Экономическая модель в excel скачать - Word и Excel - помощь в работе с программами

Примеры финмоделей

Финмодель создания сети магазинов

подробности:

Представленная финмодель предназначена для расчета ключевых показателей инвестиционных бизнес-проектов по созданию торговых сетей в виде сети магазинов, причем продуктовых или Non-Food-дискаунтеров не имеет значения — модель носит универсальный характер;
Горизонт расчетов до 10 лет с ежемесячной детализацией;
В финансовой модели рассчитываются основные инвестиционные показатели такие как IRR, NPV, ROI, DFCF и т.п.;
Фаза капитальных затрат может включать в себя до четырех очередей запуска магазинов сети, причем в рамках каждой очереди можно задавать любое количество создаваемых магазинов;
В финмодели предусмотрен импорт, т.е. учитываются таможенные пошлины и ввозной НДС, а также сопутствующие этому расходы и операционные сроки;

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель разработки онлайн сервиса

подробности:

Представленная финмодель предназначена для расчета ключевых показателей инвестиционных бизнес-проектов по созданию интерактивных онлайн сервисов — модель носит универсальный характер;
Горизонт расчетов до 10 лет с ежемесячной детализацией;
В финансовой модели рассчитываются основные инвестиционные показатели такие как IRR, NPV, ROI, DFCF и т.п.;
Фаза капитальных затрат при необходимости может включать в себя создание производства аппаратов, которые продаются потенциальным подписчикам для возможности подключения к разрабатываемому онлайн сервису. Таким образом, в модель заложено два источника доходов: от продажи устройств (аппаратов) и от продажи годовых подписок на сервис;
В финмодели предусмотрен автоматический, «по нажатию кнопки» анализ чувствительности ключевых показателей инветпроекта к изменениям выручки и постоянных расходов;

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель инвестпроекта с презентацией

подробности:

Представленная финмодель предназначена для расчета экономической эффективности инвестиционных бизнес-проектов, связанных со строительством баз отдыха в виде совокупности коттеджей или вилл, а также связанных с эксплуатацией таких объектов недвижимости и их дальнейшей продажей;
Горизонт расчетов до 15 лет с ежемесячной детализацией;
В финансовой модели рассчитываются как основные инвестиционные показатели такие как IRR, NPV, ROI, DFCF и т.п., так и показатели, аналогичные ключевым показателям отельного бизнеса: ADR (чистый доход от номерного фонда на один проданный номер);
В финмодели учитывается огромное количество всевозможных вариаций и параметров, таких как налоговый режим, сезонность, заполняемость и т.п.;

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель медицинского центра

подробности:

Представленная финансовая модель предназначена для расчета ключевых показателей инвестиционных бизнес-проектов строительства и эксплуатации медицинских центров;
Горизонт расчетов до 20 лет с ежемесячной детализацией;
В финансовой модели рассчитываются как основные инвестиционные показатели такие как IRR, NPV, ROI, DFCF и т.п., так и показатели, аналогичные ключевым показателям отельного бизнеса: ADR (чистый доход от номерного фонда на один проданный номер) и REVPAR (чистый доход от номерного фонда на один номер отеля);

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель 3 источника финансирования, в.3.2

подробности:

Представленная инвестиционная модель имеет универсальный характер. Она может использоваться как для бизнес-проектов торгового типа, так и для производства, оказания услуг, выполнения работ;
Горизонт расчетов до 15 лет с ежемесячной детализацией;
В модели реализована возможность гибкого моделирования источников финансирования проекта;
Выбор системы налогообложения: ОСНО, УСН-6%, УСН-15%, льготный;
Все компоненты отчета о прибылях и убытках добавляются блочно во взаимосвязи с отчетом о движении денежных средств и балансом;
Операционные расходы разделяются на себестоимостные, прямые, переменные и постоянные;
Автоматический учет всех основных налогов: НДС, налог на имущество, налог на прибыль, взносы в соцфонды;
Возможность задания всех компонент финансового цикла: оборачиваемости готовой продукции в продажах, сырья и материалов в готовой продукции, товарных запасов, дебиторской и кредиторской задолженностей;
Учитываются различные схемы задания динамики изменения тех или иных показателей;
Отчеты PL, CF и BS в ежемесячной и ежегодной детализациях;
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, NPV, ROI, WACC, FCF и т.д.;
Производится расчет оценки стоимости проекта (компании, бизнеса);

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель с анализом чувствительности, в.3.1

подробности:

Представленная инвестиционная модель имеет универсальный характер. Она может использоваться как для бизнес-проектов торгового типа, так и для производства, оказания услуг, выполнения работ;
Горизонт расчетов до 30 лет с ежемесячной детализацией;
В модели реализована возможность гибкого моделирования по трем сценариям;
Предусмотрена возможность проведения анализа чувствительности инвестиционного проекта по любым комбинациям наборов исходных и итоговых показателей;
Выбор системы налогообложения: ОСНО, УСН-6%, УСН-15%, льготный;
Все компоненты отчета о прибылях и убытках добавляются блочно во взаимосвязи с отчетом о движении денежных средств и балансом;
Операционные расходы разделяются на себестоимостные, прямые, переменные и постоянные;
Автоматический учет всех основных налогов: НДС, налог на имущество, налог на прибыль, взносы в соцфонды;
Возможность задания всех компонент финансового цикла: оборачиваемости готовой продукции в продажах, сырья и материалов в готовой продукции, товарных запасов, дебиторской и кредиторской задолженностей;
Учитываются различные схемы задания динамики изменения тех или иных показателей;
Отчеты PL, CF и BS в ежемесячной и ежегодной детализациях;
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, NPV, ROI, WACC, FCF и т.д.;
Производится расчет оценки стоимости проекта (компании, бизнеса);

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель универсальная, в.3.0

подробности:

Представленная инвестиционная модель имеет универсальный характер. Она может использоваться как для бизнес-проектов торгового типа, так и для производства, оказания услуг, выполнения работ;
Горизонт расчетов до 30 лет с ежемесячной детализацией;
Выбор системы налогообложения: ОСНО, УСН-6%, УСН-15%, льготный;
Все компоненты отчета о прибылях и убытках добавляются блочно во взаимосвязи с отчетом о движении денежных средств и балансом;
Операционные расходы разделяются на себестоимостные, прямые, переменные и постоянные;
Автоматический учет всех основных налогов: НДС, налог на имущество, налог на прибыль, взносы в соцфонды;
Возможность задания всех компонент финансового цикла: оборачиваемости готовой продукции в продажах, сырья и материалов в готовой продукции, товарных запасов, дебиторской и кредиторской задолженностей;
Учитываются различные схемы задания динамики изменения тех или иных показателей;
Отчеты PL, CF и BS в ежемесячной и ежегодной детализациях;
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, NPV и ROI;

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель инвестпроекта версия 2.0

подробности:

срок моделирования от 1 года до 20 лет;
инвестиции в производственную инфраструктуру;
4-ре типа капвложений: земля, строительство, оборудование, транспорт с привязкой к цеховой детализации;
до 3-ех цехов с возможностью их включения/выключения;
номенклатура готовой продукции до 28-ми позиций с привязкой к цеховой детализации;
подробная себестоимостная структура: до 50-ти ингредиентов для каждой номенклатурной позиции;
2 подхода формирования бюджета продаж: коммерческий через торговую наценку и маркетинговый через среднерыночный чек;
расчет однопараметрического коммерческого риска
без коэффициентов оборачиваемости:
прямой расчет финансового потока через отсрочки платежей;
подробное структурирование расходной части: постоянные / переменные / производственные / коммерческие / управленческие расходы
основные отчеты PL, CF, BS;
функциональный и маржинальный P&L;
кредитование кассовых разрывов Cash Flow — овердрафт;
NPV-анализ, расчет IRR методом дихотомии;
возможность масштабирования по любым направлениям.

