примере хорошо видно, что это не так. Срок поставки 5 дней, а товара оставалось ещё на 9 дней. Мы не сделали заказ и в результате три дня сидим без остатков.
Анализируя следующие строки мы видим повторение ситуации вплоть до 12 штук: если мы не делаем заказ, то сталкиваемся с дефицитом товаров на следующей неделе.
Таблица №1.
Здесь мы всё сделали правильно: заказали 10 штук в понедельник, которые поступили в пятницу (день с поступлением выделен синим). Никакого дефицита теперь не наблюдается.
Это принцип расчёта точки заказа работает в любой ситуации: как для товаров, продающихся каждый день (типа молочки), так и для товаров с длинным сроком поставки (который возят из Китая контейнерами).
Формула точки заказа (МИН)
Количество дней, за которое нужно заказывать товар вычисляется по формуле:
Точка заказа в днях = СрокПоставки + ИнтервалПроверки
При переходе от точки заказа в днях к точке заказа в штуках, формула принимает следующий вид:
Точка заказа в штуках = Ожидаемый расход за (СрокПоставки + ИнтервалПроверки) + НеснижаемыйОстаток
В классическом формуле показателя НеснижаемыйОстаток нет, но иногда он нужен, чтобы поддерживать наполненность витрины независимо от объёма продаж.
Как рассчитывается ожидаемый расход
(он же прогноз продаж)?
Если товар продаётся часто и по нему собралось достаточно статистических данных, то прогноз делается по классической формуле. Если же товар продаётся редко (например 2-3 штуки в за анализируемый период продаж), используются другие расчеты, о них в другой раз.
Классическая формула ниже рассматривается в упрощённом виде. В реальности она дополнительно включает такие параметры как: СреднийЧек, СезонныйКоэффициент, ПриростПродаж.
Для расчёта прогноза используется средняя продажа за выбранный период и страховой запас.
Прогноз = КоличествоДней * СредняяПродажа + СтраховойЗапас
Страховой запас зависит от равномерности продаж товара.Если в среднем в месяц продаётся 10 штук, то в следующей месяц может быть продано как 15 штук, так и 5. Соответственно, если мы будем для прогноза использовать среднюю продажу, то в половине случаев этих остатков нам не хватит.
Страховой запас — это уровень запаса, который снижает дефицит товаров из-за непредвиденных событий (когда прогнозы не соответствуют спросу, время поставки превышает ожидания). Основная и новая формулы. Какую выбрать, разбираем на примерах.
подробнее >
В самом простом варианте, в качестве страхового запаса можно взять половину от средней продажи.
Если рассчитывать по серъёзному, то он вычисляется в зависимости от неравномерности продаж (стандартного отклонения или сигма) и ABC-класса товара. Об этом тоже в следующий раз.
Как рассчитывается объем заказа?
Важный момент: объем заказа рассчитывается по-разному при длинных и коротких сроках поставки.
Когда мы говорим «короткий» или «длинный» срок поставки, то это не абсолютная длина срока в днях, а отношение срока поставки к интервалу проверки.
Примеры длинных поставок:
- Если срок поставки 6 месяцев, а заказ мы делаем раз в месяц.
- Если срок поставки 1 месяц, а заказ мы делаем раз в неделю.
- Все случаи, где СрокПоставки / ИнтервалПроверки больше 3х. Т.е. в то время, когда мы делаем очередной заказ, в пути у нас может находится 2 и более заказов поставщику
Короткие поставки:
- Срок поставки 1-2 недели, интервал проверки 1 неделя.
- Срок поставки 1 месяц, интервал заказа 1 месяц.
- Все случаи, где СрокПоставки / ИнтервалПроверки меньше 3х. Нескольких заказов в пути у нас не бывает.
Основная особенность методов — использование понятия МАКС. При заказе у поставщика при длинных поставках это понятие не используется. При коротких же сроках поставок гораздо удобней и наглядней оперировать МИН и МАКС.
Расчёт товара к заказу при длинных сроках поставки
При длинных сроках поставки понятие «МАКС» избыточно и не используется.
Лучше всего объяснить принцип заказа на примере. Предположим, срок поставки у нас 90 дней, а интервал проверки 30 дней. Т.е. мы делаем заказы поставщику каждый месяц, но к нам они идут в течение 3х месяцев. В день для простоты будет продаваться ровно 1 штука.
Если товара на складе станет меньше 120 (это МИН, рассчитанный по формуле выше), то нужно сделать заказ. Следующая возможность сделать заказ появится через месяц. Соответственно поступления от поставщика придут тоже с интервалом в месяц: первое поступление придёт через 3 месяца, второе — через 4.
Соответственно, заказ нужно сделать в таком объёме, который будет продан за срок между этой и следующей поставкой. Т.е. 30 штук, который поступят через 90 дней. При этом второй заказ мы сделаем через 30 дней, и он поступит через 120 дней. Таким образом, каждый месяц мы будем заказывать по 30 штук. Также как и при расчёте минимума, при расчёте ожидаемого расхода за срок между поставками (он будет равен интервалу проверки) учитывается страховой запас, закладываемый на колебания спроса.
Диаграмма: сделали заказ, когда на складе было 119 штук и продолжаем делать заказ по 30 штук каждый месяц. Жёлтый график — остатки на складе плюс остатки в пути. Красный — остатки на складе на каждый день. Видно, что остатки не опускаются ниже 30 штук. Но это только потому, что в формуле не учитывается «Остаток на момент поступления», о котором ниже.
Делать заказ одного и того же товара каждый месяц может быть накладно из-за расходов на перевозку, складских операции, хранения и т.п. И поставщик нам спасибо не скажет, если мы будем заказывать помалу, но часто. При этом теория закупок гласит, что мы должны выбрать оптимальный интервал заказа, который вычисляется как раз на основании стоимости логистики и скидок за объём. Если логистика ничего не стоит и скидок нет, то конечно, лучше заказывать часто и помалу. В иных ситуациях приходится лавировать.
Если мы решили, что заказ одного и того же товара будем делать не каждый месяц, а раз в три месяца, то мы заказываем соответственно не на 30 дней вперёд, а на 90. В формулу заказа в этом случае вводится понятие «Дополнительный запас», который составит 60 дней. В итоге, «Дополнительный запас» позволяет нам уменьшить частоту заказов, делая заказы реже.
Тогда на срок между поставками нам понадобится товар в объеме по формуле:
ОбъемЗаказа = РасходЗаИнтервалМеждуПоступлениями + ДополнительныйЗапас + НеснижаемыйОстаток
По этой формуле объем заказа для нашего примера составит 30 штук.
