Банковская выписка бланк скачать word

Зачастую при осуществлении той или иной деятельности необходимо узнать какие операции проводились по лицевому счету.

Для этого следует обратиться в банк и запросить у них выписку по лицевому счету. Рассмотрим некоторые нюансы, возникающие при  получении в банке данного вида документации.

Нюансы

Во-первых, обычно выписку оформляют в двух экземплярах по запросу: один отправляют клиенту, второй — запросившей организации, но иногда от этого правила отступают, если по данному лицевому счету есть возможность не направлять выписку клиенту. Здесь тогда банками предоставляется один экземпляр.

Во-вторых, Распечатанные выписки без печатей и подписей служащих организации, занимающейся кредитованием.

В-третьих, изменить порядок выдачи может только распорядитель счета.

В-четвертых, также порядок могут изменить главный бухгалтер, его заместитель или начальник операционного отдела.

В-пятых, если выписка делается по кредиту, то она подкрепляется бумагами, на основе которых осуществлено зачисление денег. На таких бумагах должны проставляться печати и число, когда осуществлялась проводка документации  проводки документации по лицевому счету.

Печать ставится лишь на главном приложении. На второстепенной документации, которая рассказывает и раскрывает суть и количество операций, указанных в главном приложении, печать не ставится.

В-шестых, если приложение к выписке оформлено в электронном виде, то документация подлежит подписи аналогом подписи лица, уполномоченного на производство данных действий. В них также фиксируется дата проводки документа.

В-седьмых, не надо заверять лишние экземпляры оплаченных расчетных документов, прилагаемые к выпискам, на которых уже есть печать кредитной организации, так как они были обработаны ранее, а также документацию по приходным кассовым операциям.

В-восьмых, обладатель счета не позднее 10 дней после выдачи выписок должен в письменной форме оповестить кредитную организацию о денежных средствах, переведенных на счет по ошибке или таким же образом списанных с него.

Если такого извещения кредитной организации не поступило, значит автоматически считается, что все операции по счету проведены верно.

В-девятых, вся деятельность по выдаче выписок с лицевого счета основывается на:

• ФЗ «О банках и банковской деятельности»

• Иных НПА, регулирующих данную сферу деятельности социума.

В-десятых, если вдруг выписка из лицевого счета потерялась, то ее копия может быть дана лишь при наличии разрешения в письменной форме директора кредитной организации или его замом по заявке клиента, в которой он должен будет сообщить обстоятельства утраты выписки.

Ниже расположен типовой бланк и образец выписки из лицевого счета, вариант которого можно скачать бесплатно.

Выписка с расчетного счета – это документ финансового характера, который выдается держателю расчетного счета в банке и содержит информацию об операциях, проведенных по нему. Обычно к выписке прилагаются документы, являющиеся основой для зачисления или списания средств со счета. Выписка выдается клиенту ежедневно или в другие, установленные банком сроки. Как и справка 2-НДФЛ, выписка является источником информации о доходах. 

Документ должен содержать следующие данные:

• номер расчетного счета, по которому выдается выписка;
• дата выдачи предыдущей выписки, а также сумма ее исходящего остатка, который является входящим для текущей выписки;
• номера документов, служащих основанием для зачисления или списания средств;
• корреспондирующий счет-шифр бухгалтерии банка, служащий кодом для финансовых операций клиента;
• суммы по дебету и кредиту;
• остаток средств на дату выписки.

По кредиту расчетного счета банком отображаются остатки денежных средств на определенную дату, а также их зачисление. По дебету отображаются суммы списаний с расчетного счета. Выписка с расчетного счета является основой для внесения записей в бухгалтерские документы, а также заменяет собой регистр аналитического учета по расчетному счету. Документы, которые прилагаются к выписке, должны быть погашены с помощью штампа «погашено». Денежные средства, которые были ошибочно зачислены или сняты с расчетного счета, переводятся на счет 63 «Расчеты по претензиям» и немедленно извещаются сотрудники банка с целью внесения исправлений.

Коды счетов, которые корреспондируют со счетом 51 «Расчетный счет», проставляются напротив сумм операций на полях проверенной выписки, а на документах проставляется порядковый номер записи, под которой он прописан. Эти действия совершаются с целью контроля за движением средств, автоматизации работ по учету, справок, проверок и последующего хранения документов. Проверка и обработка выписок должна производиться в день их поступления.

Банковская выписка — что это за документ, для чего ее используют и где берут? Различаются ли выписки из банка для физлиц и юрлиц, как выглядит этот документ? Рассмотрим эти вопросы и представим образец выписки в нашем материале.

Что такое банковская выписка

Выписка банка — это реестр операций по счету за определенное время. В данном случае имеется в виду любой счет: как расчетный, принадлежащий юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, так и личный банковский счет, оформленный на физическое лицо.

Безналичные расчеты, а также расчеты с помощью банковских карт получили большое распространение не только среди организаций, но и у частных лиц. Наличным деньгам население всё больше предпочитает карты, особенно в условиях пандемии коронавируса. Мелкий бизнес в лице самозанятых перемещается в интернет и массово получает оплату за свои услуги на карты. Поэтому важно иметь возможность получать сводную информацию по приходу и расходу, осуществленным по банковскому счету. Именно эту функцию и несет на себе выписка из банка.

