Контрольно-практическая работа
«Отчет менеджера о реализации блюд на
предприятии питания»
Цель
работы:
—
приобретение
практических навыков работы с табличным процессором MS
Excel для решения задач бизнес-анализа
предприятия;
—
проверка
теоретических знаний курса «Экономика отрасли»;
—
проверка
уровня владения технологиями табличного процессора MS
Excel для решения студентами расчетных задач
в профессиональной деятельности.
Содержание работы:
В данной контрольно-практической работе
изучаются функциональные возможности табличного процессора MS
Excel для решения задач
бизнес-анализа предприятия. Работа состоит их двух частей.
В первой части студенты повторяют
изученные ранее технологии:
– ввода, редактирования,
форматирования, копирования и переноса исходных данных и таблиц;
– ввода, редактирования и
копирования формул, виды адресации, правила связывания листов рабочей книги и
таблиц;
– ввода, редактирования и
форматирования диаграмм;
– копирования и переноса листов
рабочей книги.
Наряду с повторением студенты осваивают
новые приемы работы:
– со списками данных, применяют
операции сортировки и фильтрации данных;
– применяют условное
форматирование на основании выбранных в результате анализа собственных данных
критериев;
– осваивают функцию создания
структуры данных и формирования итогов;
– изучают функцию подбора
параметра для достижения прогнозируемых величин;
– используют логическую функцию “ЕСЛИ”
для расчета вознаграждения на основании анализа планового и фактического
итогов;
– анализируют результаты по
диаграммам, построенным методом рядов.
Во второй части студенты получают новые
теоретические знания и приобретают практические навыки работы с ранее
неизученными технологиями:
– копирование данных с применением
специальной вставки связанных данных;
– формирование сводной таблицы с
помощью Мастера водных таблиц;
– детальный анализ итоговых данных
сводной таблицы;
– группировка и обновление данных
сводной таблицы;
– формирование сводной диаграммы;
– консолидация исходных
диапазонов;
– анализ результатов.
Работа содержит задания для
самостоятельного изучения указанных функций Excel,
а также вопросы, позволяющие самостоятельно выполнить анализ полученных
результатов.
Задания и указания к
выполнению работы
.
Часть 1. Работа со
списками. Условное форматирование. Сортировка и фильтрация данных. Построение
диаграмм методом рядов. Формирование итогов. Подбор параметра. Анализ
результатов.
1. Создайте таблицу, заполните ее
исходными данными и выполните расчеты, используя необходимое программное
средство:
«Анализ продаж кафе ____________ за
сентябрь 2018 года»
Имя автора работы введите в виде
верхнего колонтитула.
Вид продукции |
Сб/ст , блюда руб |
Продажи |
Затраты, руб |
Наценка, руб |
Брак, руб |
Выручка от продажи, руб |
|||
б/нал платежи, шт |
нал платежи, шт |
Всего, шт |
|||||||
52% |
1,5% |
||||||||
Итого: |
|||||||||
Минимальная выручка: |
|||||||||
Максимальная выручка: |
|||||||||
Средняя выручка: |
1). Введите наименования блюд по 5 блюд
в категориях: супы, напитки, горячие мясные, горячие рыбные, гарниры, салаты,
их себестоимость и объемы продаж.
2). Выполните все вычисления в таблице.
Выручку от продажи рассчитайте по формуле:
Выручка = Наценка –
Брак
Рассчитайте итоговые и средние
показатели, указанные в таблице.
3). Отсортируйте данные в таблице,
упорядочив данные столбца «Вид продукции» по алфавиту.
4). Постройте зависимость себестоимости
от вида продукции в виде линейчатой гистограммы. Добавьте и подберите параметры
линии тренда.
5). Выполните фильтрацию данных таблицы
по себестоимости видов продукции, превышающей 30 руб. Воспользуйтесь командой
Меню Данные/Фильтр/Автофильтр
Проследите, как изменились вид таблицы и
диаграмма.
6). Переименуйте Лист1 В Лист
«Выручка за сентябрь».
7). Сохраните таблицу в папке своей
группы.
2. Скопируйте Лист «Выручка за апрель»
на новый лист любым способом.
(при помощи Мыши или командой Меню
Правка/Переместить/Скопировать лист), расположите этот лист после листа
«Выручка за сентябрь».