Но не всегда имеет смысл заказывать такое количество. Если в нашем примере выше, текущий остаток составит 115 штук, то при продаже 1 штуки в день к моменту поступления на складе останется 115-90 = 25 штук. Следующее поступления прибудет через 30 дней и чтобы продержаться до него, нам нужно 30 штук. Но если мы закажем поставщику 30 штук, то на момент поступления на складе окажется 25 + 30 = 55 штук.
Многовато. Это количество можно уменьшить, если заказать у поставщика не 30, а только 5 штук. Тогда через 90 дней, в момент поступления на складе окажется 25 + 5 = 30 штук, которых хватит ровно до момента следующего поступления. Чтобы учесть этот момент, в формулу вводится понятие «Остаток к моменту поступления», который рассчитывается по формуле:
ОстатокКМоментуПоступления =
Макс(0, ОстатокНаСкладеСвободный + ЗаказаноПоставщикам – ОжидаемыйРасходЗаСрокПоставки)
Т.е. зная максимальный объём, который нам нужно заказать и учитываем те остатки, которые держим сейчас на руках.
В итоге формула очередного заказа у поставщика принимает вид:
ЗаказатьУПоставщика =
ОбъемЗаказа – ОстатокКМоментуПоступления
Словами формулу можно объяснить так:
Заказ делается на срок между текущей и следующей поставкой (который совпадает с интервалом проверки), плюс дополнительный запас и неснижаемый остаток, минус остаток к моменту поступления.
Расчёт заказа при коротких сроках поставки используя МАКС
Когда сроки поставки небольшие и заказов в пути немного, становится удобнее оперировать понятиями МИН и МАКС, не акцентируясь на объём заказа.
По классическому книжному определению МАКС – это максимальное количество товара на руках и в заказах. В случае небольших сроков поставки МИН и МАКС имеют ясное физическое значение — это максимальный и минимальный запас на полках. Если же сроки поставки удлиняются, то делать заказ, опираясь на МАКС становится сложнее, а когда объем товаров в пути многократно превышает средний остаток на складе, то и вовсе невозможно.
Когда остатки снижаются до МИН или ниже, заказ делается в объёме
ЗаказатьУПоставщика = МАКС – ОстатокКМоментуПоступления
Если мы используем ручные МИН и МАКС, то не строим прогноз продаж и не рассчитываем «Остаток к моменту поступления», и можно использовать формулу попроще:
ЗаказатьУПоставщика = МАКС – ТекущийОстаток
Как рассчитать МАКС?
МАКС рассчитывается по формуле:
где объём заказа рассчитывается по той же формуле, что и при длинных поставках:
ОбъемЗаказа = РасходЗаИнтервалМеждуПоступлениями + ДополнительныйЗапас + НеснижаемыйОстаток
А что, если не учитывать расход до момента поступления?
Попробуем понять, что мы потеряем, если будем пренебрегать расходом до момента поступления и вместо ОстатокКМоментуПоступления использовать ТекущийОстаток.
Т.е. вместо формулы:
ЗаказатьУПоставщика = МАКС – ОстатокКМоментуПоступления
Использовать её упрощённый вид:
ЗаказатьУПоставщика = МАКС – ТекущийОстаток
Для начала, давайте посмотрим, когда эти формулы дают одинаковый результат.
Например, это происходит во всех вариантах ниже. Здесь СрокПоставки = 5, ИнтервалПроверки = 7, СредняяПродажа = 1, МИН = 12
Формулы дают одинаковый результат, если текущий остаток не успевает распродаться к моменту поступления.
Когда же текущий остаток слишком мал и к моменту поступления ничего не остаётся, формулы дают различный результат, правильным из которых является первый. А вторая формула даёт завышенный заказ.
Первая формула предлагает: купи 7 штук, их тебе как раз хватит до следующей пятницы. Всё-равно в ближайший понедельник закупишь ещё.
Вторая формула просто пополняет до максимума.
Эту разницу стоит учитывать только при длинных поставках, которые обычно бывают в оптовой торговле. В условиях обычной розницы, ей можно пренебречь ради простоты процесса.
Автоматический заказ поставщику
Система управления запасами min-max.pro автоматически, основываясь на перечисленные формулы рассчитывает потребность и предлагает сделать заказ у поставщика. Расчеты производятся с учетом сезонности, истории продаж, АВС и XYZ классов, сроков поставки, резервов, текущих остатков и товаров в пути, аналогов, исключая крупные оптовые и тендерные продажи.
Протестировать систему можно бесплатно 30 дней. Поможем установить и проконсультируем по всем вопросам.
Это материал служит продолжением серии моих предыдущих статей по эффективному управлению товарными запасами. Сегодня мы разберем тему, как в excel вести учет товара. Как в одну таблицу excel свести товарные остатки, заказы, ранее заказанные товары, АВС анализ и так далее.
Несомненно, эту статью можно рассматривать, как отдельный материал для учета и планирования товара и его запасов в excel. Я постараюсь все наглядно и просто показать, избегая макросов.
Содержание:
- Excel, как отличный инструмент учета товара
- Как в excel вести учет товара, самый простой шаблон
- Как в excel вести учет товара с учетом прогноза будущих продаж
- Расстановка в excel страхового запаса по АВС анализу
- Учет в excel расширенного АВС анализа
Аналитика в Excel
Итак, все начинается даже не с аналитики, а просто с упорядочивания данных по товарам. Excel, это отличный инструмент, для подобных задач. Лучшего пока не придумали. По крайней мере для малого и среднего бизнеса, это самый эффективный и доступный метод ведения товарных остатков, не говоря об аналитике запасов, АВС анализа, прогноза будущих закупок и так далее.
Мы начнем с самого простого. Затем будет углубляться и расширять возможности ведения товарного учета в excel. Каждый выберет, на каком уровне будет достаточно для своей работы.
Как в Excel вести учет товара, простой шаблон
Начинаем с самого простого, а именно с того, когда организация собирает заявки с магазинов и нужно свести заказы воедино, сделать заказ поставщику. (см. рис 1)
В столбце Е, с помощью простой формулы мы сведем заявки с наших разных клиентов. Столбец F, это наш нескончаемый остаток или страховой запас. В столбец G мы получим данные, сколько нам потребуется заказать поставщику исходя из наших остатков, заявок магазинов и страхового запаса.
Синяя стрелка указывает на закладки, где «Заказчик 1», «Заказчик 2» и так далее. Это заявки с наших магазинов или клиентов, см рис 2 и рас. 3. У каждого заказчика свое количество, в нашем случае, единица измерения — в коробах.
Теперь мы можем рассмотреть, как в excel вести учет товара, когда требуется свести заявки в одну таблицу. С помощью простой формулы, в первую очередь, мы сводим все заявки с магазинов в столбец Е., см рис 4.