Перейти к скачиванию финмодели…

Финансовая модель отеля

подробности:

Представленная финансовая модель предназначена для расчета ключевых показателей инвестиционного бизнес-проекта строительства и эксплуатации отеля;
Горизонт расчетов до 20 лет с ежемесячной детализацией;
В финмодели рассчитываются как основные инвестиционные показатели такие как IRR, NPV, ROI, DFCF и т.п., так и ключевые показатели отельного бизнеса: ADR (чистый доход от номерного фонда на один проданный номер) и REVPAR (чистый доход от номерного фонда на один номер отеля);

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель строительства многоквартирных домов

подробности:

Представленная финансовая модель предназначена для моделирования строительной деятельности по возведению многоэтажных многоквартирных жилых комплексов;
Горизонт расчетов 5 лет с ежемесячной детализацией;
В настоящей финмодели предлагается пример строительства жилого комплекса с 9-тью многоэтажными домами (корпусами) по технологии «монолит-кирпич»;
Для каждого корпуса можно независимо выбирать класс жилья (эконом/комфорт/комфорт+), количество этажей для каждого подъезда, высоту квартир, начало и окончание строительства корпуса и т.д.;
В модели учтен ФЗ-214, т.е. поступление денежных средств от покупателей квартир производится с учетом применения ЭСКРОУ-счетов;
Производится разделение учета строительства по блокам: фундаментные работы, строительство каркаса, кровли и фасадные работы, подключение к сетям, благоустройство и т.п.;
Используется подробный сметный учет как материалов, так и строительно-монтажных работ;

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель стартапа: производство и ритейл

подробности:

Настоящая инвестмодель ориентирована на стартапы, доходность которых может иметь экспоненциальный характер роста, поэтому финансирование такие проекты стремятся получать, например, в венчурных фондах;
Горизонт моделирования до 24 лет, детализация расчетов — месяц;
Инвестиции распределяются на три инвестиционных раунда: 1-ый раунд предполагает инвестиционный транш в старт проекта, 2-ой инвестраунд – это финансирование формирования высокоэффективного сервиса с целью повышения конверсии каналов привлечения клиентов и, наконец, 3-ий транш инвестиций направляется на создание конкурентных преимуществ и «захват рынка», т.е. вложения в рекламу и маркетинг;
Вводится нормировка эффективности инвестиционных вложений в виде стоимости повышения конверсии на одну десятую процентного пункта и размера маркетинговых затрат для «захвата» одного процентного пункта рынка сбыта;
Предлагается возможность смешанного финансирования проекта: инвестор+кредитор (задается кредитное плечо LTV), и производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, PP, NPV и ROI;

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель стартапа: онлайн услуги

подробности:

Данная инвестиционная модель ориентирована на амбициозные современные стартапы для получения финансирования, например, в венчурных фондах;
Горизонт расчетов до 24 лет, минимальный период/шаг расчетов — месяц;
Предусмотрено три инвестиционных раунда: 1-ый инвестиционный раунд предполагает вложения в старт проекта, 2-ой инвестраунд – это финансирование разработки высокоэффективного сервиса с целью максимизации конверсии и, наконец, 3-ий транш инвестиций направляется на «захват рынка», т.е. вложения в рекламу и маркетинг;
Вводится нормировка эффективности инвестиционных вложений в виде стоимости повышения конверсии на одну десятую процентного пункта и размера маркетинговых затрат для «захвата» одного процентного пункта рынка сбыта;
Предлагается возможность смешанного финансирования проекта: инвестор+кредитор (задается кредитное плечо LTV), и производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, PP, NPV и ROI;

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель инвестиции в складские комплексы

подробности:

Предлагаемая финансовая модель разработана для принятия инвестиционных решений по приобретению складских комплексов с целью их сдачи в аренду, инвестиционного развития, повышения капитализации и дальнейшей продажи через некоторое наперед заданное пользователем количество лет;
Горизонт расчетов до 45 лет, минимальный период — месяц;
Расчеты детализируются по типам складских и офисных помещений, а также парковочных мест;
Капитализация рассчитывается классически через NOI (чистый операционный доход) от сдачи помещений в аренду деленное на ставку капитализации;
Через анализ чувствительности производится расчет и сравнение шести сценариев по любым наборам показателей;
Предлагается возможность смешанного финансирования проекта: инвестор+кредитор (задается кредитное плечо LTV), по которым рассчитывается WACC (средневзвешенная стоимость капитала), которая в том числе используется в качестве ставки дисконтирования для расчета NPV проекта;
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, PP, NPV и ROI;

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель открытия нового магазина сети

подробности:

Эта финансовая модель предназначена для детального расчета инвестиционной привлекательности выбранного объекта недвижимости под создание нового магазина уже существующей ритейл-сети;
Инвестиционная модель предназначена для осуществления поддержки процессов принятия решений по приобретению прав на объект недвижимости под открытие нового магазина;
Горизонт моделирования до 25 лет, детализация расчетов — месяц;
Подробное задание таких параметров как траффик, конверсия, сезонные факторы, доходы на душу населения, учет конкурентов, три типа магазинов по формату, региональные факторы, бэк-маржа и фронт-маржа, шесть методов расчета товарооборота, различные схемы арендных платежей, учет системы налогообложения (ОСНО,УСН-6,УСН-15), переменные/постоянные издержки и т.д. и т.п.;
Модель носит универсальный характер;
Отчеты PL и CF в ежегодной и ежемесячной детализации;
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, PP, NPV и ROI;

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель проекта блокчейн платформы

подробности:

Данная финансовая модель подходит для современных IT-стартапов, связанных с выпуском собственных криптовалют (токенов) в рамках коммерческих платформ работающих на основе блокчеин-технологий, которые предлагают для потребителей различные smart-контракты и в целом услуги цифровизации бизнеса;
Горизонт моделирования до 25 лет, детализация расчетов — месяц;
Предполагается четыре вида доходов: инвестиции в токены, продажи сертификатов узла, доходы от транзакций, доходы от продажи smart-контрактов;
Возможна детализация шард до 10-ти типов;
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, PP, NPV и ROI;;

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель ритейла: импорт и продажи в России

подробности:

Эта инвестиционная модель предназначена для детального расчета инвестиционной привлекательности создания бизнеса по импорту продукции широкого потребления из-за границы в Россию и продажи в России через все возможные каналы продаж;
Пользователь выбирает самостоятельно какие каналы продаж и с какого момента будет использовать: B2B, собственные онлайн точки, интернет-сайт, социальные сети и т.п.;
Горизонт моделирования 5 лет, детализация расчетов — месяц;
Подробное задание таких параметров как траффик, конверсия, сезонные факторы, условия оплат заказчиков и поставщикам, таможенные сборы, логистика, операционные периоды «до границы» и «после границы», выбор валюты, учет системы налогообложения (ОСНО,УСН-6,УСН-15), переменные/постоянные издержки и т.д. и т.п.;
Модель носит универсальный характер;
Отчеты PL, CF и BS в ежемесячной детализации в рамках одной вкладки (удобный выбор через фильтр);
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, TV, NPV и ROI;

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель микро кредитной компании B2B займы

подробности:

Назначение настоящей финансовой модели – рассчитать инвестиционную привлекательность открытия микро кредитной компании, основная деятельность которой заключается в предоставлении займов организациям (B2B-кредитование) на короткий срок;
Горизонт моделирования до 30 месяцев, детализация расчетов — месяц;
В финмодели предусмотрены четыре тарифа предоставления займов, для каждого из которых пользователь задает ежемесячное количество займов, средний размер займа, средний срок займа, средний риск дефолта по платежам заемщиков, среднее количество месяцев дефолта, среднюю ежемесячную ставку по займам;

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель производства полимерных покрытий

подробности:

Представленная финансовая модель предназначена для расчета инвестиционной привлекательности и финансово-экономической эффективности создания производства полимерных покрытий (чешуи), получаемых из базальта путем плавления в печи и разбрызгивания струи базальта на центрифуге;
Моделируется технологический процесс, включающий в себя последовательную производственную линию плавления базальта в печи плавления, выход товарной чешуи после сортировки в центрифуге и смешивания (дисольверная) со смолой;
Горизонт моделирования до 8 лет, детализация расчетов — месяц;
Подробное задание таких параметров как потребление электроэнергии, дебета печи, доли выгорания базальта, составов полимерного покрытия и наливных полов и т.п., а также условия оплат заказчиков и поставщикам, учет системы налогообложения (ОСНО,УСН-6,УСН-15), переменные/постоянные издержки и т.д. и т.п.;
Финмодель носит универсальный характер и применима для подобных производственных процессов;
Отчеты PL, CF и BS в ежемесячной детализации в рамках одной вкладки;
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, PBP, NPV, ROI, WACC, оценки рыночной стоимости по методу Гордона и т.д.;

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель добыча полезных ископаемых

подробности:

Предлагаемая финансовая модель разработана для инвестиционного анализа проектов добычи полезных ископаемых;
Горизонт расчетов до 24 лет, минимальный период — месяц;
Расчеты детализируются по нескольким месторождениям полезных ископаемых, в модели по умолчанию заданы три месторождения;
Инвестиционный проект добычи полезных ископаемых разбит на три этапа: предпроектный/геологоразведка, инвестиционный/добыча полезных ископаемых и операционный/продажа (например, драгоценных металлов и камней);
Операционный этап полностью отражает процесс организации сезонных работ: непосредственно добычи, обработки, сортировки, оценки, комплектации лотов и продажи полезных ископаемых, в т.ч. на экспорт;
Учитываются налоговые льготы, если проект осуществляет резидент территории опережающего развития;
Производится расчет и сравнение двух сценариев: осуществление операционной деятельности полностью собственными силами и передача части функций на аутсорсинг;
Предлагается возможность смешанного финансирования проекта: инвестор+кредитор (рассчитывается кредитное плечо LTV);
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, PP, NPV и ROI;