1) Присвойте новому листу название
«Выручка за октябрь».
2) В исходной таблице
откорректируйте название месяца и данные в таблице:
— объем продаж;
— % наценки на 63%;
— % брака на 1,7%
убедитесь, что программа пересчитала
формулы, проанализируйте результаты.
3). Скопируйте лист «Выручка за октябрь». Присвойте
новому листу название «Выручка за ноябрь».
4). В исходной таблице «Выручка за
ноябрь» откорректируйте название месяца и данные в таблице:
— объем продаж;
— % наценки на 72%;
— % брака на 1,81%
2) Постройте на отдельном листе «Анализ
продаж» кривые зависимости выручки от вида продукции по месяцам методом
рядов. Сравните их между собой.
3) Постройте на отдельном листе
гистограмму значений средней, минимальной и максимальной выручки по месяцам
3. Рассчитайте итоговую таблицу
ведомости анализа продаж предприятия за 2 квартал.
Для этого выполните следующие действия:
1) Скопируйте любой из листов и
переименуйте его на «Итоги».
2) Отредактируйте таблицу, приведя
ее к следующему виду:
Вид продукции |
Тип продукции |
Наценка, руб |
Брак, руб |
Выручка от продажи, руб |
3) Выполните расчеты квартальных
доходов и убытков предприятия как сумму доходов и убытков по месяцам квартала,
связывая между собой листы рабочей книги документа и применяя копирование
формул.
4) Примените условное
форматирование значений итоговой выручки по видам продукции, установив
следующие форматы:
-если значение < 80 тыс. руб –
красный цвет;
— если значение лежит в диапазоне от 80
до 100 тыс. руб – зеленый цвет;
-если значение > 100 тыс. руб – синий
цвет.
5. Рассчитайте промежуточные итоги по
типам блюд за 2 квартал.
Для этого выполните следующие действия:
1) отсортируйте данные по алфавиту
по типам блюд, а внутри типов блюд – по видам продукции, чтобы сгруппировать
строки, по которым подводятся итоги;
2) рассчитайте промежуточные итоги
выручки за 2-ой квартал по типам блюд, используя формулу суммирования, по следующему
алгоритму:
-выделите всю таблицу и выполните
команду Меню Данные / Итоги;
-в открывшемся диалоговом окне задайте
параметры расчета промежуточных итогов
Замечания:
а) промежуточные и общие итоги автоматически
пересчитываются при изменении исходных данных;
б) удаление промежуточных итогов выполняются по команде
Меню Данные / Итоги
/ Убрать все,
которая применяется к выделенным данным.
3) Изучите полученную структуру и
формулы подведения промежуточных итогов, устанавливая курсор на разные ячейки
таблицы. Научитесь сворачивать и разворачивать структуру таблицы до разных
уровней (кнопками «+» и «-»).
Замечание: под структурой понимается
многоуровневая группировка строк и столбцов таблицы и создание элементов
управления, с помощью которых можно скрывать и раскрывать эти группы.
4) Отобразите в виде гистограммы,
построенной методом рядов только итоги по типам блюд, добавив к ней
таблицу с итогами.
5) Рассчитайте сумму премии за 2-ой
квартал 2009 года сотрудникам предприятия в зависимости от итоговой выручки с
продаж, используя следующие условия:
Общий итог >= |
% Премии |
Сумма премии |
1000000,00 |
25% |
|
1100000,00 |
30% |
и встроенную функцию «ЕСЛИ» (для
копирования формулы примените абсолютную адресацию).
6) Введите примечание к содержимому
ячейки «Премия пропорциональна выручке».
6. Рассчитайте для любого месяца,
какой % наценки необходимо установить, чтобы итоговая выручка за расчетный
квартал составила 1 100 000 руб.
Для этого выполните следующие действия:
1) Установите курсор на ячейку итоговой
выручки за квартал;
2) Выполните команду Меню Сервис
/ Подбор параметра / ОК, заполнив диалоговое окно:
3) Запомните получившийся % наценки
и отмените действие.
4) Отдельной строкой введите
предложение: «Вывод: чтобы итоговая выручка за квартал составила 1 100 000
руб, необходимо установить % наценки за апрель равный _______%»
5) Отформатируйте текст в ячейке.