=(‘заказчик 1′!D2+’заказчик 2’!D2)
Протягиваем формулу вниз по столбцу Е и получаем данные по всем товарам. см. рис 5. Мы получили сводную информацию со всех магазинов. (здесь учтено только, 2 магазина, но думаю, суть понятна)
Теперь у нам остается учесть товарные остатки, и заданный минимальный страховой запас для того, что бы сделать заказ поставщику на нужное нам количество. Также прописываем простую формулу:
=(D2-E2)-F2
протягиваем формулу вниз по столбцу и получаем к заказу поставщику 1 короб по муке предпортовой. По остальным товарам есть достаточный товарный запас.
Обратите внимание, что F (страховой запас) мы также вычли из остатка, что бы он не учитывался в полученных цифрах к заказу.
Повторюсь, здесь лишь суть расчета.
Мы понимаем, что заказывать 1 короб, наверное нет смысла. Наш страховой запас, в данном случае не пострадает из-за одной штуки.
Теперь, мы переходим к более сложным расчетам, когда мы будем основываться на анализе продаж прошлых периодов, с учетом расширенного АВС анализа, страхового запаса, товаров в пути и так далее.
Как в Excel вести учет товара на основе продаж прошлых периодов
Как управлять складскими запасами и строить прогноз закупок в Excel основываясь на продажах прошлых периодов, применяя АВС анализ и другие инструменты, это уже более сложная задача, но и гораздо более интересная.
Я здесь также приведу суть, формулы, логику построения управления товарными запасами в Excel.
Итак, у мы выгружаем с базы средние продажи в месяц. Пока в данном варианте будем считать, что они стабильны.
Далее их подтягиваем средние продажи в столбец G нашего планировщика, то есть в сводный файл.
Делаем это с помощью формулы ВПР.
=ВПР(A:A;’средние продажи в месяц’!A:D;4;0)
Суть этой формулы заключается в том, что требуемые данные подтягиваются по уникальному коду или другому значению, не зависимо от того, в каком порядке они находятся в источнике денных.
Также мы можем подтянуть и другие требуемые данные, например нужную нам информацию, что уже везется нам поставщиком, как товары в пути. Мы их также обязательно должны учесть.
В итоге, у нас получается вот такая картина:
Первое. Средние продажи в месяц, мы превратили, в том числе для удобства в средние продажи в день, простой формулой = G/30,5 (см. рис 9). Средние продажи в день — столбец H
Второе. Мы учли АВС анализ по товарам. И ранжировали страховой запас относительно важности товара по рейтингу АВС анализа. (Эту важную и интересную тему по оптимизации товарных запасов мы разбирали в предыдущей статье)
По товарам рейтинга А, (где А — наиболее прибыльный товар) мы заложили страховой запас в днях относительно средних дневных продаж в 14 дней. Смотрим первую строку и у нас получилось:
3 коробки продажи в день *14 дней продаж = 42 дня. (41 день у нас потому, что Excel округлил при расчете 90 коробов в месяц/30,5 дней в месяце). См. формулу
=(H2*14)
Третье. По рейтингу товара В, мы заложили 7 дней страхового запаса. См рис 11. ( По товарам категории С мы заложили страховой запас всего 3 дня)
Вывод
Таким образом, сахарного песка (см. первую строчку таблицы) мы должны заказать 11 коробов. Здесь учтены 50 коробов в пути, 10 дней поставки при средних продажах 3 короба в день).
Товарный остаток 10 коробов + 50 коробов в пути = 60 коробов запаса. За 10 дней продажи составят 30 коробов (10*3). Страховой запас у нас составил 41 короб. В итоге, 60 — 30 — 42 = минус 11 коробов, которые мы должны заказать у поставщика.
Для удобства можно (-11) умножить в Ecxel на минус 1. Тогда у нас получиться положительное значение.
Конечно, здесь показал только образец и суть как вести учет товара и запасов в Excel. Но уже большой шаг вперед относительно субъективных ощущений и возможностей небольших предприятий. И все можно детализировать и уточнять. В следующей главе мы рассмотрим это.
Складской учет товаров в Excel с расширенным АВС анализом.
Складской учет товаров в Excel можно делать аналитически все более углубленным по мере навыков и необходимости.
В предыдущей главе мы использовали для удовлетворения спроса покупателя и оптимизации страхового запаса, АВС анализ, когда по категории А мы сделали бОльший страховой запас, а по категории С, — минимальный страховой запас. Если в первой главе, ( в самом простом варианте) страховой запас мы создали вручную, во второй главе — отталкивались от среднедневных продаж. Страховой запас формировали в днях. Об этом более подробно мы говорили в моей предыдущей статье.
Здесь АВС анализ сделаем более углубленным, что поможет нам быть еще более точным.
Если ранжирование товара по АВС анализу, у нас велось с точки зрения прибыльности каждого товара, где А, это наиболее прибыльный товар, В — товар со средней прибыльностью и С — с наименьшей прибыльностью, то теперь АВС дополнительно ранжируем по следующим критериям:
«А» — товар с каждодневным спросом
«В» — товар со средним спросом ( например 7-15 дней в месяц)
«С» — товар с редким спросом ( менее 7 дней в месяц)
Этот же принцип можно использовать не по количеству дней в месяце, а по количеству месяцев в году.
И еще зададим один критерий. Это количество обращений к нам, к поставщику.
Здесь количество обращений, это сколько отдельных заказов, покупок было сделано по каждому товару не зависимо от количества, стоимости и прибыльности товара. Здесь мы видим картину, насколько наши покупатели часто обращаются к нам по каждому товару. Об этом подробно говорили в моей статье «Прогноз спроса в управлении товарными запасами. Анализ XYZ и другие инструменты эффективного анализа»
“А” – количество обращений от 500 и выше
“В” – 150 – 499 обращений.
“С” – менее 150 обращений в месяц.
В итоге, товары имеющие рейтинг ААА, это самый ТОП товаров, по которым требуется особое внимание.
Расширенный АВС анализ в таблице Excel
См. рис. 12. Мы выделили серым цветом столбцы, где учли товар по АВС в части постоянного спроса в днях и по количеству обращений. Также эти данные можем перенести из выгруженных данных нашей базы с помощью формулы ВПР.
Теперь у нас рейтинг АВС анализа видоизменился и это может привести нас к пересмотру страхового запаса.
Обратите внимание на выделенную зеленым первую строку. Товар имеет рейтинг ААА. Также смотрим на восьмую строку. Здесь рейтинг товара ВАА. Может имеет смысл страховой запас этого товару сделать больше, чем заданных 7 дней?
Для наглядности, так и сделаем, присвоив этому товару страховой запас на 14 дней. Теперь по нему страховой запас выше, чем это было ранее. 44 коробки против 22 коробок. См. рис. 11.