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель для производственных проектов

подробности:

Предлагаемая финансовая модель разработана для инвестиционного анализа различных производственных бизнес-проектов. в модели можно выбрать из выпадающего списка тип проекта; Офисный центр, Торговый центр, Складской центр, Малое производство, Спорткомплекс;
Горизонт расчетов до 30 лет, минимальный период — месяц;
Расчеты детализируются по огромному количеству показателей;
Предлагается возможность смешанного финансирования проекта: инвестор+кредитор (рассчитывается кредитное плечо LTV);
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, PP, WACC, NPV и ROI;

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель с анализом чувствительности, в.3.3

подробности:

Представленная инвестиционная модель имеет универсальный характер. Она может использоваться как для бизнес-проектов торгового типа, так и для производства, оказания услуг, выполнения работ;
Горизонт расчетов до 11 лет с ежемесячной детализацией;
В модели реализована возможность гибкого моделирования по трем сценариям;
Предусмотрена возможность проведения анализа чувствительности инвестиционного проекта по любым комбинациям наборов исходных и итоговых показателей;
Выбор системы налогообложения: ОСНО, УСН-6%, УСН-15%, льготный;
Все компоненты отчета о прибылях и убытках добавляются блочно во взаимосвязи с отчетом о движении денежных средств и балансом;
Операционные расходы разделяются на себестоимостные, прямые, переменные и постоянные;
Автоматический учет всех основных налогов: НДС, налог на имущество, налог на прибыль, взносы в соцфонды;
Возможность задания всех компонент финансового цикла: оборачиваемости готовой продукции в продажах, сырья и материалов в готовой продукции, товарных запасов, дебиторской и кредиторской задолженностей;
Учитываются различные схемы задания динамики изменения тех или иных показателей;
Отчеты PL, CF и BS в ежемесячной и ежегодной детализациях;
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, NPV, ROI, WACC, FCF и т.д.;
Производится расчет оценки стоимости проекта (компании, бизнеса);

Перейти к скачиванию финмодели…

Простая универсальная инвестмодель бизнес-проекта

подробности:

Предлагаемая инвестиционная модель носит универсальный характер и предназначена для экспресс-оценки бизнес-проектов, стартапов и т.п.;
Горизонт расчетов до 16 лет, минимальный период — год;
Детализация налоговой нагрузки в модели опущена. Общая налоговая нагрузка по всем налогам вынесена за EBITDA и задается через %нт от выручки;
В инвестмодели также опущен учет оборачиваемости, поэтому до EBITDA PL=CF, в т.ч. поскольку НДС также вынесен за пределы операционной деятельности;
Формат P&L маржинальный;
Выручка детализирована по доходам от четырех видов продукции, также блоками можно добавлять любое дополнительное количество продуктов для реализации, аналогично с расходами;
Для каждого вида продукции задается количество продаж с учетом различных на выбор темпов роста (линейный, геометрический и экспоненциальный) и средний чек с учетом ежегодной индексации;
Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, NPV и ROI;

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель строительства отеля с инфраструктурой

подробности:

Представленная инвестиционная модель предназначена для планирования капитализации инвестирования в бизнес-проекты строительства отелей и гостиничных отдыхательно-развлекательных инфраструктур;
Горизонт расчетов до 10 лет с ежемесячной детализацией;
В качестве операционных доходов в финмодели рассматриваются следующие источники: продажи номеров в отеле и койко-мест, сдача отдельно стоящих домов-коттеджей, сдача мест в кемпинге, продажа блюд в кафе и ресторанах развлекательной зоны, почасовая и посуточная сдача бань и зон барбекю, прочие доходы от спортзала, магазина сувениров и развлекательных программ;
В инвестмодели рассчитываются как основные инвестиционные показатели такие как IRR, NPV, ROI, DFCF и т.п., так и все ключевые финансовые формы отчетности, а именно Бюджет доходов и расходов (прогнозный P&L), Бюджет движения денежных средств (прогнозный Cash Flow) и Прогнозный баланс (Balance Sheet);
Модель позволяет достаточно детализированно задавать и управлять расходной частью, а также структурой финансового цикла через детализированное задание всевозможных периодов оборачиваемости;

Перейти к скачиванию финмодели…

Строительный инвестиционный калькулятор

подробности:

срок моделирования от 1-ого до 72-х месяцев (6 лет);
направление бизнеса — например, строительство многоквартирного жилого дома;
инвестиционный период + период продаж;
учитывается вступление в действие 218-ФЗ с 01.07.2018г. (10%собств.средств);
продажи квартир, машиномест и сдача в аренду нежылых помещений прогнозируются линейным методом с одним локальным пиком, который задает пользователь;
отдельно рассчитываются затраты на материалы и строительно-монтажные работы;
затраты на материалы и СМР распределяются на НДСные и безНДСные, а также оплату наличными;
реализация в виде финансового калькулятора P&L и CashFlow;
расчет инвестпоказателей NPV, PP;
расчет кассового разрыва и его кредитование через банковский овердрафт.

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель инвестпроекта создания финансовой биржи

подробности:

срок моделирования от 1-ого до 25-ти лет;
инвестиционный период от 1-ого до 200 месяцев;
направление бизнеса — валютная биржа, комиссия за оборот валют;
реализация в виде финансового калькулятора CashFlow;
расчет инвестпоказателей IRR, NPV, PP;
два источника финансирования: инвестиции и кредитование операционной деятельности;

Перейти к скачиванию финмодели…

Операционная модель ритейла

подробности:

классический ритейл с детализацией по направлениям бизнеса, регионам и товарным категориям;
принцип бюджетирования «сверху вниз»;
аутсорсинг логистических услуг;
покупка-продажа товаров и товарооборот;
отчет о возрастной структуре стока;
экономика на один заказ;
функциональный и маржинальный P&L;
расчет точки безубыточности;
и т.д.

Перейти к скачиванию финмодели…

Финансовая модель торговой деятельности

подробности:

классический ритейл с детализацией по направлениям бизнеса, регионам и товарным категориям
принцип бюджетирования «сверху вниз»
аутсорсинг логистических услуг
расчет Cash Flow, кассовых разрывов и их кредитование через овердрафт
отчет о возрастной структуре стока
экономика на один заказ
функциональный и маржинальный P&L
расчет оборачиваемостей и финансового цикла
управленческий баланс
расчет точки безубыточности
и т.д.

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель строительной компании

подробности:

это МОДЕЛЬ ДВА в ОДНОМ: финмодель + полноценная модель бюджетирования строительной деятельности;
период моделирования/бюджетирования 2 года;
детализация по объектам строительства;
удобные бюджетные формы;
основные отчеты P&L, Cash Flow и Balance выведены на один лист и выбираются через фильтр;
предусмотрено изготовление полуфабрикатов с давальческим сырьем;
строительно-монтажные работы моделируются и бюджетируются как своими силами, так и подрядными организациями
и многое другое

Перейти к скачиванию финмодели…

Финансовая модель интернет-магазина

подробности:

срок моделирования 1 год в ежемесячной разбивке
базовое распределение GMV учитывает ежедневное распределение траффика
основные отчеты PL, CF, BS, FF, SF компактно в одной вкладке
учитываются скидки и объемы реинвестирования в оборот
для расчета траффика и бюджета маркетинговых расходов учитываются основные каналы онлайн-маркетинга: SEO, платный траффик, CRM; также учитывается возвращаемость клиентов
фулфилмент финансовый и операционный с 5-тью уровнями отмен: при подтверждении заказа, при закупке товаров у поставщика, при складской обработке, при доставке и возвраты «по закону»
и т.д… с возможностью гибких настроек

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель универсальной торговой компании

подробности:

срок моделирования от 1-ого до 25-ти месяцев
система налогообложения УСН(15%)
каналы продаж — интернет-магазин, оффлайн-магазин, соцсети, B2B(опт)
воронка продаж: трафик-конверсия-фулфилмент-заказы-товары-закупки-продажи
перепродажа и аутсорсинг производства
классические отчеты: SF-движение стока, PL-отчет о финрезультатах, CF-движение денег, BS-Баланс
ежедневные расчеты

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель проекта повышения энергоэффективности

подробности:

срок моделирования от 1-ого до 25-ти лет
инвестиционный период от 1-ого до 200 месяцев
направление бизнеса — инвестиционные вложения, например, в энергоэффективность и получение комиссии с экономического эффекта заказчика
расчет капзатрат в энергоконтракт
пообъектный расчет энергоэффективности
учет индексации тарифов на электроэнергию
реализация в виде финансового калькулятора CashFlow
расчет инвестпоказателей IRR, NPV, ROI, PI, DPP
два источника финансирования: инвестиции и кредитование операционной деятельности через банковский овердрафт

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестиционная модель

подробности:

срок моделирования 10 лет
инвестиции в производственную инфраструктуру
производство товаров широкого потребления
автоматическое добавление производственных модулей
коэффициенты оборачиваемости
основные отчеты PL, CF, BS
функциональный и маржинальный P&L
кредитование кассовых разрывов Cash Flow
NPV-анализ, расчет IRR методом дихотомии
и т.д.