7. Подготовьте документ к печати.
Для этого выполните следующие действия:
1) Создайте верхний колонтитул на
всех листах отчета, введя ваши ФИО и номер группы.
2) Создайте нижний колонтитул на
всех листах отчета, введя сквозную нумерацию страниц отчета
Часть 2. Подготовка
данных для создания сводных таблиц и диаграмм. Создание сводной таблицы.
Создание сводной диаграммы. Консолидация исходных диапазонов. Анализ
результатов.
1. Подготовка к созданию сводной
таблицы.
На Листе Подготовка создайте
единую таблицу, объединив данные по всем месяцам. Для этого выполните следующие
действия:
1) Скопируйте в Буфер обмена
с листа “Выручка за апрель” данные за апрель вместе с шапкой таблицы;
2) вставьте на лист Подготовка
из Буфера обмена данные, используя режим
Меню Правка
→ Специальная вставка
→ Вставить связь
для сохранения связи с формулами
расчетов в исходной таблице на листе Подготовка.
3) Отформатируйте шапку таблицы:
отмените объединение ячеек, удалите лишние строки.
4) К полученной таблице
дополнительно скопируйте также через Специальную вставку только данные с
листов “Выручка за май” и ”Выручка за июнь”.
5) Удалите из этой таблицы столбец “Себестоимость”.
6) Добавьте столбец “Месяц” и
названия месяцев для каждого блюда, используя метод Автозаполнения содержимого
ячеек.
7) Отформатируйте таблицу, добавьте
заголовок “Исходная таблица для создания сводной ведомости”.
2. Создание сводной таблицы
«Сводная ведомость выручки в кафе “Чебурашка” за 2 квартал __________ года»
Сводная таблица
является инструментом обработки больших списков (баз данных). В сводной таблице
автоматизируются операции подведения итогов, выполняется сортировка и
фильтрация списков. Сводные таблицы создаются с помощью специального
инструмента Excel “Мастер сводных
таблиц”.
Для построения
сводной таблицы выручки за 2 квартал 2005 года выполните следующие действия:
1)
Поставьте
курсор на листе Подготовка (в любом месте таблицы).
2)
Вызовите Мастера
сводных таблиц по команде
Меню Данные →
Сводная таблица
Ознакомьтесь с содержанием окна и
выполните установки, как показано на рисунке:
3)
Для
выполнения второго шага Мастера сводных таблиц выделите всю таблицу,
включая заголовок и проверьте адрес таблицы в диалоговом окне мастера:
4)
Следующий шаг Мастера сводных таблиц позволяет
сформировать макет сводной таблицы (итогового документа) из полей
исходного списка. Макет вызывается для редактирования по кнопке Макет
диалогового окна:
В диалоговом окне макета сводной
таблицы определяют 4 области:
Страница – обеспечивает фильтрацию
данных сводной таблицы по значениям выбранных полей, может содержать от 0 до N полей списка;
Строка, Столбец – обеспечивает группирование
срок и столбцов списка для вычисления итогов, могут содержать от 0 до N полей списка;
Данные – обязательная область макета, содержит
произвольной число полей, не включенных в другие области. Одно и то же поле
списка может быть многократно размещено в области данных, если для него нужны
разные виды итогов (сумма, среднее значение и т.д.).
Сформируйте макет сводной таблицы, как
указано на рисунке:
и выполните команду Готово.
5)
Отформатируйте
сводную таблицу и проведите ее анализ, проверьте данные. Изучите назначение фильтров.
Введите заголовок сводной таблицы «Сводная ведомость выручки в кафе “Чебурашка”
за 2 квартал ______ года».
6)
Изучите
контекстное меню сводной таблицы, определите способы вызова Мастера сводных
таблиц.
7)
Изучите панель
инструментов Сводные таблицы, состав команд, которые
Позволяют изменять параметры сводной
таблицы.
3. Группировка и обновление данных
в сводной таблице
Группировка
данных.
При подведении
итогов можно объединять данные в группы. В Excel
существует три способа группировки элементов сводной таблицы в зависимости от
типа данных:
—
группировать
выделенные элементы по выбранным категориям;
—
автоматически
группировать числовые элементы;
—
автоматически
группировать даты и время в более крупные единицы времени (дни, месяцы,
кварталы, годы).