А что на счет рейтинга «ССС»? Нужен ли по этому товару страховой запас? И вообще, при нехватке оборотных средств и площадей склада, нужен ли этот товар в нашей номенклатуре?
Также интересно по товару с рейтингом САА.
Прибыль не высокая, но именно к нам идут за этим товаром. Я бы уделил также особое внимание этому товару. За счет его высокой оборачиваемости, достигаемой, в том числе, за счет его постоянного наличия, мы и повышаем прибыль.
Управление товарными запасами в Excel. Заключение
В аналитику Excel можно и включить товар с признаком сезонности. Можно включить сравнение отклонений заказов с наших филиалов или магазинов, когда мы сразу же увидим несоизмеримо маленький или большой заказ. Это защитит нас от дефицита или излишнего товарного запаса.
Не важно сколько машин или партий товаров у нас в пути, и когда по каждому поставщику свой цикл поставки. Можно учесть многое, что конечном счете, оптимизирует наши запасы и увеличивает чистую прибыль.
Это лишь степень владения Excel. Сегодня мы разбирали достаточно простые таблицы.
Одна из следующих моих публикаций, будет посвящена, как, с помощью нескольких простых формул Excel можно быстро обрабатывать большой массив данных.
Буду рад, если по вопросу, как в Excel вести учет товара, был Вам полезен.
Пишите в комментариях, задавайте вопросы. Могу рассмотреть вариант взаимовыгодного сотрудничества по формированию и налаживанию учета товара и запасов в Excel. Эта работа для меня любима и интересна.
Расчет точки заказа товара на основании:
- статистики продаж
- периодичности заказов
- сроков поставки
Персентиль VS формула Вильсона
Для расчета оптимальной партии заказа, оптимальной точки заказа, оптимального времени заказа в классической логистике используется формула Вильсона (Уильсона). Однако, формула Вильсона была разработана для крупных промышленных предприятий и подходит для условий, когда расход продукции постоянен, продукция однородна. В реальности продажи бывают разными:
То есть, для современной торговой компании формула Вильсона не подходит. Также не подходит формирование страхового запаса на базе расчета средней арифметической, т.к. такой уровень запаса не обеспечивает всплески продаж. В то же время держать на складе избыточный запас в расчете на всплески продаж, которых может и не быть — неэффективное замораживание оборотных средств.
При расчетах страховых запасов более 10.000 наименований (SKU) с неравномерными продажами оправдана другая методика расчета точки заказа — с помощью функции MS Excel -ПЕРСЕНТИЛЬ (скачать файл). Персентиль позволяет установить процент продаж, обеспеченных страховым запасом. В рассматриваемом примере берется 0.8 Персентиль, т.е. товарными запасами будут обеспечены 80% продаж:
Если Вам нужно обеспечить запасами большее или меньшее количество возможных продаж, просто поменяйте процент продаж обеспеченности продаж в строке 1 (это второй аргумент в функции Персентиль). Например, аргумент, равный «0,95» обеспечит 95% возможных продаж, рассчитанных на основании статистики. Значение аргумента может быть задано в диапазоне от 0% до 100% продаж.
В предыдущей статье мы выяснили, что рекомендация к заказу определенной товарной позиции возникает в тот момент, когда расчётный остаток на момент прихода падает меньше оптимального уровня запаса. Также в предыдущей статье мы дали определение и пример расчёта оптимального уровня запасов.
В этой статье нам остаётся описать принципы расчёта планового остатка и непосредственно рекомендуемого заказа.
Итак, как понять, сколько товара останется на остатке на момент прихода расчётной текущей поставки?
Что мы имеем на каждый определенный момент времени, когда садимся делать заказ? У нас имеется такая статистика:
— остаток на складе
— остаток товара, который находится в пути
— статистика продаж за прошлые периоды
Наша задача – максимально точно спрогнозировать остаток товара на складе на момент поступления новой партии товара, анализируемой для размещения в текущем заказе.
Возьмём для примера ту статистику продаж и остатков, которую мы представили на рисунке 1 в предыдущей статье
Как мы можем видеть, на дату анализа у нас имеется 5 штук анализируемого товара, в пути на наш склад едет ещё 8 штук товара.
Чтоб рассчитать планируемый остаток на момент прихода текущего заказа, мы должны к текущему остатку товара на складе компании прибавить товар, который в скором будущем поступит на наш склад, и отнять планируемый уровень продаж, который возможен в течении времени, пока новая партия товара будет доставлена на склад компании.
Основная проблема в данной ситуации – прогнозирование продаж. Мы уже говорили, что может быть множество методик прогнозирования продаж, которые имеют свои подводные камни в случае их применения. Но в данной статье давайте используем элементарную методику прогнозирования продаж, основанную на средненедельных продажах.
Итак, мы знаем, что период поставки товара от момента размещения заказа поставщику до момента его оприходования на склад составляет 4 недели. Это позволяет нам предположить, что за 4 недели мы можем продать товар в объёме четырёх средненедельных продаж.
Если брать во внимание наш пример, то прогноз продаж можно рассчитать по формуле:
ПрПр = ПерПост * СНП,
где ПрПр – прогноз продаж, штук;
ПерПост – период поставки заказа, недель;
СНП – средненедельные продажи, штук.
ПрПр = 4 недели * 4 штуки = 16 штук
Чтоб рассчитать прогнозный остаток на момент оприходования текущего заказа, нужно воспользоваться следующей формулой:
ПрОст = ОстСкл + ОстПуть – ПрПр,
где ПрОст – прогнозный остаток товара, штук;
ОстСкл – текущий остаток товара на складе компании, штук;
ОстПуть – остаток товара в пути, штук;
ПрПр – прогнозный уровень продаж в период поставки новой партии товара, штук.
Используя приведённый пример со статистикой, рассчитаем прогнозный остаток на момент оприходования поставки, которую мы сейчас рассчитываем:
ПрОст = 5 + 8 – 16 = -3
Прогнозный остаток является отрицательным, что говорит нам о том, что текущего остатка и товара в пути будет на 3 штуки меньше, чем мы планируем продать.
Как вы понимаете, прогнозный остаток не может быть отрицательным, так как компания не сможет продать товар, которого у неё нет. Будет, скорее всего, так: на склад компании к 5 штукам поступит ещё 8 штук товара, что в итоге составит 13 штук; так как обычно спрос равен в среднем 4 штуки в неделю, то 13 штук компания продаст за 3 (с небольшим) недели и ещё 1 неделю будет отсутствовать товар на складе и будет фиксироваться неудовлетворённый спрос в размере 3 штук (16 штук – 13 штук).
