Финансовая отчетность excel шаблон

Привет! Мы «Нескучные финансы», помогаем бизнесу навести порядок в учете и управлять бизнесом на основе цифр. Для этого мы или берем финучет на аутсорс, или предоставляем удобные бесплатные шаблоны. В этой статье как раз второе.

Мы подготовили барсетку. Это 16 шаблонов финансовых таблиц, в которых вы можете вести управленческий учет в своем бизнесе. Для каждой таблицы мы записали видеоинструкцию, ссылка на которую лежит на последней вкладке таблицы.

Внутри: отчет о движении денег, баланс, отчет о прибылях и убытках, учет основных средств, управление запасами, учет логистики, учет финансовой деятельности, учет сделок, финмодель, платежный календарь, зарплатная ведомость, отчет по маркетингу, калькулятор рентабельности, калькулятор финансового рычага, калькулятор скидок, отчет отдела продаж.

Чтобы воспользоваться таблицей, нужно сделать ее копию на свой Гугл-диск. Можно скачать в Экселе, но не рекомендуем: какие-то формулы могут не работать.

ДДС (отчет о движении денежных средств)

Это документ, с которого начинается внедрение финучета в компании. Из этого отчета видно, откуда пришли деньги и куда ушли. Так или иначе его ведут многие собственники ― в блокноте, Эксельке или голове, а вот анализируют не все. Однако нужно сравнивать суммы за разные периоды и по одинаковым статьям. Например, в этом месяце мы тратим на содержание офиса больше, чем в том.

Баланс

Самый важный отчет для собственника. Он показывает, сколько денег владельца компании работает в бизнесе. Собственный капитал увеличивается за счет получаемых прибылей, и уменьшается за счет полученных убытков, выплаты дивидендов.

Баланс состоит из активов и пассивов. В активах показывается, что есть у компании, а в пассивах ― кому это принадлежит.

Отчет о прибылях и убытках

Он помогает увидеть, сколько чистой прибыли заработала компания. Кроме того, отчет показывает детализацию по нескольким видам прибыли: маржинальной, валовой, операционной. Можно проанализировать и понять, как улучшить результат.

Учет основных средств

Нужен для того, чтобы систематизировать все данные, которые нужны для расчета амортизации и последующей продажи. В этом документе указывается стоимость и дата покупки, срок полезного использования и другие детали. Здесь может быть указано торговое, складское и производственное оборудование, оргтехника, недвижимость, мебель, транспорт ― все, что предназначено для основной деятельности организации и прослужит дольше года.

Управление запасами

Помогает навести порядок на складе и знать, сколько товара есть в наличии. Еще управлять запасами ― это держать ходовой товар в достаточном количестве. Чтобы определить спрос на товар, нужно анализировать фактические данные.ABC-анализ дает понять, какие товары занимали наибольшую долю в выручке компании, а XYZ-анализ помогает понять, как часто покупают конкретный товар. Можно анализировать не только конкретные продукты, но и категории товаров.

Чтобы не было товарного разрыва ― ситуации, когда клиенты приходят и хотят купить товар, а его нет ― нужно высчитать точку заказа. Так мы узнаем, сколько и когда нужно купить товара.

Учет логистики

С помощью этого инструмента можно анализировать работу с разными транспортными компаниями, учитывать расходы на доставку, если посылку не выкупили.

Учет финансовой деятельности

Позволяет собирать информацию по расчету с кредиторами и собственниками. В этом документе учитываются вклады и займы от владельца компании и информация о дивидендах. Также здесь систематизируются данные о сторонних кредитах, займах и лизинге оборудования.

Учет сделок

Позволяет не растерять информацию по проектам. В одном документе будут собраны сведения по контрагентам и проджект-менеджерам, сумма выплат и расходов, данные о расчетах и сроках. Еще в нем подсчитаны прибыль и рентабельность проекта.

Финансовая модель

В финмодели можно запланировать чистую прибыль и выручку, проанализировать ключевые показатели, которые влияют на финансовый результат бизнеса. Ее можно составить как для планируемых направлений бизнеса и компаний, так и для уже существующих. С помощью финмодели можно проверить, как то или иное управленческое решение повлияет на финансовый результат компании.

Платежный календарь

Один из инструментов планирования. Сначала планируют на месяц-два-три бюджет, а на его основе делают платежный календарь. В нем по датам видно, сколько и когда ожидается поступлений и затрат. Это помогает предвосхищать кассовые разрывы: в платежном календаре видны «дырки», которые можно залатать предоплатой от другого клиента, переносом сроков оплаты, заемными средствами и другими способами.