Для выполнения группировки видов
продукции выполните следующие действия:
1) выделите строки, подлежащие
группировке;
2) по команде (контекстное меню,
панель инструментов сводных таблиц) Группировать выполните
группировку данных;
3) введите название типов продукции
в полученных группах;
4) самостоятельно найдите способ
разгруппировать данные.
Обновление данных.
При создании
сводной таблицы Excel сохраняет копию базовых
(исходных) данных в кэш-памяти и строит независимое представление данных.
Поэтому сводная таблица не является динамической, т. к. она не связана напрямую
с базовыми данными. Если в исходные данные были внесены изменения, то сводная
таблица не отражает их автоматически. Чтобы привести в соответствие
данные сводной таблицы измененным исходным данным, необходимо выполнить
следующие действия:
1)
внесите
изменения в любую исходную таблицу или выполните операцию Подбор
параметра, как в Части 1. данной работы;
2)
проверьте
изменение данных в исходных таблицах;
3)
поставьте
курсор в поле сводной таблицы и выполните команду Обновить данные
на панели инструментов Сводные таблицы или в контекстном меню;
4)
проверьте
полученные результаты.
4. Детальный анализ выручки по
видам продукции на основании сводной таблицы
Панель
инструментов Сводные таблицы содержит команду Отобразить детали.
Эта команда позволяет автоматически построить таблицу исходных данных за
указанный временной интервал, на основании которых были построены сводные
данные (в нашей задаче в качестве вычисляемого параметра поля мы выбрали
итоговые суммы по заданным полям). Детальная таблица интересующих нас данных
помещается на отдельном листе Excel. Чтобы получить детальные
данные для какого-либо блюда, необходимо выполнить следующие действия:
1)
выделите
ячейку в столбце “Общий итог” сводной таблицы и выполните команду меню Сводные
таблицы → Отобразить детали или дважды щелкните левой кнопкой
мыши по этой ячейке;
2)
проверьте
полученные данные, сравните их с исходными;
3)
выполните
детальный анализ 5 любых блюд и перенесите полученные таблицы на отдельный лист
Детали;
4)
оставшиеся
пустыми листы Excel удалите.
5. Формирование сводной диаграммы
выручки за 2 квартал 2005 года. Анализ результатов
Самостоятельно
изучите способы построения Сводной диаграммы. Постройте сводные
диаграммы с помощью Мастера сводных таблиц и по команде панели
инструментов Сводные таблицы. Сравните эти способы между собой, какие
ограничения в применении они имеют? Выполните анализ результатов по диаграмме.
Измените тип сводной диаграммы, настройку фильтров. Как это отражается на диаграмме?
6. Сравнение способов формирования
итогов деятельности предприятия
Сравните между
собой два способа формирования итогов и анализа деятельности предприятия за
отчетный период:
1. создание структуры и расчет квартальных
итоговых данных по команде меню Данные → Итоги;
2. расчет квартальных итогов
методом Сводных таблиц.
Что общего и какие
различия между этими способами, какие ограничения в их применении вы можете
назвать?
7. Консолидация диапазонов исходных
таблиц.
Консолидацией
данных называется объединение в одной таблице диапазонов данных в таблицах,
расположенных на разных листах рабочей книги. Обязательным условием
консолидации является единая структура таблиц и принадлежность таблиц к одному
временному диапазону, например, к кварталу.
Самостоятельно
постройте консолидацию исходных таблиц с помощью Мастера сводных таблиц,
установив флажок на первом шаге мастера, как указано на рисунке:
Проведите анализ
результатов и ответьте на вопросы:
– Каким требованиям должны
удовлетворять форматы таблиц, чтобы консолидация получилась?
– Как надо было изменить структуру
таблиц?
– Какой смысл имеет консолидация в
решаемой задаче?
– Каким еще способом можно создать
консолидацию исходных диапазонов данных таблиц?