В любом случае на момент оприходования новой поставки товара, которая сейчас рассчитывается, на складе компании будет отсутствовать товар.
Рекомендуемое количество товара к заказу можно рассчитать по следующей формуле:
РекЗак = ОптЗап – ПрОст,
где РекЗак – количество товара, рекомендуемое к заказу, штук;
ОптЗап – уровень оптимального запаса, необходимый для обеспечения продаж до следующей поставки, штук;
ПрОст – прогнозный остаток товара на момент прихода текущего заказа, штук.
Используя рассчитанный уровень оптимального запаса в предыдущей статье, определим рекомендуемый заказ:
РекЗак = 15,35 штук – 0 штук = 15,35 штук
Так как обычно заказывается к поставке товар, выраженный в целых, а не дробных числах, то к поставке заказываем не 15,35 штук, а 16 штук.
Таким образом, мы планируем, что на момент поставки текущего заказа на нашем складе не будет товара. Мы привезём новую партию в размере 16 штук. Из этих 16 штук 8 штук товара необходимы для обеспечения продаж в течении следующих 2 недель, пока не будет доставлен товар по очередному заказу (в предыдущей статье мы упоминали, что периодичность размещения плановых заказов нашем примере – 2 недели). Также из 16 штук товара мы на склад размещаем 4 штуки на случай, если произойдёт сбой следующей поставки (обычно 1 неделя). И ещё 4 штуки (3,35 шт.) по расчёту мы размещаем на склад компании для компенсации всплесков, которые обычно находятся на уровне 84% от средненедельных продаж.
Нюанс
При расчёте прогнозного остатка на момент оприходования текущего заказа обратите внимание на товар, который находится в пути. Выше описанный расчёт будет корректен в том случае, если поступление «товара в пути» будет равномерным.
А теперь представьте, что 8 штук товара, который числиться в пути, оприходуется не равномерно, а на 4 неделе. Какой плановый остаток будет в этом случае?
За первую неделю, скорее всего, компания из 5 штук продаст 4 штуки, и на начало второй недели на остатке будет числиться 1 штука товара.
В течении второй недели не будет поставки товара, поэтому компания продаст 1 штуку и на начало 3 недели у неё на складе будет отсутствовать товар.
В течении третей недели также не планируется поступление товара, поэтому при имеющемся спросе в размере 4 штук товара компания будет иметь нулевые продажи.
В свою очередь на начало 4 недели на складе будет числиться ноль штук товара. В течении недели на склад должно поступить 8 штук товара. Если поступление будет в начале недели, то компания успеет продать 4 штуки товара (а возможно и больше, так как будет присутствовать неудовлетворённый спрос за прошлые периоды). Таким образом, на момент оприходования текущего заказа будет не 0 штук товара, который мы рассчитали раньше при равномерном поступлении «товара в пути», а 4 штуки, так как поступление товара будет не равномерным. Поэтому рекомендуемый заказ в данном случае будет равен:
РекЗак = ОптЗап – ПрОст = 16 штук – 4 штуки = 12 штук
Ваша задача – учесть плановое поступление товара максимально точно, чтобы прогнозирование планового остатка на момент оприходования текущего заказа было наиболее корректным.
Ниже на рисунке представлена описанная в данной статье методика расчёта рекомендуемого заказа для разных товарных позиций.
С помощью формы ниже Вы можете скачать данный пример в файле MS Excel и изучить более детально формулы, которые применяются для расчёта описанной методики рекомендуемого заказа.
Коэффициент оборачиваемости = Расход/Средний запас за период
Средний запас за период = (остаток на начало + остаток на конец) /2
для вашего примера первая формула
Показывает, за сколько раз обернулся средний товарный запас за период. Чем ниже КО, тем хуже.
Если периодов больше 1, то неплохо брать средний запас за период более детально, так точнее видна фактическая оборачиваемость (если приход в конце периода, а в 90% дней был 0, то средний запас может быть слишком большим, а расход просто не успеть раскрутиться)
Но коэффициент оборачиваемости не поможет вам спланировать минимальный запас, если по Коэффициенту оборачиваемости не установлен критерий. Наример, он должен быть не ниже 1. Или не ниже 0,5 — зависит от отрасли и кучи других вещей, в том числе аппетитов начальства.
Общий подход, который можно в экселе спланировать:
Тов.Запас на начало периода д.б. равен запасу на период поставки + страховой запас.
То есть вам нужно знать как минимум:
1. Срок поставки (от размещения заказа до прихода на склад)
2. План продаж на этот период
3. Возможное отклонение плана продаж и срока поставки
Тогда общая формула будет примерно такая:
Мин. ТЗ на нач.мес. = (Среднедневной план продаж)*(срок поставки в днях)+Страховой_запас
Страховой_запас = Возможное отклонение плана продаж за период + запас на возможное отклонение срока поставки
Запас на возможное отклонение срока поставки = (Возможное количество дней задержки поставки)*(Среднедневной план продаж)
Запас на возможное отклонение плана продаж = (Возможное отклонение плана продаж в %)*(Вероятность этого отклонения)*(Среднедневной план продаж)*(срок поставки в днях)
Последнее встречается в + редко, так что можно проигнорировать. Обычно идет недовыполнение плана, поэтому образуются излишки сами по себе.
Но страховой запас может быть установлен и директивно — должно быть в запасе 20% от плана, и хоть тресни.
Ну и этот Мин.ТЗ может быть округлен вверх до некоего минимального нормативного запаса — кратно какой-то упаковке, партии, или просто «должно быть всегда не меньше Х, иначе никто не придет покупать»
Формула расчета заказа – в компаниях сферы FMCG правило формирования заказа товара на основе фактических продаж торговой точки за предыдущий период и остатка товара в день заказа. Имеет общий вид:
Заказ = Среднедневные продажи в прошлом периоде × Количество дней до следующей поставки – Остаток товара. При этом Среднедневные продажи в прошлом периоде = Объем продаж за предыдущий период / Количество дней в периоде.
Первая часть формулы определяет требуемый объем заказа, исходя из предположения, что каждый день продается примерно одинаковое количество товара. Если бы это было так, то этой половины формулы для расчета было бы достаточно: Заказ = Среднедневные продажи × Количество дней до следующей поставки. Однако в каждой торговой точке есть случайные и неслучайные колебания спроса, и чем меньше среднедневной объем продаж, тем больше в процентном отношении могут быть выражены эти колебания. Поэтому формула регулирует объем заказа за счет обратной связи о ситуации с остатками товара в торговой точке: Заказ = Среднедневные продажи в прошлом периоде × Количество дней до следующей поставки – Остаток товара.