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестиционная модель базы отдыха (услуги)

подробности:

срок моделирования 7 лет
инвестиции в инфраструктуру базы отдыха: беседки для отдыха двух типов, веревочный парк, пункт проката
предоставление услуг аренды беседок и активного отдыха
выбор системы налогообложения: ОСНО, УПП(6%), УПП(15%), ИП
сценарный анализ: выбор из трех сценариев по ключевым маркетинговым kpi (траффик, конверсия)
основные отчеты PL, CF, BS для каждой системы налогообложения
раздельный учет для каждой категории услуг
NPV-анализ, расчет IRR, расчет окупаемости инвестиций всеми возможными способами
возможность гибкой донастройки под фактический проект

Перейти к скачиванию финмодели…

Инвестмодель «Производство и продажи»

подробности:

срок моделирования от 1-ого до 37-ми месяцев
цеховое производство готовой продукции для продажи
автоматическое масштабирование производства (добавление цехов) в зависимости от плана продаж/закупок
каналы продаж — интернет-магазин, оффлайн-магазин, соцсети, B2B(опт)
воронка продаж: трафик-конверсия-фулфилмент-заказы-товары-закупки-продажи
источники финансирования: инвестиции под капзатраты и кредитование операционной деятельности
классические отчеты: SF-движение стока, PL-отчет о финрезультатах, CF-движение денег, BS-Баланс
ежедневные расчеты

Перейти к скачиванию финмодели…

Операционная модель онлайн ритейла

подробности:

сценарное моделирование онлайн продаж GMV
маркетинговый сценарий: траффик, конверсия
сценарии коммерческих подразделений: количество заказов, средний чек
сценарный анализ по изменениям базовых KPI
бюджет расходов онлайн маркетинга
детализация по каналам привлечения траффика
учет фулфилмента при расчетах операционного процесса
и т.д.

Перейти к скачиванию финмодели…

Простая финмодель интернет-магазина одежды

подробности:

срок моделирования 2 года в ежемесячной разбивке
сезонное распределение траффика
расчет и кредитование посредством овердрафта кассовых разрывов
учет себестоимости пошива и продвижения коллекций
для расчета траффика и бюджета маркетинговых расходов учитываются такие каналы онлайн-маркетинга, как соцсети, SEO, платный траффик
и т.д… с возможностью гибких настроек

Перейти к скачиванию финмодели…

Финансовая модель магазина (товары+услуги)

подробности:

срок моделирования до 3-х лет
детализация продаж на 4 товарные категории, каждая товарная категория разделяется на 5-ть товарных групп
возможность включения 3-х видов услуг
подробные условия работы с поставщиками
учет ретро-бонусов
покупка и амортизация торгового и прочего оборудования
расчет точки безубыточности
расчет кассовых разрывов и их кредитования через привлечение овердрафта
балансовый контроль
и т.д.

Перейти к скачиванию финмодели…

Финмодель лизингового калькулятора

подробности:

срок моделирования от 1-ого до 360-ти месяцев (30ть лет)
направление бизнеса — продажа машин и оборудования в лизинг
рассчет аннуитетных ежемесячных платежей
расчет КАСКО и еще 5ти допуслуг в лизинговом договоре
расчет эффективной ставки
расчет для клиента графика погашения кредита
расчет и сравнение с эффективной ставкой конкурентной лизинговой компании

Перейти к скачиванию финмодели…

Лизинговый калькулятор для потока оплат

подробности:

срок моделирования неограничен
направление бизнеса — приобретение кратного количества транспортных средств или оборудования в лизинг
расчет аннуитетных ежемесячных платежей для любого графика оплат оборудования накопительным итогом
учет операционного денежного потока от эксплуатации приобретаемого оборудования
учет баллона и отсрочки по выплате тела лизингового кредита
расчет итогового денежного потока и кассового разрыва по проекту
ежегодное и ежеквартальное представление итоговых расчетов в отдельной вкладке
представление математического вывода формулы аннуитета лизинговых платежей

Перейти к скачиванию финмодели…

Финансовая модель оборачиваемости товарных запасов

подробности:

Финмодель предназначена для расчета комплексной оборачиваемости товарных запасов
В модели задаются два потока движения товаров: входящий поток в виде операций закупки и поток выбытия в виде операций продаж товаров
Потоки закупки и выбытия товарных запасов стыкуются по правилу FIFO для идентификации момента времени входа выбывающего товара или товара, находящегося на складе на конце рассматриваемого периода
В модели рассчитываются две компоненты комплексного показателя оборачиваемости товарных запасов, а именно период оборачиваемости товарных запасов за заданный период и возраст товарных остатков на конец этого периода
Также период оборачиваемости рассчитывается как для натурального движения товаров, что называется операционным периодом оборачиваемости, так и для финансового движения — финансовый период оборачиваемости
Дополнительно в модели для полноты картины эффективности продаж и управления складом рассчитываются показатели маржинальности продаж и эффективной маржи или, что тоже самое, внутренней нормы доходности IRR
В представленной здесь финмодели добавлена вкладка с дашбордом, в которой рассчитываются показатели эффективности в разрезе товарных категорий, а также рассчитывается необходимый объем средств, который требуется направить на очередную закупку товара у поставщиков с целью поддержания продаж в ближайшей перспективе
Производится оценка стоимости залежалого, неликвидного товара, а также возрастная структура стока

Перейти к скачиванию финмодели…

Наше обучающее видео

Rutube:
Финансовая модель поколения 4.0

Rutube:
Система контроля за корректностью финмодели в EXCEL

Rutube:
Простая финмодель от 10 параметров и с расчетом IRR, NPV, PBP, ROI и т.п.

Rutube:
Баланс, прибыль, деньги и финотчеты BS PL CF

Rutube:
Организация системы управленческого учета в EXCEL

Rutube:
Курс обучения финансовому моделированию в Excel. Часть1

Вконтакте:
Финансовая модель поколения 4.0

Вконтакте:
Система контроля за корректностью финмодели в EXCEL

Вконтакте:
Простая финмодель от 10 параметров и с расчетом IRR, NPV, PBP, ROI и т.п.

Вконтакте:
Баланс, прибыль, деньги и финотчеты BS PL CF

Вконтакте:
Организация системы управленческого учета в EXCEL

Вконтакте:
Курс обучения финансовому моделированию в Excel. Часть1

YouTube:
Финансовая модель поколения 4.0

YouTube:
Система контроля за корректностью финмодели в EXCEL

YouTube:
Простая финмодель от 10 параметров и с расчетом IRR, NPV, PBP, ROI и т.п.

YouTube:
Баланс, прибыль, деньги и финотчеты BS PL CF

YouTube:
Организация системы управленческого учета в EXCEL

YouTube:
Курс обучения финансовому моделированию в Excel. Часть1

С НАМИ ЭФФЕКТИВНЕЕ!

Источник

Любой бизнес-план нуждается в финансовых расчетах. А наиболее удобный инструмент для этого – табличный процессор Excel. Популярность программы объясняется простотой использования и многофункциональностью. Рассмотрим возможности редактора, которые будут полезны при составлении бизнес-модели.

Основы построение финансовой модели в Excel

Модель можно поместить на один лист или на разные листы. В любом случае, порядок расчетных таблиц должен соответствовать логике описания проекта:

таблицы для расчета инвестиций;
доходная и затратная часть;
финансирование;
итоговые отчетные формы, показатели.

Инвестиционный план

Основные элементы:

строительство и/или покупка зданий;
покупка оборудования;
расходы будущих периодов;
инвестиции в ЧОК (чистый оборотный капитал).