Применение ABC-анализа в Microsoft Excel
Смотрите такжех – порядковый номерДопустим у нас имеются действия пользователя – отличаться при анализе в классической пропорции ячейки. Для тогоПримечание в таблице в бюджетных расходов компании. группировать по затратам, их значимости и). После этого снова«Номер индекса» некоторых других методик,указаноВ полеОдним из ключевых методов периода; следующие статистические данные применение полученных данных различных показателей. Но
80%; 15%; 5%. чтобы изменить границы
Использование ABC-анализа
: Если диапазон ячеек строках расположенных наПрежде чем, приступить к которые несет компания влияния на заданный через пиктограмму треугольникафункции о чем говорилось100%
- «Сортировка» менеджмента и логистикиа – минимальная граница; по продажам за на практике. если выявляются значительные
- В методе суммы группы (классов), выделим очень большой (наш границах классов (строки расчетам ответим на на их обслуживание? показатель деятельности компании переходим к окну
- ВЫБОР уже выше, применяют. Удельный вес товаровнужно указать, по является ABC-анализ. Сb – повышение каждого прошлый год.Данный метод нередко применяют
отклонения, стоит задуматься: складывается доля объектов соответствующую ячейку группы случай), то для 348 и 349). несколько вопросов, которые Другими словами, (например, на выручку, выбора функций.
Способ 1: анализ при помощи сортировки
. разбиение на большее ожидаемо располагается в какому конкретному критерию его помощью можно следующего значения воРассчитаем значение линейного тренда. в дополнение к что не так. и их совокупная и нажмем клавишу ввода ссылки кликнитеКак видно из примера,
помогут нам эффективноможет потребоваться классификация сразу затраты и пр.).Как и в прошлыйВ поле количество групп, но столбце от большего будет выполняться сортировка. классифицировать ресурсы предприятия, временном ряду. Определим коэффициенты уравнения АВС-анализу. В литературеУсловия для применения ABC-анализа: доля в результате клавиатуры
- мышкой на самую вышеуказанные вычисления, относятся использовать АВС – по нескольким параметрамАВС-анализ является относительно простым, раз в запустившемся«Просматриваемый массив» сам принцип разбиения к меньшему. Оставляем предустановленные настройки товары, клиентов иЗначение линейного тренда в y = bx даже встречается объединенный
анализируемые объекты имеют числовую — таким образомF2 верхнюю ячейку диапазона, довольно трудоемкими. Есть анализ.. эффективным и поэтомуМастере функцийсразу можно задать при этом остаетсяТеперь нам следует создать – т.д. по степени Excel рассчитывается с + a. В термин АВС-XYZ-анализ.
- характеристику; значение суммы находитсяили сделаем двойной затем нажмите комбинацию ли возможность ускоритьКакова цель анализа? Как правило, популярным инструментом, которыйищем нужный оператор
следующее выражение: практически неизменным. столбец, в котором«Значения» важности. При этом помощью функции ЛИНЕЙН.
ячейке D15 ИспользуемЗа аббревиатурой XYZ скрываетсясписок для анализа состоит в диапазоне от щелчок левой кнопкой клавиш выполнение АВС-анализа? Безусловно,Увеличить выручку компании.АВС-анализ проводят за определенный
помогает финансовым аналитикам в категории{0:0,8:0,95}Урок: бы отображалась накопленная
. по уровню важности Составим табличку для функцию ЛИНЕЙН: уровень прогнозируемости анализируемого
- из однородных позиций 0 до 200 мыши.CRTL есть, и одним
- Какие действия по итогам период и менеджерам сфокусироваться«Математические»Оно должно быть именноСортировка и фильтрация в доля с нарастающимВ поле каждой вышеперечисленной единице определения коэффициентов уравненияВыделяем ячейку с формулой объекта. Этот показатель (нельзя сопоставлять стиральные %. Группы выделяютВведем следующие значения: для+ из решений является анализа будут предприняты? , например за год. на самом важном.. На этот раз в фигурных скобках, Экселе итогом. То есть,«Порядок»
