Форма по кнд 1114307 excel скачать

Приложение N 3

к приказу ФНС России

от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@

См. данную форму в MS-Excel.

Форма КНД 1114307 «Выписка по операциям на счете (специальном банковском счете)» утверждена Приказом ФНС от 25.07.2012 №ММВ-7-2/519@ «Об утверждении Порядка представления банками (операторами по переводу денежных средств) информации о наличии счетов (специальных банковских счетов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах (специальных банковских счетах), об операциях на счетах (специальных банковских счетах), об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств по запросам налоговых органов на бумажном носителе, а также соответствующих форм справок и выписки»

Используется банками для сообщения в налоговые органы по месту своего нахождения информации об операциях на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей, счетов, открытых для осуществления профессиональной деятельности нотариусам, занимающимся частной практикой, и адвокатам, учредившим адвокатские кабинеты, и на счетах инвестиционного товарищества, открытых участником договора инвестиционного товарищества — управляющим товарищем, ответственным за ведение налогового учета, для осуществления операций, связанных с ведением общих дел товарищей по договору инвестиционного товарищества..

В выписке по операциям на счете (специальном банковском счете), представляемой в соответствии с запросом налогового органа, указывается следующая информация:

1) полное наименование банка или сокращенное наименование банка (для кредитных организаций — в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего справку, его ИНН, КПП, БИК;

2) наименование и адрес налогового органа, которому представляется выписка;

3) дата и номер запроса налогового органа, в соответствии с которым представляется выписка;

4) полное наименование организации, в отношении которой представляется выписка, ее ИНН (КИО), КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя (нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет), в отношении которого представляется выписка, его ИНН;

5) номер счета организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет), по операциям на котором представляется выписка;

6) цифровой код валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют);

7) период, за который представляется выписка;

номера операций по порядку (указываются в последовательности осуществления операций по счету);

9) дата совершения операции;

10) вид (шифр), номер и дата (указывается при наличии) документа, на основании которого банком была совершена операция по счету;

11) номер корреспондентского счета банка плательщика (получателя) денежных средств;

12) наименование, БИК банка (наименование, международный банковский идентификационный код SWIFT BIC или иной равноценный реквизит иностранного банка) плательщика (получателя) денежных средств;

13) наименование, ИНН (КИО), КПП плательщика (получателя) денежных средств;

14) номер счета плательщика (получателя) денежных средств;

15) сумма операции по счету (по дебету или кредиту счета);

16) назначение платежа по каждой операции;

17) остаток по счету на начало периода;

18) сумма по дебету счета за период;

19) сумма по кредиту счета за период;

20) остаток по счету на конец периода.

Представляемая банком информация указывается в соответствии с данными, содержащимися в соответствующих полях расчетных, кассовых и иных документов, на основании которых проведены операции по счету.

В соответствии с запросом налогового органа выписка представляется банком по каждому счету, указанному налоговым органом в запросе, либо по всем счетам в банке организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет). При этом по каждому счету представляется отдельная выписка.

Зарегистрируйтесь, чтобы создать отзыв.

Приложение N 3 к приказу ФНС
России от 31.12.2019
N ММВ-7-2/679@ Форма по КНД
1114307 N наименование и код налогового органа дата выписки номер выписки ВЫПИСКА ПО
ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТЕ (СПЕЦИАЛЬНОМ БАНКОВСКОМ СЧЕТЕ) Банк (филиал
банка) сокращенное наименование банка (филиала банка),
представляющего информацию

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО¹ порядковый N филиала по КГРКО¹ в соответствии
с запросом налогового органа от N идентификатор
запроса представляет
информацию ² сведения о представляемой информации в отношении сокращенное наименование организации (обособленное
подразделение организации), Ф.И.О.³ индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным
предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката,
учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) ИНН⁴/КИО⁵

КПП⁴

дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ,
удостоверяющий личность, физического лица, не являющегося индивидуальным
предпринимателем

сведения по операциям на счетах (специальных банковских
счетах)⁷, действовавших

⁸ в:

⁶

⁹

¹¹ N п/п¹⁰ сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО¹ порядковый N филиала по КГРКО¹

¹²

а)

б) в) N п/п¹⁰

N счета (специального банковского счета)

вид счета (специального банковского счета)¹³

г)

д) е) владелец счета¹⁴ депонент¹⁴ бенефициар¹⁴

ж)

з) дата открытия счета (специального банковского
счета) (дд.мм.гг) дата закрытия счета
(специального банковского счета) (дд.мм.гг)¹⁵

и)

к)

дата изменения реквизитов счета (специального банковского
счета) (дд.мм.гг); N измененного счета (специального банковского счета) (до
изменения/после изменения)¹⁶

цифровой код валюты (драгоценного металла) счета
(специального банковского счета)¹⁷

м)

н) дата начала периода, за который представлена
выписка (дд.мм.гг) дата окончания периода, за который представлена
выписка (дд.мм.гг) Таблица 1¹⁸

остаток по счету
(специальному банковскому счету) на начало периода (руб., коп./вал.)
(грамм/вал)

сумма
по дебету счета (специального банковского счета) за период (руб., коп./вал.)
(грамм/вал)

сумма
по кредиту счета (специального банковского счета) за период (руб., коп./вал.)
(грамм/вал)

остаток
по счету (специальному банковскому счету) на конец периода (руб., коп./вал.)
(грамм/вал)

1

2

3

4

Таблица 2¹⁹

N п/п

дата и
время совершения операции (дд.мм.гг чч:мм:сс) (поправка мск)

реквизиты
документа, на основании которого была совершена операция по счету
(специальному банковскому счету)

реквизиты
банка плательщика/банка получателя средств

реквизиты
плательщика/получателя денежных средств

сумма
операции по счету (специальному банковскому счету)

назначение
платежа

IP-адрес,
MAC-адрес, номер SIM-карты, номер телефона и (или) иной идентификатор
устройства

вид
(шифр)

номер

дата

Nкорреспондентского счета

наименование

БИК

наименование/ Ф.И.О.³

ИНН/
КИО

КПП

N
счета (специального банковского счета)

по
дебету (руб., коп./вал.) (грамм/вал)

по
кредиту (руб., коп./вал.) (грамм/вал)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

сведения об отсутствии следующих счетов (специальных
банковских счетов)⁷, действовавших в:

⁶

¹¹ сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО¹ порядковый N филиала по КГРКО¹ N ¹² N п/п¹⁰ владелец счета ¹⁴

сведения о
филиалах банка, которыми справка об остатках денежных средств (драгоценных
металлов) на счетах (специальных банковских

⁶

счетах) в
части информации этих филиалов будет представлена самостоятельно:

⁹

¹¹ N п/п¹⁰ сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО¹ порядковый N филиала по КГРКО¹ Представитель
банка должность Ф.И.О.³ подпись ¹ Регистрационный номер, присвоенный Банком России,
порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой
государственной регистрации кредитных организаций (далее — КГРКО). При этом
для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком
России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные
номера не заполняются. ² Указывается один из следующих вариантов: банка с учетом информации всех филиалов банка (выбирается банком
в случае самостоятельного представления сведений в отношении банка и всех
филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой «в
банке с учетом информации филиалов банка»); банка с учетом информации отдельных филиалов банка. Информация в
части оставшихся филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно
(выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в
отношении информации банка и отдельных филиалов на запрос налогового органа,
направленный в банк с отметкой «в банке с учетом информации филиалов
банка». Информация в части оставшихся филиалов представляется филиалами
банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются
филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа
для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый
орган); банка без учета информации филиалов банка. Информация филиалов
будет представлена этими филиалами самостоятельно (выбирается банком в случае
самостоятельного представления сведений в отношении информации банка без
указания информации филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк
с отметкой «в банке с учетом информации филиалов банка». Информация
филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в
специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком
перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного
представления этими филиалами информации в налоговый орган); банка без учета информации филиалов банка (выбирается банком в
случае представления им сведений в отношении информации банка на запрос
налогового органа, направленный в банк с отметкой «в банке без учета
информации филиалов банка»); филиала банка. Информация представляется по запросу налогового
органа, полученному от банка для самостоятельного представления сведений
филиалом банка (выбирается филиалом банка в случае самостоятельного
представления сведений по данному филиалу банка на запрос налогового органа,
направленный в банк с отметкой «в банке с учетом информации филиалов
банка», но в дальнейшем перенаправленный банком в филиал банка для
самостоятельного представления сведений); филиала банка (выбирается филиалом банка в случае представления
сведений в отношении информации филиала банка на запрос налогового органа,
направленный в филиал банка с отметкой «в указанном филиале
банка»); подразделения Банка России (выбирается подразделением Банка
России в случае представления сведений в отношении информации подразделения
Банка России на запрос налогового органа, направленный в подразделение Банка
России с отметкой «в указанном подразделении Банка России»). ³ Отчество указывается при наличии. ⁴ В отношении физического лица, не являющегося
индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении
индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося
индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой,
адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается. В случае открытия счета (специального банковского счета)
организации указывается КПП по месту нахождения (учета в качестве крупнейшего
налогоплательщика) организации. В случае открытия счета (специального
банковского счета) обособленному подразделению организации указывается КПП по
месту нахождения обособленного подразделения организации. ⁵ Код иностранной организации. ⁶ Нужное отметить знаком «X». Неотмеченные
позиции в направляемой выписке не отражаются. ⁷ Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам)
лица, в отношении которого представляется выписка, относятся счета
(специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором
банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные
депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета,
договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем
которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого представляется
выписка, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета,
открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета
эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом
банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является
лицо, в отношении которого представляется выписка. ⁸ Указывается один из следующих вариантов в соответствии с
запросом: по состоянию на __» ______ 20__ г.»; в период с __» _______ 20__ г. по «__» _______
20__ г.». ⁹ Указывается раздельно по банку, по каждому филиалу банка,
по подразделению Банка России необходимое количество раз. ¹⁰ Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) банка,
каждого филиала банка (или счета), в отношении которого представляется
информация, если их в сумме больше 1. ¹¹ Указывается идентифицирующая информация банка (филиала
банка): сокращенное наименование, ИНН, КПП, БИК, номера по КГРКО. При заполнении сведений по операциям или об отсутствии счетов