Исходные данные для расчета затрат на покупку или строительство зданий:

Расчеты:

График оплаты без НДС = Затраты с НДС / (1 + ставка НДС). Формула в Excel для ячейки С6: =C4/(1+$B$5).
Незавершенные вложения – сумма вложений в активы без учета НДС до периода их постановки на баланс. Формула в Excel для ячейки С8: =ЕСЛИ(C1<$B$7;СУММ($C6:C6);0).
Сумма амортизации начисляется со следующего периода. Формула в Excel для ячейки D11: =ЕСЛИ(D1>$B$7;ЕСЛИ(C12>0;ЕСЛИ(D9*$B$10/4>C12;C12;D9*$B$10/4);0);0).
Балансовая стоимость актива – разница между начальной стоимостью и амортизационными отчислениями за весь период существования актива. Формула в Excel для ячейки D12: =D9-СУММ($C11:D11).
Формула для расчета первоначальной стоимости актива — =ЕСЛИ(C1>=$B$7;$G$6;0).
НДС к зачету (в период постановки актива на баланс) – общая величина налога. Формула для ячейки С13: =ЕСЛИ(C1>$B$7;$G4-$G6;0).
Формула для расчета кредиторской задолженности: =ЕСЛИ(C1>=$B$7;$G6-СУММ($C6:C6);0).

Затраты на приобретение оборудования и элементы расходов будущих периодов в инвестиционном плане составляются аналогично. Особенности затрат будущих периодов:

оприходуются на баланс в составе текущих активов;
не облагаются налогом на имущество (в отличие от оборудования);
амортизируются быстрее, в течение 1-2 лет.

Прогнозирование доходов

Чтобы построить план продаж, нужно определить объем в натуральном выражении (для каждого вида продукции) и цену реализации (каждого вида продукции). Выручка определяется по каждому виду товара (работ и услуг) как произведение объема и цены.

В Excel составляются таблицы для каждого периода планирования и для каждого вида продукции с планируемым объемом выпуска (в натуральных единицах).

Из цены реализации нужно вычленять сумму налога на добавленную стоимость. Эти деньги не входят в состав выручки – они перечисляются в бюджет.

Формулы:

Цена без НДС = цена с НДС / (1 + налоговая ставка).
Величина НДС = (цена с НДС * налоговая ставка) / (1 + налоговая ставка).

Расчетная таблица может выглядеть следующим образом:

Формула для расчета цен без НДС: =C7/(1+$B$8).
Расчет налога на добавленную стоимость: =C7-C9.
Выручка с налогами: =C4*C7.

План текущих расходов

Элементы затрат:

сырье и материалы;
оплата труда;
начисления на зарплату;
амортизация;
прочие расходы.

При учете затрат на материалы выделяем налог добавленной стоимости. Это необходимо для учета подлежащих возврату сумм (задолженность перед бюджетом уменьшится).

Затраты на сырье и материалы увеличиваются прямо пропорционально объему выпуска. Если, к примеру, на пошив одной сорочки требуется полтора метра ткани, то на две единицы продукции – 3 метра и т.д. Расход считается по формуле:

Количество материалов = удельный вес * объем производства.

Пример таблицы учета текущих затрат на сырье и материалы:

Формула для расчета налога на добавленную стоимость – в строке формул.

Формула вычисления цены без НДС: =C5/(1+$B$6).

Расчет затрат с НДС: =C4*C5.

Налог на ДС: =C4*C6.

Затраты без НДС: =C4*C7.

Прочие расходы:

аренда,
реклама,
оплата связи;
ремонт и т.д.

При составлении финансовой модели предприятия в Excel учитывается каждая статья расходов.

Финансовая модель предприятия в Excel

Когда спланированы продажи и затраты, можно приступать к формированию баланса, плана доходов и расходов, движения денежных средств. Чтобы модель пересчитывала значения в автоматическом режиме, данные в сводных отчетах рассчитываются с помощью формул или напрямую извлекаются из операционных планов (с помощью ссылок).

План доходов и расходов финансовой модели:

Доходы и расходы расписаны по статьям. Если планируется выпуск десятков наименований продукции, то лучше определить их в группы. Чтобы не перегружать отчет. В сводную таблицу добавлены аналитические показатели: рентабельность и прибыль с нарастающим итогом. Когда нужно больше аналитики, формируют отдельные таблицы.

План движения денежных средств:

Скачать пример финансовой модели предприятия в Excel

По теме: Финансовая модель в Excel при покупке бизнеса.

Предполагается, что предприятие не будет привлекать заемные средства. Поэтому раздел «Финансовая деятельность» отсутствует.

Источник

Хотите просчитать плановые значения выручки, прибыли и денежных потоков? На помощь придет финансовое моделирование в Excel. В статье рассказываем о базовых принципах построения модели и делимся готовым решением. На выходе вы получите прогнозную отчетность. Усильте с ее помощью контроль над процессами в организации.

Финансовая модель бизнеса: что это

Финансовая модель предприятия – это плановые показатели его деятельности по:

доходам;
расходам;
прибыли;
денежным потокам;
активам;
обязательствам.

Этим она похожа на систему бюджетов. Отличается от них бóльшими упрощениями и вариативными параметрами. Последнее объясняется целью создания: быстрая оценка изменений финансовых результатов и имущественного положения под влиянием разных факторов. Например, в результате смены условий расчетов с контрагентами, покупки нового оборудования, повышения зарплаты персоналу и т.п.

Обычно финансовая модель строится в Excel или Google-таблицах. Часть исходных данных вносится вручную (план по объему продаж, месячный фонд оплаты труда, нормы потребления материалов на единицу изделия и т.д.). Зависимые от них показатели задаются с помощью формул. Они обеспечивают моментальный пересчет итоговых значений выручки, операционной прибыли, дебиторки, денежных притоков и т.д.

Итоговый результат финансового моделирования – три формы отчетности:

баланс;
отчет о финансовых результатах (ОФР);
отчет о движении денежных средств (ОДДС).

Скачайте финансовую модель в Excel, о создании которой рассказываем в статье. Файл – Простая финансовая модель для торговли в Excel (Fail-Fin-model-v-Excel)

Финансовое моделирование проекта: что надо знать

Если вы решили самостоятельно построить финансовую модель в Excel, то идите от простого к сложному и от общих моментов к деталям. Так проще не запутаться в большом количестве формул и ссылок.

Вот пошаговый план реализации.

Рисунок 1. Построение финансовой модели: рекомендуемые этапы

Опробуем данный подход на практике. Рассмотрим пример для организации, которая занимается розничной торговлей. Такой выбор не случайный. Любое производство сложнее торговли, так как в нем предполагаются:

материальные затраты;
амортизация оборудования;
возможно, незавершенный производственный процесс на конец месяца, поэтому необходимость разделения затрат и расходов;
разнородные складские запасы в виде материалов и продукции.

Кроме того, продажи в розницу исключают вариант формирования дебиторской задолженности покупателей, если исходить из того, что отсрочки и рассрочки не предоставляются.

Финансовая модель (ФМ) в Excel: считаем доходы

Отправная точка на данном этапе – объем продаж. Можно пойти простым путем и внести только денежное значение выручки. Позже детализировать его как произведение цены и количества в разрезе номенклатурных позиций.

Мы сразу поступим вторым способом. Это даст количественный параметр, который необходим для корректного подсчета расходов на приобретение товаров.

Основная сложность этапа: откуда взять данные по плану продаж? Все зависит от вашей цели:

если она пока в том, чтобы построить и «обкатать» работоспособность ФМ, то берите любые данные. Например, за прошлый год или произвольные;
если вам одновременно нужны и модель, и качественные результаты расчета по ней, то займитесь планированием отдельно.

Мы ратуем за то, чтобы на данном этапе не уходить в детали. Но разумно уже сейчас подумать: чем будете усложнять и этим приближаться к реальности?

Вот два совета.

Первый. Покажите отдельно НДС, который «сидит» в цене реализации. Он приходит в поступлениях от покупателей, но это не доход вашей организации. Добавив его в таблицу, вы посчитаете выручку-нетто или чистый доход. Заодно определите будущие платежи в бюджет по данному налогу*.

____________________

Примечание: в бюджет платится разница между НДС, который начислен к уплате, и тем, который предъявляется к возмещению по собственным закупкам.

____________________

Второй. Введите аналитику по продажам. Самое простое – это номенклатурные позиции. Дополнительно к ним:

процент возврата товаров;
категория клиента (физическое лицо или организация);
номер магазина или наименование региона, если есть несколько точек продаж.

Помним: пока излишняя детализация лишь запутает. Поэтому получаем в Excel простой план по доходам.