присваивается одна из (y и х D15 и соседнюю, принято измерять коэффициентом машины и лампочки, так: группа А класса А –SHIFT надстройка ABC AnalysisОбеспечить обязательное наличие на Вполне может сложиться Результатом АВС-анализа является искомая функция называется как формула массива.Безусловно, применение сортировки – в каждой строкевыставляем позицию трех категорий: A, нам уже известны). правую, ячейку E15 вариации, который характеризует эти товары занимают — 100 %, 80%; для класса+Стрелка вниз Tool от компании складе товаров, вносящих такая ситуация, что классификация этих объектов
«СУММ» Не трудно догадаться, это наиболее распространенный к индивидуальному удельному
- «По убыванию» B или C. так чтобы активной меру разброса данных очень разные ценовые В — 45 В – 15%– будет выделен fincontrollex.com. Ниже рассмотрим в выручку основной один из клиентов по степени их. Выделяем её и что эти числа способ проведения ABC-анализа весу конкретного товара
- . Программа Excel имеетДля быстрого вызова функции оставалась D15. Нажимаем вокруг средней величины. диапазоны); %, С - и для класса весь диапазон наименований ее подробнее. вклад (для исключения ранее (более года влияния на определенный жмем на кнопку ( в Экселе. Но будет прибавляться удельныйПосле произведения указанных настроек в своем багаже нажимаем F2, а кнопку F2. ЗатемКоэффициент вариации – относительныйвыбраны максимально объективные значения остальное. Однако, самым С – 5%. (предполагается, что диапазонПримечание потерь выручки). назад) обеспечивал значительную результат деятельности компании«OK»0 в некоторых случаях
- вес всех тех нажимаем на кнопку инструменты, которые позволяют потом сочетание клавиш Ctrl + Shift показатель, не имеющий (ранжировать параметры по гибким методом является После внесения изменений, не содержит пустых: АВС-анализ относится кЧто является объектом анализа
- долю выручку компании (на выручку, суммарные.; требуется провести данный товаров, которые расположены«OK» облегчить проведение такого Ctrl + Shift + Enter (чтобы конкретных единиц измерения. месячной выручке правильнее, метод касательных, в значения в остальных ячеек). числу стандартных и и параметром анализа? (пусть 30%), но издержки на обслуживаниеОткрывается окно аргументов оператора0,8 анализ без перестановки в перечне выше.
в нижней части рода анализа. Давайте + Ins. А ввести массив функций Достаточно информативный. Даже чем по дневной).
- котором к кривой столбцах таблицы будутПоле Значение служит для часто используемых инструментов,Объект анализа — перечень в связи со клиентов, затраты наСУММ; строк местами в Для первого товара окна. разберемся, как ими комбинацией SHIFT+F3 открываем для обеих ячеек). сам по себе.Для каких значений можно АВС проводится касательная, сразу же пересчитаны ввода ссылки на поэтому он доступен товаров, которые вносят своим инвестиционным циклом
- склад). При проведении. Его главное предназначение0,95 исходной таблице. В в списке (После выполнения указанного действия пользоваться, и что окно с аргументами Таким образом получаем НО! Тенденция, сезонность применять методику АВС-анализа: отделяя сначала группу и изменения отобразятся диапазон ячеек со во многих популярных наибольший вклад в за последний период АВС-анализа, как правило, – это суммирование) обозначают границы накопленной этом случае наТовар 3
- все элементы были же собой представляет функции ЛИНЕЙН (курсор сразу 2 значения в динамике значительнотоварный ассортимент (анализируем прибыль), А, а затем на диаграмме Парето. значениями выручки (показатель, программах бухгалтерского и выручку (выручка - практически не приобретал выделяют 3 класса данных в ячейках. доли между группами.
- помощь придет сложная) индивидуальный удельный вес отсортированы по выручке ABC-анализ.