Зарплатная ведомость

Один из самых актуальных инструментов. Помогает вести учет выплат сотрудникам. Будет полезна компаниям, в которых сложная система мотивации, которая зависит от выполнения показателей эффективности. Помогает собрать информацию об отпускных, премиях, бонусах и отчислениях в пенсионный фонд, налоговую и соцстрах.

Маркетинговый отчет

Сводный документ, в котором учитываются рекламные активности на разных онлайн площадках и привлеченный с них трафик. С помощью такого инструмента можно собрать данные для анализа эффективности рекламы из разных источников: в отчете наглядно видно, что эффективней для продвижения вашего продукта ― контекстная реклама в Яндекс.Директе или таркетинговая во Вконтакте. Также здесь можно вести учет рекламных расходов и выручки, которая получена от клиентов из онлайна.

Калькулятор рентабельности проектов

Посчитает, выгодно заниматься проектом или нет. С его помощью можно определить маржинальность проекта и сравнить ее с плановой. Калькулятор рентабельности проектов даст оценить прибыль проекта с учетом разных систем налогообложения.

Калькулятор финансового рычага

Поможет рассчитать, нужен кредит или нет. Калькулятор финансового рычага сделает расчет эффективности кредита ― сможет компания взлететь на новые деньги или заемные средства потянут ее ко дну. Подробнее об эффекте финансового рычага мы рассказали в другой статье →

Калькулятор влияния скидки на прибыль

Рассчитает, как повлияет скидка на прибыль компании. Теперь вы сможете делать скидку не на глаз, а учитывая расчет по цене реализации, марже или наценке.

Отчет отдела продаж

Таблица, в которой удобно следить за работой всего отдела продаж и отдельных менеджеров — сразу увидите, если случится какое-то отклонение по выручке, сможете оперативно принять решение, как исправить ситуацию. А самим менеджерам отчет помогает понимать, сколько они заработают в этом месяце. Единственный отчет, к которому не записали видеоинструкцию.

Пользуйтесь на здоровье! Если есть вопросы по шаблонам, задавайте их в комментариях.

Благодаря стандартным инструментам программы Excel можно создавать красивые графические отчеты из скучных монотонных таблиц с данными. В таких графических отчетах можно применять элементы управления делая их еще и интерактивными. При этом нет необходимости прибегать к макросам VBA. Достаточно лишь выбрать элементы управления значениями на вкладке «РАЗРАБОТЧИК» в группе инструментов «Элементы управления»-«Вставить». Рассмотрим подробнее графический отчет, а в конце обзора можно скачать готовый пример в файле Excel.

Как сделать графический отчет без использования макросов в Excel

Как видно из анимированного *.gif изображения выше, для интерактивного взаимодействия с данными отчета используются встроенные элементы управления значениями Excel (2 счетчика и 2 флажка). Все эти и другие элементы расположены на вкладке панели инструментов «РАЗРАБОТЧИК»:

Не все, но большинство этих элементов управления в своих свойствах имеют опцию «Связь с ячейкой:», как показано ниже на рисунке:

Если мы указываем ссылку на нужную нам ячейку, то при взаимодействии с элементом мы изменяем значения в этой же ячейке. Условия и параметры изменений настраиваются в других опциях элемента.

Такой подход открывает нам широкие интерактивные возможности причем без использования VBA-макросов! Ведь управляя значением хотя-бы одной ячейки мы можем с помощью множества формул сконструировать целую программу в Excel без программирования! Далее рассмотрим простой пример.

Для примера смоделируем ситуацию. Допустим на листе «Data» у нас имеется таблица со статистическими значениями финансовых ежемесячных показателей по продажам фирмы:

Даже на основе этих примитивных данных можно уже построить множество отчетов. В данном примере нам следует визуально презентовать данные так:

1. Соотношение волатильности при динамических колебаниях средних значений ежемесячных продаж, расходов и прибыли.
2. Зависимость и корреляция наценки и маржи при разных усредненных показателях по продажам, расходам и прибыли.
3. Чем и как отличается наценка и маржа в цифрах и визуально.

Перед тем как выводить на график динамические изменения и придавать им пользовательскую интерактивность необходимо обработать и подготовить исходные данные с помощью формул. Все это реализуется на листе «Processing»:

Обратите внимание на ячейки A1,B1,D1 и E1. На эти ячейки ссылаются соответственные им элементы управления с листа «DASHBOARD». Они изменяют значения в этих ячейках, а дальше формулы лист «Processing» пересчитывают свои значения ссылаясь на эти же ячейки. В результате все графики и диаграммы на листе «DASHBOARD» автоматически перерисовываются относительно изменений данных в результатах вычисления формулами. Поэтому как на эти же результаты ссылаются графики и диаграммы.