Таким образом, каждый раз заказывается ровно такое количество товара, которое необходимо до следующей поставки, не больше и не меньше. Клиент не «замораживает» свои средства в лишнем товаре, и при этом всегда имеет нужный запас товара. Именно по этому варианту формулы работают, например, компании-поставщики скоропортящегося товара: создание в торговых точках дополнительного запаса товара для них просто невозможно.
Однако, неравномерность спроса на товар может быть сильно выраженной, с большим разбросом по дням недели или по месяцам года. Кроме того, сами компании-поставщики могут периодически проводить акции по продвижению товара конечным потребителям, а это требует создания страховочного запаса товара в торговых точках. Если компания поставляет не скоропортящийся товар, она может принять за стандарт формулу расчета заказа, подразумевающую создание страхового запаса, выраженного в днях или в объеме продукции, например:
Заказ = Среднедневные продажи × Количество дней до следующей поставки + Страховочный запас в днях – Остаток товара.
В частности, в компании Coca-Cola стандартом работы с торговыми точками general trade является создание страховочного запаса, равного 50% объема заказа за период.
Компании, придерживающиеся маркетинговой стратегии push (давления на розничную среду), включают в формулу поправочные коэффициенты по принципу «чуть больше, чем надо». Наиболее известным вариантом является так называемое «Правило 1,5», по которому для постоянного увеличения заказа в формуле используется поправочный коэффициент 1,5:
Заказ = Среднедневные продажи × Количество дней до следующей поставки × 1,5 – Остаток товара.
Поскольку в формуле каждый раз вычитаются остатки товара, то реальное
увеличение объема заказа происходит не в 1,5 раза, а в количество раз, находящееся в интервале от 1,0 до 1,5. Тем самым оказывается незначительное, но постоянное давление на торговую точку по увеличению объема заказываемого товара. Увеличение запасов заставляет персонал торговых точек принимать меры по увеличению сбыта конечному потребителю: снижать наценку, увеличивать видимость товара и т.д. Задачей торгового представителя является продать клиенту идею рекомендованного заказа, то есть аргументировать необходимость заказа именно такого количества товара, ссылаясь на средние продажи торговой точки и «формулу».
До тех пор, пока торговые представители формировали заказ на товар с помощью бланков, формула вынужденно была простой, понятной и удобной для ручных расчетов. Хотя опыт подсказывал, что формула в подобном виде сильно огрубляет расчеты, с запозданием реагирует на всплески спроса. Впоследствии в связи с появлением КПК и ППК появилась возможность накапливать значительные массивы данных по истории продаж и автоматизировать расчеты, поэтому некоторые компании отказались от использования формулы расчета заказа в классическом виде, и перешли на другие, более сложные алгоритмы.
…В одной из компаний система оплаты труда торгового представителя была сформирована таким образом, что он получал бонус только за заказы, которые взял в торговой точке «по формуле». Если по какому-либо SKU заказ не соответствовал «формуле», этот визит торговому представителю не оплачивался. Торговый представитель работал на ППК, который автоматически рассчитывал рекомендуемый заказ. В случае поломки, разрядки или отсутствия ППК по каким-либо причинам, торговый представитель рассчитывал заказ на бланке вручную. Все было бы хорошо, но с годами формула расчета заказа в ППК существенно изменилась, превратилась в сложный разветвленный алгоритм, учитывающий приоритетность торговых точек, наличие OOS, возвраты, сезонность, квант минимальной поставки и другие факторы. Информировать об этом торговых представителей руководство не посчитало нужным. В результате расчет заказа на бланке и на ППК перестали соответствовать друг другу, а в компании стали множиться слухи о том, что руководство специально «мухлюет» с формулой, чтобы торговым представителям не выплачивать бонус полностью…
При копировании, пожалуйста, ссылайтесь на источник www.novochadov.ru
Содержание
- Как найти стоимость Эксель?
- Как найти стоимость в Excel?
- Как в Экселе посчитать сумму через одну ячейку?
- Как сделать формулу в Excel сумма?
- Как сделать автоматический расчет в Excel?
- Как вычислить стоимость?
- Как найти цену формула?
- Как посчитать сумму в таблице?
- Как работает формула Суммеслимн?
- Как считать ячейки?
- Как найти сумму чисел?
- Как в Excel посчитать сумму по горизонтали?
- Как в Excel посчитать сумму ячеек с текстом?
- Как выглядит формула стоимости?
- Как узнать себе стоимость?
- Как рассчитать цену за единицу товара?
- Как написать математическую формулу в Excel?
- Расчет цены в Excel с учетом заданной маржи и себестоимости
- Что такое маржа
- Расчет цены с учетом маржи и себестоимости
- Примеры функции ПС в Excel для расчета стоимости инвестиции
- Примеры использования функции ПС в Excel
- Расчет платежеспособности заемщика кредита по функции ПС в Excel
- Расчет возможности погашения кредита депозитом с функцией ПС
- Особенности использования финансовой функции ПС в Excel
Как найти стоимость Эксель?
Как посчитать цену, зная маржу и себестоимость? Если М=(Ц-С)/Ц, то Ц=С/(1-М). В принципе, все просто. Нужно забить в Excel значения маржи и себестоимости, а затем вписать формулу цены.
Как найти стоимость в Excel?
- Выделите ячейку, которую нужно вычислить.
- На вкладке Формулы в группе Зависимости формул нажмите кнопку Вычислить формулу.
- Нажмите кнопку Вычислить, чтобы проверить значение подчеркнутой ссылки.
- Продолжайте этот процесс, пока не будут вычислены все части формулы.
Как в Экселе посчитать сумму через одну ячейку?
Например, формула =СУММЕСЛИ(B2:B5; «Иван»; C2:C5) суммирует только те значения из диапазона C2:C5, для которых соответствующие значения из диапазона B2:B5 равны «Иван». Если необходимо выполнить суммирование ячеек в соответствии с несколькими условиями, используйте функцию СУММЕСЛИМН.
Как сделать формулу в Excel сумма?
Использование функции СУММ для суммирования чисел в диапазоне:
- Введите в ячейку =СУММ и открываю скобки (.
- Чтобы ввести первый диапазон формул, который называется аргументом (частью данных, которую нужно выполнить), введите A2:A4 (или выберите ячейку A2 и перетащите ее через ячейку A6).
Как сделать автоматический расчет в Excel?
Откройте вкладку Формулы и в группе Вычисления щелкните элемент Параметры вычислений, а затем — Выполнять автоматически.
Как вычислить стоимость?
Цена каждого товара устанавливается путем простого умножения затрат на (1+M). Например, компания розничной торговли, работающая с большим количеством товаров, может рассчитать все цены, просто добавив нужную наценку к закупочной цене.
Как найти цену формула?