- стоит в ячейке коефициентов для (a) увеличивают коэффициент вариации.клиентская база (анализируем объем
- С. К сожалению,Теперь нажмем кнопку Выполнить. по которому будут управленческого учета. Например,
параметр анализа). товары компании. Однако, объектов: класс А Синтаксис этого оператораПоле формула. Для примера и накопленная доля от большего кСкачать последнюю версию G 2, под и (b). В результате понижается заказов), реализовать его можно Будет создана новая определяться классы товаров). в программе «1С:Алгоритм выполнения АВС – известно, что этот – наиболее важные довольно прост:
- «Тип сопоставления» будем использовать ту будут равными, а меньшему. Excel
аргументом b). Заполняем:Рассчитаем для каждого периода показатель прогнозируемости. Ошибкабаза поставщиков (анализируем объем только с помощью книга MS EXCEL Введем ссылку на Управление торговлей» (версия анализа: клиент планирует в объекты, класс В=СУММ(Число1;Число2;…)не обязательное и
же исходную таблицу, вот у всехТеперь нам следует рассчитать
Способ 2: использование сложной формулы
ABC-анализ является своего родаВыделяем сразу 2 ячейки: у-значение линейного тренда. может повлечь неправильные поставок), отдельной программы (макроса), с двумя листами диапазон $F$7:$F$4699. 10) существует возможностьСортируем список товаров по следующем году начать – промежуточные (имеющиеДля наших целей понадобится в данном случае что и в последующих к индивидуальному
- удельный вес каждого усовершенствованным и приспособленным G2 и H2 Для этого в решения. Это огромныйдебиторов (анализируем сумму задолженности). что собственно и Свод и Подробно.Примечание для проведения анализа убыванию их вклада пользоваться продукцией компании
- потенциал), С - только поле мы его заполнять первом случае. показателю нужно будет из элементов для к современным условиям (значения аргументов b
- известное уравнение подставим минус XYZ-метода. ТемМетод ранжирования очень простой. делает надстройка ABCНа листе Свод будет: Если размеры диапазонов клиентов и номенклатуры в выручку. в прежнем объеме. наименее важные объекты,
- «Число1» не будем.Добавляем к исходной таблице, прибавить накопленную долю
общего итога. Создаем
вариантом принципа Парето. и а). Активной рассчитанные коэффициенты (х не менее… Но оперировать большими Analysis Tool. отображена диаграмма и не совпадают, то товаров по следующимФормируем столбец с выручкой При формальном подходе, управление которыми не. Вводим в негоВ поле содержащей наименование товаров предыдущего элемента списка. для этих целей Согласно методике его должна быть ячейка – номер периода).Возможные объекты для анализа: объемами данных безВ настройке существует возможность таблица, которые мы надстройка выведет соответствующее параметрам: сумма выручки, накопительным итогом (для АВС-анализ может классифицировать требует повышенного контроля.
- координаты диапазона столбца«Искомое значение» и выручку отИтак, в первой строке дополнительный столбец, который проведения, все элементы с формулой. НажимаемЧтобы определить коэффициенты сезонности, объем продаж, число специальных программ проблематично. изменить количество анализируемых видели в диалоговом предупреждение. Делаем вывод, сумма валовой прибыли, каждой позиции товара данного клиента вПримечание«Выручка»устанавливаем курсор. Далее продажи каждого из переносим в столбец так и назовем анализа разбиваются на
- F2, а потом сначала найдем отклонение поставщиков, выручка и Табличный процессор Excel групп. Для этого окне. что программа имеет количество товаров. Причем складываем его выручкукласс С: Название инструмента созвучно, исключая ячейку, которая
- снова через описанную них, колонку«Накопленная доля»«Удельный вес»
три категории по
сочетание клавиш Ctrl фактических данных от т.п. Чаще всего значительно упрощает АВС-анализ. нужно вызвать правойНа листе Подробно приведены защиту «от дурака», границы классов не со всеми выручками, хотя, очевидно, что с методом учета
содержит итоги. Подобную выше пиктограмму в«Группа»показатель из колонки
. В первой ячейке
степени важности: + Shift + значений тренда («продажи метод применяется дляОбщая схема проведения: клавишей мыши контекстное промежуточные вычисления: отсортированный что, безусловно, является вычисляются, а задаются от предыдущих, более внимание менеджеров должно затрат Activity Based операцию мы уже
виде треугольника перемещаемся. Как видим, в«Удельный вес» данной колонки ставимКатегория Enter. Получаем значения
за год» / определения товаров, наОбозначить цель анализа. Определить меню таблицы, расположенной список товаров, соответствующие большим плюсом надстройки. произвольно, по умолчанию прибыльных товаров). быть по-прежнему сосредоточено
- Costing (Расчёт себестоимости проводили в поле в данном случае мы. знакA для неизвестных коэффициентов «линейный тренд»). которые есть устойчивый объект (что анализируем)
- в диалоговом окне. значения выручки, выручкаНажав, кнопку ОК, сразу используются значения 80%,Определяем долю выручки для на нем.