(специальных банковских счетов) в отношении банка, филиала банка или
подразделения Банка России, представляющего информацию, вместо
идентифицирующей информации банка (филиала банка) указывается: в вышеуказанном банке; в вышеуказанном филиале банка; в вышеуказанном подразделении Банка России. При заполнении банком информации об отсутствии счетов
(специальных банковских счетов) в отношении филиалов банка вместо
идентифицирующей информации всех филиалов банка или всех остальных филиалов
банка, кроме указанных ранее, указывается соответственно: во всех филиалах банка; во всех остальных филиалах банка. ¹² Указывается раздельно по каждому счету (специальному
банковскому счету) необходимое количество раз. ¹³ Вид счета (специального банковского счета) указывается в
соответствии с Инструкцией Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об
открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам),
депозитных счетов» (зарегистрирована Министерством юстиции Российской
Федерации 19.06.2014, регистрационный номер 32813) с изменениями, внесенными
Указанием Банка России от 14.11.2016 N 4189-У «О внесении изменений в
Инструкцию Банка России от 30 мая 2014 года N 153-И «Об открытии и
закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных
счетов» (зарегистрировано Министерством юстиции 14.02.2017,
регистрационный номер 45638), Указанием Банка России от 24.12.2018 N 5035-У
«О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 30 мая 2014 года N
153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам
(депозитам), депозитных счетов» (зарегистрировано Министерством юстиции
Российской Федерации 29.01.2019, регистрационный номер 53610). ¹⁴ Указывается для совместных счетов, номинальных счетов,
счетов эскроу, публичных депозитных счетов, открытых в соответствии с
договором банковского счета с несколькими клиентами, договором номинального
счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета
необходимое количество раз: счет названного лица (в этом случае владельцем счета
(депонентом, бенефициаром) в соответствии с договором с банком является лицо,
в отношении которого сформирована выписка); лицо, являющееся владельцем счета
(клиентом банка) (депонентом, бенефициаром): наименование, ИНН/КИО, КПП или
Ф.И.О.⁴, дата рождения, адрес проживания (регистрации), данные
документа, удостоверяющего личность, ИНН при наличии. ¹⁵ Указывается в случае, если счет (специальный банковский
счет) закрыт. ¹⁶ Указывается в случае изменения реквизитов счета
(специального банковского счета) необходимое количество раз. ¹⁷ Указывается код валюты счета (специального банковского
счета) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для счета в
драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с
Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в
банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют). ¹⁸ В Таблице 1 указываются суммы в единицах валюты счета
(специального банковского счета), где целая часть отделяется от дробной части
знаком тире «-«, дробная часть указывается двумя знаками. Для счета
в драгоценных металлах указываются значения в граммах. В части остатков денежных средств (драгоценных металлов)
указываются только остатки денежных средств (драгоценных металлов),
принадлежащие лицу, в отношении которого представляется выписка. В случае, если на счете учитываются денежные средства нескольких
лиц, но банком (филиалом банка) в соответствии с законом или договором счета
не ведется учет денежных средств каждого лица, то банком (филиалом банка)
указывается «учет средств запрашиваемого лица банком (филиалом банка) не
ведется». ¹⁹ Таблица 2 заполняется с учетом следующих особенностей. Информация указывается в порядке осуществления операций по счету
(специальному банковскому счету). В графу 2 переносится без изменений информация, зафиксированная
в базе данных, в соответствии с Положением Банка России от 21.02.2013 N 397-П
«О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных
носителях» (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации
09.04.2013, регистрационный номер 28051) (с изменениями, внесенными Указанием
Банка России от 07.08.2015 N 3753-У «О внесении изменений в Положение
Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П «О порядке создания,
ведения и хранения баз данных на электронных носителях»
(зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 18.08.2015,
регистрационный номер 38569), Указанием Банка России от 14.09.2016 N 4133-У
«О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N
397-П «О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных
носителях» (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации
07.10.2016, регистрационный номер 43946), Указанием Банка России от
17.01.2018 N 4689-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 21
февраля 2013 года N 397-П «О порядке создания, ведения и хранения баз
данных на электронных носителях» (зарегистрировано Министерством юстиции
Российской Федерации 05.02.2018, регистрационный номер 49898). Одновременно
указывается поправка времени операции относительно московского времени
(мск-1; мск; мск+1; мск+2 и тому подобное). В графе 3 указывается условное обозначение (шифр) проведенного
документа в соответствии с Перечнем условных обозначений (шифров) документов,