Рисунок 2. Упрощенный план по доходам в Excel

Построение финансовых моделей: пример планирования расходов

Определимся с расходами также пока в первом приближении. Обобщим полный перечень трат компании в разрезе элементов. Это будут:

материальные траты. В упрощенном варианте предположим, что к ним относятся только траты на покупку товара без НДС и что организация продает в течение месяца столько, сколько закупает. Значит, величину определим как произведение цены приобретения и объема продаж;
зарплата работников. Ограничимся единой суммой фонда оплаты труда за месяц без разбивки по составляющим;
социальные отчисления. Для них составим формульную зависимость. Обычно это 30% плюс процент взносов «на травматизм» в Фонд социального страхования от начисленной оплаты труда. Данный процент зависит от класса профессионального риска по организации. Мы взяли минимальное значение 0,2%;
амортизация. Вводим строку в ФМ, если в собственности предприятия есть основные средства и нематериальные активы. Указываем единую сумму для каждого месяца на основе средних фактических или предполагаемых значений;
прочие расходы. Это отчасти уход в детализацию. Однако если в компании есть постоянные легко планируемые траты, то зафиксируйте их. К ним относятся: арендные платежи, траты на рекламу, на командировки и т.п.

Для упрощенной ФМ такого списка достаточно. А это четыре совета на будущее о том, чем усложнить.

Первый. Введите дополнительные позиции в материальные расходы. Например, такие:

отопление, водоснабжение, электроэнергия;
упаковка;
ГСМ на автотранспорт, если он есть на балансе;
канцелярские принадлежности и т.п.

Второй. Отдельной строкой покажите входной НДС. Когда ставка – одна (20%), то его сумма – это произведение 20% на совокупные материальные траты без НДС. Когда примешивается еще 10%, тогда:

либо упрощайте и считайте налог по максимальной ставке;
либо усложняйте, применяя средневзвешенное значение ставки исходя из доли в закупках с НДС по 20% и 10% в прошлые периоды.

Третий. Разделите оплату труда на составляющие:

выделите в зарплате продавцов оклад (постоянную часть) и премию, зависящую от объема продаж (переменную компоненту);
покажите отдельной строкой зарплату других работников, которая не завязана на количественные показатели и является постоянной.

Четвертый. Учтите изменения амортизации, если в планах организации значатся покупка или продажа основных средств и нематериальных активов.

Рисунок 3. Финансовая модель бизнеса в Excel: план по расходам

То, что мы посчитали, является основой для:

вычисления прибыли/убытка в ОФР;
корректировки накопленного финансового результата в балансе;
построения притоков и оттоков в ОДДС.

Перейдем ко второму этапу – обобщению данных в системе финансовых отчетов. Рассмотрим, как это делается.

Составляем плановый отчет о финансовых результатах

Формирование фактической отчетности начинается с подсчета прибыли/убытка за период. Такое же правило действует для моделей и бюджетов. Ведь чтобы заполнить раздел баланса про собственный капитал, нужна величина финансового результата.

Мы подсчитали плановые доходы и расходы по операционной деятельности. Этого достаточно, чтобы составить упрощенный отчет. Вот его возможный вариант.

Рисунок 4. Упрощенный ОФР в Excel-модели

В нем разница между доходами и расходами показывает прибыль или убыток. Мы рассматриваем только основную деятельность без прочей. Поэтому выходим на операционный финансовый результат.

ОФР тесно связан с балансом и ОДДС. Смотрите в таблице, куда и какую информацию он передает.

Таблица 1. Взаимосвязь плановых ОФР, баланса и ОДДС

Строка ОФР	Связанная строка баланса	Связанная строка ОДДС
Операционная прибыль (убыток)	Нераспределенная прибыль (убыток) – добавляется к значениям предыдущего периода	–
Выручка (операционные доходы)	–	Поступления от покупателей и заказчиков – сумма выручки корректируется на авансы полученные и дебиторскую задолженность по формуле: Поступления = Выручка + Авансы полученные – Дебиторская задолженность*
Операционные расходы	–	Платежи по текущей деятельности – сумма денежных** расходов корректируется на авансы выданные и кредиторскую задолженность по формуле: Платежи = Денежные расходы + Авансы выданные – Кредиторская задолженность
Примечание: * в примере ФМ формируется по организации розничной торговли. Поэтому полагаем: авансов и дебиторки от покупателей нет. Значит, поступления равняются выручке; ** денежные расходы – те, которые приводят к оттоку денег (зарплата, налоги, материальные). Для сравнения: к неденежным относится амортизация

Чтобы плановый ОФР оказался более информативным, дополним строками:

рентабельность продаж. Это расчетный показатель, который равняется отношению прибыли (в данном случае – операционной) к выручке;
точка безубыточности в денежном выражении. Для ее расчета предварительно разделили расходы на постоянные и переменные. Об особенностях классификации затрат по такому принципу читайте в статье «Расчет себестоимости».

Формируем плановый отчет о движении денежных средств

Здесь задача:

обобщить денежные притоки и оттоки;
рассчитать чистый денежный поток как разницу между ними;
прибавить его значение к остатку денег на начало периода и вычислить остаток денег на конец. Через эту сумму ОДДС связан с балансом.

Для создаваемой ФМ исходим из допущений:

организация занимается только основной деятельностью. При этом не покупает оборудование и ценные бумаги, не берет и не дает взаймы, не принимает новых учредителей. Значит, формируется один вид денежных операций – текущий. О двух других – инвестиционных и финансовых – читайте в статье «Анализ движения денежных средств компании»;
товары оплачиваются поставщику двумя платежами: 60% – аванс в месяце, который предшествует поставке, 40% – окончательный расчет сразу после принятия на склад;
зарплата выплачивается двумя переводами: 50% – аванс в месяце начисления, 50% – перевод остатка в периоде, который следует за отработанным;
страховые взносы перечисляются в месяце, идущем за их начислением;
прочая составляющая расходов по обычным видам деятельности представлена арендой. Платежи по ней производятся в месяце начисления арендной платы.

Получаем вариант ОДДС.

Рисунок 5. Упрощенный отчет о движении денежных средств в ФМ

Сводим плановый баланс

Предположим, что у организации:

нет входящих остатков по запасам, дебиторской и кредиторской задолженности;
имущество включает одно основное средство и деньги;
в пассиве – только уставный капитал и нераспределенная прибыль.

Схема заполнения балансовых строк окажется следующей.

Таблица 2. Техника сведения упрощенного баланса

Показатель на начало месяца	Расчетная формула	Пояснения
Основные средства	Основные средства на начало предыдущего месяца (баланс) – Амортизация за месяц (ОФР)	–
Запасы	–	Неизменны и равняются нулю из-за допущения: закупаемые товары полностью распродаются в течение месяца
Дебиторская задолженность	Дебиторская задолженность на начало предыдущего месяца (баланс) + Платежи поставщикам за товары (ОДДС) – Материальные расходы (ОФР)	В примере нет дебиторки покупателей, так как организация торгует в розницу
Денежные средства	Денежные средства на начало предыдущего месяца (баланс) + Чистый денежный поток за месяц (ОДДС)	–
Уставный капитал	–	Неизменен и равняется 1000 тыс. руб. из-за допущения: новых учредителей в течение года не было
Нераспределенная прибыль	Нераспределенная прибыль на начало предыдущего месяца (баланс) + Прибыль за месяц (ОФР)	–
Кредиторская задолженность	Кредиторская задолженность на начало предыдущего месяца + Начисления по зарплате, социальным отчислениям и аренде (ОФР) – Платежи по зарплате, социальным отчислениям и аренде (ОДДС)	–

Формат баланса будет таким.

Рисунок 6. Упрощенный баланс в финансовой модели в Excel

Детализация финансовой модели в Excel

О возможных вариантах усложнения исходных данных рассказывали выше. Здесь остановимся на детализации строк плановой отчетности. Вот несколько советов:

используйте разные группировки расходов в ОФР. Мы обобщили их по элементам. Такой подход называется «по характеру расходов». Но он – не единственный. Можно одновременно с ним или вместо него использовать функциональную классификацию с выделением себестоимости продаж, а также расходов на сбыт и управление. Подробнее про такие варианты читайте в статье «БДР: бюджет доходов и расходов»;
добавьте другие виды прибыли в ОФР. Например, валовую. Она покажет разницу между продажной и закупочной ценами товаров. Если в организации есть прочие операции, то в отчете не обойтись без чистой прибыли. Читайте о видах финансового результата в материале «Анализ финансовых результатов деятельности компании»;
включите в ОФР строки для прочих доходов и расходов. Растущая организация не сможет обходиться без них. Например, взятие кредита приведет к появлению процентных платежей по нему. Они – это прочий расход;
расширьте ОДДС за счет инвестиционных и финансовых операций, если собираетесь приобретать оборудование и брать взаймы. Не смешивайте такие денежные потоки с текущими;
детализируйте сложносоставные строки в балансе. Например, из запасов выделите товары, материалы, готовую продукцию и незавершенное производство (последние два пункта – неактуальны для торговли). Из состава дебиторки: авансы выданные поставщикам и долги покупателей. По аналогии поступите с кредиторкой и покажите в отдельных статьях: авансы полученные, задолженность перед поставщиками, перед персоналом по оплате труда, по налогам и страховым взносам, перед учредителями по дивидендам.