Формула нахождения стоимости: С = Ц × К, где С — стоимость, Ц — цена, К — количество. Пример решения задачи на нахождение стоимости: 1 банка меда стоит 150 руб.
Как посчитать сумму в таблице?
Функция =SUM(BELOW) складывает числа в столбце, расположенные под выбранной ячейкой. Функция =SUM(RIGHT) складывает числа в строке, расположенные справа от выбранной ячейки. Изменив складываемые числа, выберите сумму и нажмите клавишу F9, чтобы отобразить новые результаты.
Как работает формула Суммеслимн?
Функция СУММЕСЛИМН — одна из математических и тригонометрических функций, которая суммирует все аргументы, удовлетворяющие нескольким условиям. Например, с помощью функции СУММЕСЛИМН можно найти число всех розничных продавцов, (1) проживающих в одном регионе, (2) чей доход превышает установленный уровень.
Как считать ячейки?
На вкладке Формулы щелкните Вставить, наведите указатель мыши на пункт Статистические и выберите одну из следующих функции:
- СЧЁТЗ: подсчитывает количество непустых ячеек.
- СЧЁТ: подсчитывает количество ячеек, содержащих числа.
- СЧИТАТЬПУСТОТЫ: подсчитывает количество пустых ячеек.
Как найти сумму чисел?
Как найти сумму и разность любых чисел
Чтобы найти сумму двух чисел, надо к одному числу прибавить другое, то есть выполнить действие сложения. Например, чтобы найти сумму чисел 5 и 9, надо выполнить действие: 5 + 9 = 14.
Как в Excel посчитать сумму по горизонтали?
Просто выберите пустую ячейку непосредственно под столбцом данных. Затем на вкладке Формула нажмите кнопку Авто сумма > сумму. Excel будет автоматически отсвечен диапазон для суммы. (При выборе пустой ячейки справа от сумм выбираемых ячеек авто сумма может работать и по горизонтали.)
Как в Excel посчитать сумму ячеек с текстом?
Суммировать ячейки, содержащие текст и числа на основе определенного текста, с удобной функцией:
- Выберите Статистический из Тип формулы раскрывающийся список;
- В разделе Выберите формулу список, щелкните, чтобы выбрать Сумма на основе того же текста вариант;
Как выглядит формула стоимости?
Как найти стоимость товара, зная его цену и количество? C — стоимость товара, — его цена, n — количество товара. Формула стоимости товара: C = · n. 6.
Как узнать себе стоимость?
Как рассчитать себестоимость товара
Когда бизнес производит один вид товара, рассчитать себестоимость можно так: сложить все расходы за конкретный период, затем разделить их на количество произведенной или проданной продукции за этот же период. Конкретные затраты зависят от целей расчета и особенностей производства.
Как рассчитать цену за единицу товара?
Как автоматически рассчитать стоимость товара за одну единицу? Пример. Изготовлено 20 000 товаров на сумму 17 050 руб. Если взять калькулятор и сумму поделить на количество, то получим стоимость за одну единицу товара, а именно 0.8525 руб.
Как написать математическую формулу в Excel?
Создание простой формулы в Excel:
- Выделите на листе ячейку, в которую необходимо ввести формулу.
- Введите = (знак равенства), а затем константы и операторы (не более 8192 знаков), которые нужно использовать при вычислении. В нашем примере введите =1+1. Примечания:
- Нажмите клавишу ВВОД (Windows) или Return (Mac).
Источник
Расчет цены в Excel с учетом заданной маржи и себестоимости
Зачастую расчеты, которые легко произвести на бумаге и калькуляторе, вызывают затруднения при попытке занести их в Excel. Но если научиться это делать, то в будущем можно сэкономить массу времени. Узнаем, как рассчитать цену продукта с учетом заданной маржи.
Что такое маржа
Фактически, это синоним слова наценка, выраженный в денежном эквиваленте. Если же речь идет о процентах, то маржа и наценка будут иметь разные значения. Все дело в определении. Сравните:
- Маржа – отношение разницы цены и себестоимости к цене.
- Наценка – отношение разницы цены и себестоимости к себестоимости.
Отсюда и разница.
Расчет цены с учетом маржи и себестоимости
Теперь, зная, чем маржа отличается от наценки, можем вывести формулу цены. Как посчитать цену, зная маржу и себестоимость?
Если М=(Ц-С)/Ц, то Ц=С/(1-М).
В принципе, все просто. Нужно забить в Excel значения маржи и себестоимости, а затем вписать формулу цены. Но это формула для одного случая, а в экономике затраты, от которых и зависит маржа, постоянно меняются. Поэтому подготовим полный расчет с учетом остальных переменных.
Составим таблицу для расчетов и предварительно укажем задаваемые параметры (если говорить математическими терминами – заполним дано).
В таблицу вписаны только известные нам пока значения – себестоимости товаров. Задаваемые параметры тоже постоянны. Пойдем по порядку.
Рассчитаем отсрочку по формуле. Умножим себестоимость на банковскую ставку, поделим на число дней в году и на количество дней отсрочки.
Видим, что ячейки, в которых прописаны ставка и отсрочка, абсолютны, поэтому заключены в значки доллара. Это сделано для того, чтобы при протягивании формулы, эти значения оставались неизменными.
Теперь можем рассчитать расчетную цену без НДС по экономической формуле.
Ну и цену с НДС (1,18 – это коэффициент НДС).
Далее – валовый доход (разница цены и себестоимости).
Теперь рассчитываем наценку. Она должна получиться одинаковой. В нашем случае формула наценки упрощена, т.к. валовый доход рассчитан операцией ранее.
Наценка действительно получилась одинаковой. Значит, мы на верном пути.
Процент менеджера: 5% от расчетной цены.
Аналогично: ретро-бонус – это 15% от расчетной цены.
Общие затраты: это сумма трех составляющих (проценты менеджеру и оптовику, а также отсрочка).
Маржинальный доход считается как разница валового дохода и затрат.
Готово. Осталось проверить, правильно ли были произведены расчеты. Для этого подсчитаем маржу по еще одной формуле: как отношение маржинального дохода к цене.
Маржа действительно получилась 40%. Значит все верно. Теперь, пользуясь таблицей, можем изменять значение маржи или себестоимости и сразу видеть все показатели. При этом будет сохранять равенство всех наценок и проверочное значение маржи.
Попробуем изменить маржу на 50% (в задаваемых параметрах). Смотрим, что получается.
Или изменим себестоимость первого товара.
Как видим, все показатели автоматически изменяются, а экономические принципы сохраняются. Аналогично можно изменять и другие задаваемые параметры.