Таким образом мы получаем программу в виде интерактивного отчета. Данный шаблон графического отчета в Excel мы можем смело называть программой, не смотря на то что при его создании мы не использовали язык программирования макросов VBA. Ведь суть любой программы заключается в обработке данных, при этом неважно какого рода программы: игры, работа с базами данных, ERP или CRM системы и т.п. Каждая программа по своей природе на входе получает данные, а на выходе выдает результат ее обработки. А пользователям не важно на каких языках программирования и какими технологиями была создана программа и м важен качественный результат, а также чтобы все было быстро, просто и красиво. Ведь в этом и заключается магия.

Разобравшись с устройством шаблона графического отчета о финансовых результатах фирмы, вы можете изменять его для перенастройки под другие виды отчетов, построенных на одних и тех же исходных данных. Например, в графике прибыли можно изменить ссылки не на усредненные значения Аппроксимацией, а на фактические при этом не изменять график средних расходов. В результат получим другой тип графической презентации данных: Отчет по методу средние издержки плюс прибыль в Excel.

Также можно отказаться от ряда графика показателей средних ежемесячных продаж, чтобы изменить смысловой дизайн областей на вкладке «РАБОТА С ДИАГРАММАМИ»-«КОНСТРУКТОР»-«Тип»-«Изменить тип диаграммы».

В появившемся окне для рядов средних расходов и средней прибыли применить тип диаграммы «С областями и накоплением»:

Таким образом будут складывается значения этих двух показателей в третий показатель «Средние ежемесячные продажи»:

Прибыль + Расходы = Суммы продаж. И комбинируя формулы и графики данного шаблона можно создавать много других графических отчетов по этим же статистическим данным.



Скачать пример графического отчета в Excel

Проведем краткий обзор исходной версии шаблона графического отчета о финансовых результатах фирмы в Excel. А в конце можно скачать пример шаблона по ссылке на файл Excel для детального и практического ознакомления с принципами действия и формулами. На главном листе «DASHBOARD» находятся 2 основных блока визуализации данных деятельности фирмы за последние 5 лет (с 2020 по 2025 год).

1. В первом блоке находится график с областями и элементами управления графическим отчетом. С помощью интерактивных элементов управления можно переключатся по годам, перемещать курсор по месяцам и включать или отключать кривые показателей маржи и наценки:



2. Во-втором блоке расположены 3 диаграммы со средними показателями продаж, расходов и прибыли по каждому месяцу. При перемещении курсора на верхнем графике по месяцам данные диаграмм в нижнем блоке обновляются автоматически:

• первая диаграмма отображает соотношение суммы прибыли, расходов и продаж;
• вторая диаграмма показывает долю расходов в продажах;
• третья – долю прибыли.

Это достаточно простой пример, который наглядно показывает, как создавать графические интерактивные отчеты с анимацией визуализации данных без использования VBA программирования макросов в Excel. При желании и определенного уровня навыков можно создавать еще боле сложные и функционально красивые отчеты, чем этот:

Скачать графический отчет о финансовых результатах фирмы в Excel

В следующих статьях мы еще неоднократно рассмотрим создание интерактивных отчетов, дашбордов, примеров визуализации данных с диаграммами и графиками в Excel без использования макросов. В политике безопасности многих фирм запрещено запускать макросы из файлов в любых форматах Excel. Но благодаря встроенным специальным инструментам и формулам можно обойтись и без программирования чтобы делать интересные отчеты. Тот, кто умеет презентовать свою работу продвигается по карьерной лестнице быстрее всех!

05.01.2023

Форма бухгалтерского отчета о финансовых результатах (код формы по ОКУД 0710002) утверждена приказом Министерства Финансов России от 2 июля 2010 г. № 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций» в редакции Приказов Минфина РФ от 05.10.2011 № 124н, от 06.04.2015 № 57н, от 06.03.2018 № 41н и от 19.04.2019 № 61н. 
Начало действия последней редакции: с отчетности за 2020 год.