О работе самозанятых с юридическими лицами узнайте из статьи.

Как выглядит выписка из банка, и как информация в ней структурирована, рассмотрим ниже.

Как выглядит банковская выписка

Вид банковской выписки по счету может различаться в зависимости от банка и порядка ее формирования. Однако в любом случае выписка банка содержит следующую информацию:

• наименование банка и Ф.И.О. (наименование) владельца счета;
• номер счета;
• период, за который сформирована выписка из банка;
• сумма на начало и конец периода;
• общий оборот за период отдельно в части прихода и выбытия денежных средств;
• каждая операция прихода и расхода с указанием даты, суммы и назначения платежа.

Приведем образец банковской выписки по операциям на счете физлица c 01.12.2020 по 15.12.2020:

Для юридических лиц выписка банка по расчетному счету играет более важную роль, чем для физических лиц. О правилах работы юрлиц с выпиской с банковского счета поговорим ниже, а пока расскажем, как получить выписку из банка.

Как получить выписку из банка

Так как банковская выписка — это документ банка, то и выдавать ее обязан именно он. Способы получения выписки не различаются для юридических и физических лиц.

Так как большинство граждан сейчас пользуется мобильным или интернет-банком, то самый простой способ увидеть операции по счету — заказать выписку через приложение либо в интернет-банке.

Интерфейс приложений банков разный, поэтому и путь получения выписки тоже различается. Как правило, необходимо выбрать карту, выписка по которой интересна к получению, и нажать иконку «Выписка». Иногда она скрывается в блоке «Информация». Далее необходимо выбрать период, за который вы хотите получить выписку. Это может быть и 1 день, и целый год. Обычно выписка готовится пару минут, но могут быть исключения.

Если выписку найти не удалось, то обратитесь в техподдержку банка или задайте вопрос в онлайн-помощнике.

Аналогичным образом получают выписку в интернет-банке.

Также выписку можно получить:

• При посещении банка у операциониста — необходимо иметь документ, удостоверяющий личность. Юрлицо получает выписку только через единоличный исполнительный орган или лицо, уполномоченное на это и имеющее соответствующую доверенность.
• Через банкомат — необходимо иметь карту, которая относится к счету.

У многих банков есть услуга — получение выписки за месяц на электронную почту. Выписка формируется и отправляется владельцу счета автоматически на указанный заранее электронный адрес.

Особенности работы с выписками для юридических лиц

Как вести бухгалтерский учет на специальных банковских счетах, читайте в Корреспонденции счетов «КонсультантПлюс». Еще больше полезной информации вы получите, если оформите пробный бесплатный доступ к К+.

Банковская выписка по расчетному счету — важный документ для бухгалтера. Она не относится к первичным документам, таковыми являются платежные поручения. Тем не менее выписка сводит воедино все поступившие за период первичные документы по банку.

Как заполнить платежное поручение, читайте в статье.

Что значит — обработать выписку банка, какие действия должен произвести при этом бухгалтер?

Работник финансовой службы проверяет выписку банка и приложенные к ней платежные документы с соответствующей хоздеятельности периодичностью, то есть по мере осуществления операций по расчетному счету. При большом количестве платежей это делается ежедневно. Для ИП и мелкого бизнеса это можно делать реже, главное — не пропустить важные поступления денежных средств. Затем бухгалтер разносит платежи в учетную программу. После этого в программе отражены актуальные сведения о возникших или погашенных задолженностях. На основании выписки и приложений к ней формируются данные налогового и бухгалтерского учета.

Об операциях по расчетному счету в бухучете мы писали в статье.

Существуют программы, которые имеют функционал, позволяющий загружать выписки непосредственно из банка сразу в программу. И наоборот, платежки, созданные в учетной программе, могут загружаться напрямую в банк.

С обзором бухгалтерских программ для УСН вы можете познакомиться здесь.

Надо ли распечатывать выписки?

Частый вопрос: при наличии интернет-банка следует ли распечатывать выписки и хранить бумажные варианты? Однозначного ответа не существует. Но с учетом тенденции развития электронного документооборота хранение выписок банка на бумаге при условии работы в интернет-банке не представляется рациональным и необходимым действием. Тем более что банк обязан хранить информацию не менее 5 лет.

С другой стороны, если есть производственные потребности банковские выписки можно распечатывать.

Приведем образец выписки банка по расчетному счету организации. Как видим, особых различий по сравнению с выпиской по личному счету нет.

Выписка из банка по счету физлица и по расчетному счету юрлица различаются более подробным описанием назначения платежа и плательщика.

Скачайте бланк выписки банка в word в начале статьи.

Итоги

Банковская выписка дает представление о приходе и расходе денежных средств по счету за определенный промежуток времени. Если речь идет о бухгалтерии предприятия, то на основании выписок и приложений к ним — платежных документов — бухгалтер ведет налоговый и бухгалтерский учет.