Не забудьте скачать Excel-файл с полученной финансовой моделью из начала статьи.

Финансовое моделирование в Excel помогает понять:

как планируемые руководством мероприятия отразятся на величине имущества, капитала, обязательств, доходов, расходов и прибыли;
какие факторы больше других влияют на прибыль, ликвидность и финансовую устойчивость организации.

Важна роль ФМ и в план-фактном анализе. В течение отчетного периода сравнивайте ожидания из нее с тем, как получилось в реальности. Это хороший способ контролировать ситуацию: понимать суть нарождающихся тенденций и того, к чему они приведут бизнес.

Источник

Выложил для ознакомления шаблоны финансовых моделей (без формул) инвестиционных проектов в Формате Excel:

1. Большая и подробная финмодель на шаблоне Фонда развития промышленности (скачать)

2. Очень простая финансовая модель промышленного производства для знакомства с темой (скачать)

3. Финансовая модель проекта строительства жилого дома (скачать)

Если нужно разработать финансовую модель любой сложности — обращайтесь!

Все готовые финансовые модели на этой странице.

Для заказа воспользуйтесь формой обратной связи на сайте или напишите письмо, и мы обсудим варианты оплаты.

Источник

Очень качественная автоматизированная финансовая модель стартапа в Excel.

Состоит из следующих разделов/расчетов: Окружение, Производство и продажи, Персонал, Затраты, НА и ОС, Финансирование, Анализ рисков, Cash-Flow, Анализ проекта, Прогнозные отчеты, Общий анализ, Горизонтальный анализ, Вертикальный анализ, Анализ рентабельности, Анализ ликвидности и платежеспособности, Анализ оборачиваемости, Анализ долговой и налогой нагрузки.

СКАЧАТЬ/DOWNLOAD:

Скачать файл (XLS, 805KB)

Для скачивания excel-файла необходима регистрация

Источник

Финансовые модели — Технология бизнеса

В качественно проработанном бизнес плане, независимо от вида деятельности, большое внимание уделяется расчетной части, благодаря которой мы получаем такие важнейшие показатели для бизнеса, как: чистая прибыль, рентабельность, срок окупаемости и прочее.

Данные расчеты интегрируются с другими основными разделами, чтобы на выходе получился полноценный бизнес-план.

Портал «Технология Бизнеса» предлагает готовые финансовые модели, выполненные в виде калькулятора в формате Excel, в которых достаточно подставить лишь свои исходные данные. Все финансовые модели разработаны с учетом особенностей конкретного вида бизнеса и типа отрасли, результат пересчитывается автоматически.

В настоящий момент доступны для скачивания следующие финансовые модели для расчета бизнес-плана:

Автобизнес

Финансовая модель бизнеса — автомойка на несколько постов
Финансовая модель бизнеса — мойка самооблуживания
Финансовая модель бизнеса — сухая автомойка
Финансовая модель бизнеса — магазин автозапчастей
Финансовая модель бизнеса — служба такси

Красота и здоровье

Финансовая модель бизнеса — открытие массажного салона
Финансовая модель бизнеса — открытие фармакологической аптеки
Финансовая модель бизнеса — открытие салона красоты с нуля

Мода и стиль

Финансовая модель бизнеса — парикмахерская эконом класса

Продукты и напитки

Финансовая модель бизнеса — продажа и производство сахарной ваты
Финансовая модель бизнеса — производство мороженого
Финансовая модель бизнеса — мини завод по производству колбасных изделий
Финансовая модель бизнеса — открытие собственной мини пивоварни
Финансовая модель бизнеса — открытие продуктового магазина у дома
Финансовая модель бизнеса — производство домашних пельменей
Финансовая модель бизнеса — открытие кондитерского магазина
Финансовая модель бизнеса — мобильная кофейня на колесах
Финансовая модель бизнеса — «кофе с собой» точка продаж
Финансовая модель бизнеса — молодежное кафе
Финансовая модель бизнеса — открываем пекарню
Финансовая модель бизнеса — производство мясных полуфабрикатов (котлеты)
Финансовая модель бизнеса — расчет открытия ресторана
Финансовая модель бизнеса — еда по подписке
Финансовая модель бизнеса — магазин разливного пива
Финансовая модель бизнеса — рыбный магазин
Финансовая модель бизнеса — ларек с шаурмой
Финансовая модель бизнеса — кальянная

Производство

Финансовая модель бизнеса — производство плитки из резиновой крошки
Финансовая модель бизнеса — цех по производству мебели
Финансовая модель бизнеса — переработка пластика и пластиковых бутылок
Финансовая модель бизнеса — производство полиэтиленовых пакетов
Финансовая модель бизнеса — производство тротуарной плитки
Финансовая модель бизнеса — мини завод по производству товарного бетона
Финансовая модель бизнеса — производство бумажных пакетов
Финансовая модель бизнеса — собственное производство пеноблоков
Финансовая модель бизнеса — производство пеллет
Финансовая модель бизнеса — производство саморезов
Финансовая модель бизнеса — производство гробов из картона
Финансовая модель бизнеса — завод по переработке и утилизации шин
Финансовая модель бизнеса — мусороперерабатывающий завод

Разведение и выращивание

Финансовая модель бизнеса — разведение и содержание кроликов в домашних условиях
Финансовая модель бизнеса — выращивание бройлеров в подсобном хозяйстве
Финансовая модель бизнеса — сбор меда и выращивание пчел
Финансовая модель бизнеса — разведение и продажа индоуток (мускусная утка)
Финансовая модель бизнеса — бизнес по разведению раков
Финансовая модель бизнеса — ферма по разведению дождевых червей на продажу
Финансовая модель бизнеса — разведение цесарок в подсобном хозяйстве
Финансовая модель бизнеса — ферма по разведению осетра на мясо и икру
Финансовая модель бизнеса — крестьянско-фермерское хозяйство
Финансовая модель бизнеса — как правильно вырастить рассаду на продажу
Финансовая модель бизнеса — мобильная бойня скота

Развлечения и спорт

Финансовая модель бизнеса — фитнес клуб с бассейном
Финансовая модель бизнеса — ночной клуб
Финансовая модель бизнеса — как открыть тренажерный зал

Торговля

Финансовая модель бизнеса — открытие зоомагазина
Финансовая модель бизнеса — магазин женской одежды
Финансовая модель бизнеса — комиссионный магазин
Финансовая модель бизнеса — цветочный бизнес

Услуги

Финансовая модель бизнеса — агентство по организации праздников
Финансовая модель бизнеса — прокат инструмента
Финансовая модель бизнеса — частный детский сад
Финансовая модель бизнеса — создание фотостудии
Финансовая модель бизнеса — ателье по пошиву и ремонту одежды
Финансовая модель бизнеса — клининговая компания
Финансовая модель бизнеса — открытие хостела
Финансовая модель бизнеса — свой ломбард
Финансовая модель бизнеса -гостиничный бизнес
Финансовая модель бизнеса — ассенизаторский бизнес
Финансовая модель бизнеса — школа рисования
Финансовая модель бизнеса — расчет открытия антикафе

Бесплатно скачать образец финансовой модели для расчета бизнес-плана.

Чтобы получить файл с интересующей вас финансовой моделью в формате Excel, пожалуйста заполните форму обратной связи ниже, в тексте письма укажите название необходимого финансового расчета, либо иной заказ.

Стоимость одного файла с финансовой моделью бизнес-плана составляет — 299 рублей.
Внесение изменений в финансовую модель по исходным данным специалистом портала (ИП, ООО на УСН) — 699 рублей.
Внесение изменений в финансовую модель по исходным данным специалистом портала (ОСНО НДС) — 799 рублей.
Разработка финансовой модели для бизнеса (по исходным данным заказчика) — 1499 рублей.

Пожалуйста, подтвердите, что вы человек:

синий

черный

оранжевый

коричневый

— Выберите черный квадрат

* Все поля обязательны для заполнения

Источник

Пример бизнес-плана с расчетами

Автор: Андрей Дата: 27.09.2017 Рубрика: Бизнес-план — пошаговая инструкция

Уважаемые предприниматели, экономисты и дипломирующие учащиеся ВУЗов, дорогие коллеги и друзья, рад представить вам свою последнюю работу, а именно пример бизнес-плана с расчетами, в котором каждый найдет что-то полезное для своего направления. В цикле постов на данную тему, я подробно и понятным языком разъясню, как подготовить основные таблицы бизнес-плана или практически любого инвестиционного проекта.