проводимых по счетам в кредитных организациях, приведенным в приложении 1 к
приложению к Положению Банка России от 27.02.2017 N 579-П «О Плане
счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его
применения» (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации
20.03.2017, регистрационный номер 46021) (с изменениями, внесенными Указанием
Банка России от 05.09.2017 N 4450-У «О внесении изменений в пункт 4.70
части II приложения к Положению Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П
«О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке
его применения» (зарегистрировано Министерством юстиции Российской
Федерации 20.07.2017, регистрационный номер 47474), Указанием Банка России от
02.10.2017 N 4555-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 27
февраля 2017 года N 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для
кредитных организаций и порядке его применения» (зарегистрировано
Министерством юстиции Российской Федерации 12.12.2017, регистрационный номер
49220), Указанием Банка России от 15.02.2018 N 4722-У «О внесении изменений
в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П «О Плане счетов
бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»
(зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 12.03.2018,
регистрационный номер 50299), Указанием Банка России от 12.11.2018 N 4965-У
«О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года N
579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и
порядке его применения» (зарегистрировано Министерством юстиции
Российской Федерации 03.12.2018, регистрационный номер 52845), Указанием
Банка России от 18.12.2018 N 5019-У «О внесении изменений в Положение
Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П «О Плане счетов
бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»
(зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 16.01.2019,
регистрационный номер 53372), Указанием Банка России от 28.02.2019 N 5087-У
«О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года N
579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и
порядке его применения» (зарегистрировано Министерством юстиции
Российской Федерации 26.03.2019, регистрационный номер 54165). В выписку по операциям с денежными средствами, принадлежащими
запрашиваемому лицу на счете иного лица, включаются только операции с
денежными средствами, принадлежащими запрашиваемому лицу. В случае, если на счете учитываются денежные средства нескольких
лиц, но банком (филиалом банка) в соответствии с законом или договором счета
не ведется учет денежных средств каждого лица, то банком (филиалом банка)
указывается «учет средств запрашиваемого лица банком (филиалом банка) не
ведется». В выписку по операциям на корреспондентском счете банка
(корреспондентском субсчете филиала банка) включаются операции, если в
качестве реквизитов плательщика или получателя средств в документе,
информация из которого отражается в таблице 2, указаны только реквизиты банка
(филиала банка), являющегося плательщиком или получателем средств
соответственно, по операциям на корреспондентском счете (субсчете) которого
запрошена выписка. В графы 4 — 12, 15 переносится без изменений вся информация из
соответствующих реквизитов распоряжений о переводе денежных средств, кассовых
и иных документов, на основании которых проведены операции, и при печати
может в рамках графы переноситься из строки в строку. В графах 13 — 14 указываются суммы в единицах валюты счета
(специального банковского счета), где целая часть отделяется от дробной части
знаком тире «-«, дробная часть указывается двумя знаками. Для счета
в драгоценных металлах указываются значения в граммах. В графу 16 переносится информация об IP-адресе, MAC-адресе,
номере SIM-карты, номере телефона и (или) иного идентификатора устройства,
зафиксированная в базе данных, в соответствии с Положением Банка России от
09.06.2012 N 382-П «О требованиях к обеспечению защиты информации при
осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком
России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при
осуществлении переводов денежных средств» (зарегистрировано Министерством
юстиции Российской Федерации 14.06.2012, регистрационный номер 24575) с
изменениями, внесенными Указанием Банка России от 05.06.2013 N 3007-У «О
внесении изменений в Положение Банка России от 9 июня 2012 года N 382-П
«О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении
переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля
за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении
переводов денежных средств» (зарегистрировано Министерством юстиции
Российской Федерации 01.07.2013, регистрационный номер 28930), Указанием
Банка России от 14.08.2014 N 3361-У «О внесении изменений в Положение
Банка России от 9 июня 2012 года N 382-П «О требованиях к обеспечению
защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке
осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению
защиты информации при осуществлении переводов денежных средств»
(зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10.09.2014,
регистрационный номер 34017), Указанием Банка России от 07.05.2018 N 4793-У
«О внесении изменений в Положение Банка России от 9 июня 2012 года N
382-П «О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении
переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля
за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении
переводов денежных средств» (зарегистрировано Министерством юстиции
Российской Федерации 22.06.2018, регистрационный номер 51411). Порядок составления таблицы 2 по расчетным операциям в валюте
Российской Федерации: в графу 4 переносится информация из реквизита «N»
документа; в графу 5 переносится информация из реквизита «Дата»
документа; в графу 6 переносится информация из реквизита «Сч. N»
банка плательщика в случае представления выписки банком получателя или,
соответственно, из реквизита «Сч. N» банка получателя в случае
представления выписки банком плательщика; в графу 7 аналогично переносится информация из реквизита
«Банк плательщика»/»Банк получателя»; в графу 8 аналогично переносится информация из реквизита
«БИК» банка плательщика/получателя; в графу 9 переносится информация из реквизита
«Плательщик» в случае представления выписки банком получателя или,
соответственно, из реквизита «Получатель» в случае представления
выписки банком плательщика; в графу 10 аналогично переносится информация из реквизита
«ИНН» плательщика/получателя; в графу 11 аналогично переносится информация из реквизита
«КПП» плательщика/получателя; в графу 12 аналогично переносится информация из реквизита
«Сч. N» плательщика/получателя; в графу 15 переносится информация из реквизита «Назначение
платежа». Порядок составления таблицы 2 по операциям с наличными денежными
средствами, проводимым на основании кассовых документов (объявление на взнос
наличными, препроводительная ведомость к сумке, приходный кассовый ордер,
денежный чек, расходный кассовый ордер): в графу 4 переносится информация из реквизита, предназначенного
для указания номера документа; в графу 5 переносится информация из реквизита, предназначенного
для указания даты документа; в графу 9 переносится информация из реквизита «От
кого» (объявление на взнос наличными, препроводительная ведомость к
сумке, приходный кассовый ордер), «Заплатите» (денежный чек),
«Выдать» (расходный кассовый ордер); в графу 12 переносится информация из реквизита «Дебет, сч.
N» (объявление на взнос наличными, препроводительная ведомость к сумке,
приходный кассовый ордер), из реквизита «Кредит, сч. N» (расходный
кассовый ордер), при осуществлении операции на основании денежного чека в
графе 12 проставляется прочерк; в графу 15 переносится информация из реквизита «Источник
поступления» (объявление на взнос наличными, препроводительная ведомость
к сумке, приходный кассовый ордер), «Направление выдачи» (расходный
кассовый ордер, денежный чек). Порядок составления таблицы 2 по расчетным операциям в
иностранной валюте (драгоценных металлах): в графу 4 переносится без изменений соответствующая информация
из реквизита, предназначенного для указания номера документа; в графу 5 переносится без изменений соответствующая информация
из реквизита, предназначенного для указания даты документа; в графу 7 переносится без изменений вся информация из
реквизитов, предназначенных для указания реквизитов банка плательщика в
случае представления выписки банком получателя или, соответственно, банка
получателя в случае представления выписки банком плательщика; в графу 9 переносится без изменений вся информация из
реквизитов, предназначенных для указания реквизитов плательщика в случае
представления выписки банком получателя или, соответственно, получателя в
случае представления выписки банком плательщика; в графу 15 переносится без изменений вся информация из
реквизитов, предназначенных для указания назначения платежа и дополнительной
информации о платеже. Таблица 2 по иным операциям составляется путем переноса
информации, необходимой для заполнения данной таблицы, из реквизитов
документов, являющихся основанием для проведения операций, в соответствующие
графы таблицы. При указании в одной графе таблицы 2 данных из разных реквизитов
документа, на основании которого была осуществлена операция, эти данные
разделяются двумя точками с запятой. Если операции по счету были осуществлены на основании
распоряжения на общую сумму с реестром, то значения граф 1 — 15 таблицы 2
заполняются в соответствии с данными распоряжения на общую сумму. При этом
если операция по счету проведена на сумму, указанную в строке реестра,
прилагаемом к распоряжению на общую сумму, то в графах 1 — 15 таблицы 2
дополнительно отражаются реквизиты строки реестра, а в графе 1 после знака
«/» дополнительно указывается тот же номер строки реестра, на
основании которого проведена операция по переводу денежных средств. В выписку по операциям на корреспондентском счете банка
(корреспондентском субсчете филиала банка), совершенным на основании
распоряжения на общую сумму с реестром, включается информация об операциях,
указанных в реестре, прилагаемом к распоряжению на общую сумму с реестром,
если в качестве реквизитов плательщика или получателя средств в распоряжении
и реестре, информация из которых отражается в таблице 2, указаны только
реквизиты банка (филиала банка), являющегося плательщиком или получателем
средств соответственно, по операциям на корреспондентском счете (субсчете)
которого запрошена выписка. Если информация для заполнения графы отсутствует, то на ее месте
ставится прочерк.