Скачать бланк: Форма 2 Отчет о финансовых результатах в word
Скачать бланк: Форма 2 Отчет о финансовых результатах в excel
Скачать бланк: Форма 2 Отчет о финансовых результатах в excel с графой Код
Скачать бланк: Форма 2 в составе Упрощенных форм в excel
Скачать бланк: Форма 2 в составе Упрощенных форм в excel с графой Код

Об изменениях согласно приказу от 19.04.2019 № 61н:
• бухгалтерский баланс дополнен новой строкой «Подлежит обязательному аудиту ДА НЕТ» и строками об аудиторской организации (индивидуальном аудиторе).
• изменения вносятся в формы: отчет о финансовых результатах, отчет об изменениях капитала, отчет о движении денежных средств, отчет о целевом использовании средств, упрощенная отчетность.
• поправки в формы бухгалтерской отчетности учитывают переход на ОКВЭД 2, а также изменения, внесенные в ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций».
• предусматривается, что часть изменений должны применяться организациями, начиная с бухгалтерской отчетности за 2020 год.

Форма утверждена в целях совершенствования нормативно-правового регулирования в сфере бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организаций (за исключением кредитных организаций, государственных (муниципальных) учреждений) и в соответствии с Положением о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденным Пост. Правительства РФ от 30.06.2004 г. N 329. Также не применяется для страховых организаций.

Согласно статье 14 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ с 1 января 2013 года годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность состоит из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах и приложений к ним. Поэтому, начиная с годовой отчетности за 2012 год, отчет о прибылях и убытках должен именоваться отчетом о финансовых результатах (Информация Минфина России № ПЗ-10/2012). ФНС России рекомендует использовать машиночитаемую форму бухгалтерской (финансовой) отчетности (форма по КНД 0710099), включающую в себя бухгалтерский баланс (форма по ОКУД 0710001), а также данный отчет о финансовых результатах (ОКУД 0710002), отчет об изменениях капитала, отчет о движении денежных средств и отчет о целевом использовании средств.

Скачать бланк формы бухгалтерской (фин.) отчетности КНД 0710099 на этой странице.
Скачать бланк формы упрощенной бухгалтерской (финансовой) отчетности 0710096 на этой странице.

Новости
Новое от 16.12.2019: ФНС в приказе от 13.11.2019 № ММВ-7-1/570@ утвердила электронные форматы представления годовой бухгалтерской отчетности. 

Новое от 19.07.2018: ФНС России в письме от 16.07.2018 N ПА-4-6/13687@ опубликовала рекомендуемые электронные форматы представления документов бухгалтерской (финансовой) отчетности. Также ФНС приказом от 16.07.2018 № ММВ-7-6/455@ отменила прежние приказы в которых рекомендовались форматы представления бухгалтерской отчетности. Письмо и скачать форматы здесь.

Шаблоны Excel для финансового анализа позволяют нам быть в курсе финансовой ситуации компании. При управлении компанией нужно не только делать вычисления в Excel, но и собирать синтетизированные данные в расчётные листы и анализировать их, чтобы знать, в каком положении находится компания и какие решения должны быть приняты и какие путями нужно идти. Кроме того, есть множество шаблонов в Excel для скачивания, так что не нужно уметь пользоваться Excel на уровне эксперта.

Элементы расчётного листа для финансового анализа

Одним из основных элементов шаблонов Excel, которые мы должны принять во внимание для финансового анализа являются отношения или финансовые показатели. Они позволяют нам знать финансовую ситуацию, в которой находится наша компания в определённый момент времени и с этой целью, мы также нуждаемся в финансовых функциях Excel. Все это то, что должно присутствовать если мы решим создать с помощью программы Excel наш собственный шаблон или если мы предпочтём скачать уже готовый шаблон. Характеристиками расчётных листов для финансового анализа являются:

• Данные баланса по общим данным
• Данные по состоянию прибылей и убытков
• Анализ отношений / финансовых показателей: показателей ситуации, финансовых показателей, экономических показателей, коммерческих показателей , технических показателей
• Диаграмма как результат отношений/ финансовых показателей.

Образец финансового анализа в Excel для скачивания

Для того чтобы понять, как что-либо сделать, лучше всего иметь образец для консультации, такой как образец расчётных листов для финансового анализа. Здесь вы можете найти шаблон для бесплатного скачивания с различными расчётными листами, так что вы можете анализировать легко и просто финансовое состояние вашей компании.

Шаблон финансового анализа для скачивания в Excel

Этот образец финансового анализа в шаблоне Excel позволяет нам рассчитать и проанализировать финансовое состояние предприятия на основании отношений или финансовых показателей. Нужно только скачать шаблон в Excel и заполнить его.