Короткое видео о том, что из себя представляет моя Финансовая модель в Excel

Скачать Финансовую модель бизнес-плана в формате Excel (версия 3.0)

Последнее обновление модели 09.05.2021г.

Не ищите аналогов, в свободном доступе их нет!

Рассматривать, в качестве примера бизнес-плана, я буду свою финансовую модель, расчеты в которой выполняются в обычном файле Excel 2010, где нет ни макросов, ни сводных таблиц, ни сложных диаграмм. Соответственно, быть продвинутым пользователем Excel вам вовсе и не нужно. Тот минимум, который необходимо знать для работы с финансовой моделью, я вам подробно объясню, и, поверьте, это будет очень просто, а главное полезно для вашей будущей работы в Excel.

Итак, строя финансовую модель бизнеса (будь то производство, продажа товаров или предоставление услуг), мы выполним следующие действия и получим соответствующие таблицы и простые наглядные диаграммы к ним:

1. Определим ставки налогов и сборов, и подумаем над тем, какие варианты организации и развития бизнеса стоит рассматривать. Перейти к инструкции раздела >>

2. Запланируем уровень инфляции и определим ставку дисконтирования (чтобы понять, что это такое, рекомендую посмотреть мой получасовой курс по анализу финансовой деятельности предприятия). Перейти к инструкции раздела >>

3. Распишем затраты на запуск (инвестиционные вложения) и рассчитаем амортизацию приобретаемых основных средств (оборудования) прямолинейным методом (если у вас нет затрат на запуск, тогда просто пропустите этот блок). Перейти к инструкции раздела >>

4. Распределим затраты на запуск между источниками финансирования: собственные средства, средства партнеров и инвесторов, кредитные средства (для кредита спрогнозируем ежемесячные платежи). Перейти к инструкции раздела >>

5. Построим организационную структуру предприятия (управление персоналом), составим график выходов сотрудников, чтобы четко понимать, что персонал планируется правильно и в достаточном количестве, а также рассчитаем фонд заработной платы с учетом начислений и определим периоды приема сотрудников на работу. Перейти к инструкции раздела >>

6. Проработаем маркетинговую программу и распределим затраты на маркетинг по статьям. Перейти к инструкции раздела >>

7. Продумаем план операционных расходов и запланируем постоянные и переменные затраты по месяцам, учитывая при необходимости, закупку материалов или продуктов с предоплатой или отсрочкой платежей. Перейти к инструкции раздела >>

8. Грамотно сформируем отпускную цену на каждый продукт или услугу, учитывая конкурентов, желания потенциальных клиентов и собственные потребности. Перейти к инструкции раздела >>

9. Построим прогноз продаж на три года, с учетом предполагаемых скидок и сезонных колебаний рынка, а также при необходимости учтем продажи наших товаров (услуг) с отсрочкой платежа (в рассрочку) до 5 месяцев. Перейти к инструкции раздела >>

10. Определим точку безубыточности как в количественном выражении (сколько продаж должно быть сделано в месяц для достижения порога безубыточности), так и в денежном (сколько денег нужно, чтобы выйти, как говориться, «в ноль»). Перейти к инструкции раздела >>

11. Проанализируем прогноз прибылей и убытков (доходов и расходов), определив, тем самым, насколько рентабельный бизнес мы планируем. Перейти к инструкции раздела >>

12. Рассчитаем показатели эффективности инвестиционных вложений и посмотрим на изменение прогнозных денежных потоков, а также удостоверимся, проведя анализ по месяцам, в том, что денежных средств хватает на ведение бизнеса или, возможно, в какой-то из месяцев необходимо искать источники дополнительного финансирования. Перейти к инструкции раздела >>

13. Сведем прогнозный баланс за расчетный период (за 3-и года). Перейти к инструкции раздела >>

14. Построим график реализации бизнес-проекта с разбивкой по основным этапам. Перейти к инструкции раздела >>

В модели мы сможем выполнить расчет для трех вариантов развития бизнеса. Это может быть важно для тех, кто делает выбор между несколькими типами оборудования, или хочет посмотреть, как будет изменяться финансовая составляющая бизнеса при пессимистичном, оптимистичном и базовом варианте развития событий. Но если вам более чем достаточно одного варианта, то свою работу, в построении финансового плана, вы порядком упростите.

Пример бизнес-плана с расчетами я вам не только покажу, но и детально расскажу, как и с какой логикой строится каждая из таблиц. И если у вас есть необходимость проанализировать собственный бизнес и найти узкие места в нем, или вы только открываете свое дело и готовите бизнес-план для представления инвестору (кредитору), то вам вполне достаточно будет предлагаемых в модели таблиц. После того, как вы их подготовите, достаточно будет дополнить только описательной частью и план организации и видения бизнеса будет у вас полностью готов. Ну а если вы пишите дипломный проект, то информации вам здесь более чем достаточно, для выполнения финансовой части. Тем более что формат таблиц, которые я предлагаю в своей модели, полностью соответствует стандарту UNIDO, и раннее моя модель уже имела успешное практическое применение не только при подготовке дипломных проектов, но и при защите стартапов, в том числе и в Европе.

Что касается времени, которое вам понадобится для подготовки модели, то здесь однозначно сказать тяжело, т.к. все завит от того, насколько сложный проект вы рассматриваете, какие исходные данные у вас уже собраны и насколько вы располагаете временем. Но могу сказать, что при наличии всех необходимых исходных данных, инвестиционный проект вполне реально рассчитать за один день!

Вот перечень исходных данных, которые вам понадобятся для планирования бизнеса в предлагаемой мной модели (период планирования – 3 года):

— макропоказатели: прогноз инфляции на расчетный период или фактическая инфляция прошлых лет и средняя ставка по банковским депозитам (будем максимально упрощать расчет дисконтирования);

— ставка и периодичность уплаты налога на прибыль или единого налога для предпринимателей, ставка НДС (для платильщиков НДС), ставка таможенных сборов (для ввоза импортного оборудования, товаров или сырья), ставка начислений на фонд оплаты труда (процент начислений, взимаемый с предприятий, а не подоходный и социальный налог с сотрудников));

— полный перечень основных фондов, в которые будут вкладываться инвестиции, с ежемесячной разбивкой затрат;

— предполагаемые суммы и даты получения денежных средств от партнеров, инвесторов или банков, а также ставки вознаграждений инвесторов и проценты за пользование кредитами;

— перечень сотрудников и их предполагаемые оклады или тарифы;

— список маркетинговых мероприятий с разбивкой затрат по месяцам;

— перечень операционных (постоянных и переменных) затрат с ежемесячной разбивкой;

— цена конкурентов (максимальная и минимальная) и цена, которую готов платить потребитель (максимальная и минимальная) по каждому продукту (услуге) или группе товаров;

— прогноз продаж по каждому продукту (услуге) или группе товаров с разбивкой по месяцам;

— основные этапы реализации проекта с указанием сроков начала и окончания по каждому этапу.

Как видите, исходных данных нужно не так уж и много, при этом проект все равно будет проработан глубоко и грамотно.

Как работает моя финансовая модель для планирования бизнеса. Все очень просто. Заполняете только лист «Исходные данные», выбирая с помощью стандартных фильтров Excel необходимый вам блок. Данные нужно вписывать только в ячейки, которые имеют желтую заливку. В ячейках с зеленой заливкой выбираются данные из предложенных системой списков. Внимание, выпадающие списки менять нельзя, т.к. часть списков участвует в формулах модели. Остальные ячейки трогать без особой надобности не нужно, т.к. они имеют формулы или несут исключительно информативный характер. Для удобства печати, все основные таблицы вынесены на отдельные листы, в которые абсолютно все данные подтягиваются автоматически. Для тех, кто не уверенно работает в Excel, ячейки с формулами я закрыл защитой листа, которая не имеет пароля и вы, при необходимости, можете легко ее снять. Как это сделать, я детально объясню вам в одном из следующих постов.

В каком порядке заполнять финансовую модель

Скачать Финансовую модель бизнес-плана в формате Excel (версия 3.0)

Последнее обновление модели 09.05.2021г.

При возникновении вопросов пишите на E-mail: andrei@blogbusiness.com.ua

Перейти к работе над финансовой моделью >>

Модель с гибким горизонтом планирования от 3-х до 10-ти лет представлена здесь >>

Все анонсы новых постов и инструкций после публикации я выставляю на странице блога в Facebook.

Хотите первым узнать о новой публикации на моем блоге, подписывайтесь на страницу блога в Facebook!

Если материал поста был для Вас полезен, поделитесь ссылкой на него в своей соцсети:

При использовании материалов сайта наличие активной ссылки на www.blogbusiness.com.ua обязательно

Источник