Источник
Примеры функции ПС в Excel для расчета стоимости инвестиции
Функция ПС используется для расчета стоимости инвестиции (покупка ценных бумаг, оформление кредита), приведенной на момент оформления сделки, и возвращает соответствующее значение. Такая стоимость эквивалентна общей сумме последующих выплат на протяжении установленного числа периодов выплат. К примеру, на момент выдачи кредита банком для последнего его сумма является приведенной стоимостью инвестиции.
Примеры использования функции ПС в Excel
Пример 1. Для покупки ноутбука в будущем, стоимость которого составляет 55000 рублей, было решено сделать депозит в банке и по истечению срока действия договора забрать требуемую сумму. Процентная ставка – 20% годовых, срок действия – 12 месяцев (капитализация – каждый месяц). Определить, какую сумму должен внести вкладчик.
Формула для расчета:
- B2/12 – ставка на период выплат (12 – число месяцев в году);
- B3 – число периодов выплат;
- 0 – фиксированная сумма выплат по депозиту (неизвестна, так как вкладчик может забрать деньги по окончанию действия договора, то есть, спустя 12 месяцев);
- B4 – сумма, получаемая вкладчиком по окончанию действия договора.
То есть, на депозит требуется внести примерно 45105 рублей.
Расчет платежеспособности заемщика кредита по функции ПС в Excel
Пример 2. Зарплата клиента МФО составляет 25000 рублей. Причина обращения – полное отсутствие денег. До следующей зарплаты осталось 16 дней. Какую минимальную сумму кредита может взять заемщик, если микрозайм выдается под 2% в день, а минимальная сумма, на которую он может прожить в месяц, составляет 12000 рублей?
Формула для расчета:
- 365*B4/B3 – пересчет процентной ставки на указанный период дней (деньги нужны до зарплаты, значит период кредитования – 16 дней);
- 1 – количество периодов выплат (в МФО, как правило, устанавливают один период выплат – по окончанию срока кредитования);
- 0 – фиксированная сумма выплат в каждом из периодов (явно не указан, поскольку используем аргумент [бс];
- B5-B2 – максимальная сумма, которую сможет выплатить заемщик по кредиту при условии, что у него должно остаться не менее 12000 рублей после оплаты задолженности.
То есть, чтобы заемщик не попал в так называемую «долговую яму» или зависимость от МФО, ему не следует брать в долг более чем 9000 рублей.
Расчет возможности погашения кредита депозитом с функцией ПС
Пример 3. Заемщик взял кредит в банке на сумму 35000 рублей под 24% годовых на 1 год. Депозитный вклад на какую сумму он должен сделать (11% годовых, срок – 1 год), чтобы он смог рассчитаться с задолженностью по кредиту на полученные средства?
Формула для расчета:
- B7/12 – процентная ставка на 1 период выплат;
- 12 – число периодов выплат;
- 0 – фиксированная сумма выплат (явно не указываем);
- ПЛТ(B2/12;B4;B3)*12 – общая сумма выплат по кредиту, рассчитанная как произведение размера ежемесячной выплаты на количество периодов выплат (месяцев).
То есть, для покрытия расходов по кредиту необходимо сделать депозит на сумму примерно 35600 рублей (при указанных выше условиях кредитования и внесения депозита) с учетом того, что вклад был сделан одновременно с получением кредита.
Ситуация на первый взгляд выглядит абсурдной, однако некоторые договора кредитования исключают возможность досрочного погашения задолженности без штрафных санкций. Поэтому в данной стратегии есть свой экономический смысл при определенных финансовых условиях. Если у заемщика спустя некоторое время после оформления договора появилась определенная сумма средств, данный способ позволит сэкономить на оплате процентов по кредиту.
Особенности использования финансовой функции ПС в Excel
Функция ПС используется наряду с прочими функциями (СТАВКА, БС, ПЛТ и др.) для финансовых расчетов и имеет следующий синтаксис:
=ПС( ставка; кпер; плт; [бс]; [тип])
- ставка – обязательный аргумент, который характеризует значение процентной ставки за 1 период выплат. Задается в виде процентного или числового формата данных. Например, если кредит был выдан под 12% годовых на 1 год с 12 периодами выплат (ежемесячный фиксированный платеж), то необходимо произвести пересчет процентной ставки на 1 период следующим способом: R=12%/12, где R – искомая процентная ставка. В качестве аргумента формулы ПС может быть указана как, например, 1% или 0,01;
- кпер – обязательный аргумент, характеризующий целое числовое значение, равное количеству периодов выплат. Например, если был сделан депозит в банк сроком на 3 года с ежемесячной капитализацией (вклад увеличивается каждый месяц), число периодов выплат рассчитывается как 12*3=36, где 12 – месяцы в году, 3 – число лет, на которые был сделан вклад;
- плт – обязательный аргумент, характеризующий числовое значение, соответствующее фиксированный платеж за каждый период. На примере кредита, плт включает в себя часть тела кредита и проценты. Дополнительные проценты и комиссии не учитываются. Должен быть взят из диапазона отрицательных чисел, поскольку выплата – расходная операция. Аргумент может быть опущен (указан 0), но в этом случае аргумент [бс] будет являться обязательным для заполнения;
- [бс] – необязательный аргумент (за исключением указанного выше случая), характеризующий числовое значение, равное остатку средств на конец действия договора. Равен 0 (нулю), если не указан явно;
- [тип] – необязательный аргумент, принимающий числовые значения 0 и 1, характеризующий момент выполнения платежей: в конце и в начале периода соответственно. Равен 0 (нулю) по умолчанию.
- Функция ПС используется для расчетов финансовых операций, выплаты в которых производятся по аннуитетной схеме, то есть фиксированными суммами через определенные промежутки времени определенное количество раз.
- Расходные операции для получателя записываются числами с отрицательным знаком. Например, депозит на сумму 10000 рублей для вкладчика равен -10000 рублей, а для банка – 10000 рублей.
- Между всеми функциями, связанными с аннуитетными схемами погашения стоимости существует следующая взаимосвязь:
- Приведенная выше формула значительно упрощается, если процентная ставка равна нулю, и принимает вид: (плт * кпер) + пс + бс = 0.
- В качестве аргументов функции ПС должны использоваться данные числового формата или текстовые представления чисел. Если в качестве одного из аргументов была передана текстовая строка, которая не может быть преобразована в числовое значение, функция ПС вернет код ошибки #ЗНАЧ!.
Примечание 2: с точки зрения практического применения функции ПС, ее рационально использовать для депозитных операций, поскольку заемщик вряд ли забудет, на какую сумму он оформлял кредит. Функция ПС позволяет узнать, депозит на какую сумму требуется внести, чтобы при известных годовой процентной ставке и числе периодов капитализации получить определенную сумму средств. Эта особенность будет подробно рассмотрена в одном из примеров.
Источник