по видам деятельности
«Диапазон»Мастер функций можем не добавлятьДалее устанавливаем курсор во«=»– элементы, имеющие уравнения:Рассчитаем средние продажи за спрос. и параметр (поРазделение и объединение групп накопительным итогом в же будут выполнены 15%, 5%. каждого товара накопительнымИз вышесказанного можно сделать или Учет затратфункции. столбцы с расчетом вторую ячейку столбца, после чего указываем в совокупности болееНайдем для каждого периода
год. С помощьюАлгоритм XYZ-анализа: какому принципу будем хорошо объяснено в % (отношение выручки
все вычисления и
Скачать надстройку можно с итогом (значения столбца, несколько выводов, которые по видам работ),СУММЕСЛИНа этот раз в индивидуальных и накопительных«Накопленная доля» ссылку на ячейку,80% анализируемого временного интервала формулы СРЗНАЧ.Расчет коэффициента вариации уровня сортировать по группам).
справке к надстройке, товара к суммарной в диалоговом окне сайта , выбрав ее рассчитанного выше, делим помогут менеджеру применять но не имеет
- . Как и вМастере функций долей.. Тут нам придется в которой находитсяудельного веса; значение y. ПодставимОпределим индекс сезонности для спроса для каждойВыполнить сортировку параметров по которая содержит анимированные выручке, выраженное в будет построена диаграмма в меню на общую выручку ABC-анализ более эффективно: ничего общего с тот раз, координатыпроизводим перемещение вПроизводим выделение первой ячейки применить формулу. Ставим сумма выручки отКатегория рассчитанные коэффициенты в каждого месяца (отношение
товарной категории. Аналитик убыванию. gif для визуализации процентах) и номер (2-3 секунды дляПродукты всех товаров). ПоОтветственность за корректность исходных ним. диапазона делаем абсолютные, категорию
- в столбце знак реализации соответствующего товара.B уравнение. продаж месяца к оценивает процентное отклонениеСуммировать числовые данные (параметры действия пользователя. позиции, выраженный в таблицы с 4000 или соответствующую иконку на этому столбцу будем
- данных для ABC-анализаДля тех, кто не выделив их, и«Математические»«Группа»«равно» Далее устанавливаем знак
– элементы, совокупность
Следующий этап – расчет средней величине). Фактически объема продаж от – выручку, суммуНадстройка ABC Analysis Tool % (номер позиции позициями на моем главной странице сайта. определять границы классов. и постановку задачи знаком с методом нажав на клавишу. Выбираем наименование, после чего выполняеми складываем содержимое деления ( которых составляет от отклонений значений фактических нужно каждый объем среднего значения.
задолженности, объем заказов всего за несколько товара, деленный на компьютере).
- На сайте также можноОпределяем границы классов в лежит на сотруднике, АВС-анализа или хочетF4«СУММЕСЛИ» щелчок по кнопке ячейки«/»5% продаж от значений продаж за месяцСортировка товарного ассортимента по
и т.д.).
секунд позволяет выполнить общее число товаров).Форма диаграммы Парето с найти вводную статью долях от выручки. проводящем анализ. Другими освежить в памяти.и жмем на«Вставить функцию»«Удельный вес»). После этого указываемдо
- линейного тренда: разделить на средний коэффициенту вариации.Найти долю каждого параметра АВС-анализ. При этом Каждый товар отнесет выделенными на ней о надстройке () В данном случае словами, некорректные исходные его детали, рассмотримПосле этого жмем по кнопку, расположенной возле строкиэтой же строки координаты ячейки, в15%Это значение нам необходимо объем продаж заКлассификация позиций по трем
в общей сумме. обладает следующей функциональностью: к определенной группе классами, построенная в и подробную справку используем стандартные значения данные могут привести применение этого метода клавише«OK» формул. и содержимое ячейки которой содержится итоговая
удельного веса; для расчета сезонности.
год. группам – X,Посчитать долю нарастающим итогоманализ двумя самыми популярными (А, В или диалоговом окне надстройки, (). долей (в %): только некорректным выводам. на примере определения«OK».Производится активация«Накопленная доля» сумма реализации товаровКатегория
Далее находим средний
lumpics.ru
ABC-анализ с помощью надстройки MS EXCEL ABC Analysis Tool
В ячейке H2 найдем Y или Z. для каждого значения методами: эмпирическим и С). позволяет пользователю быстро
На странице продукта нажмите 80%, 15% иЗначения границ классов должны ключевых клиентов.внизу окна.Запускается окно аргументов функцииМастера функцийиз строки выше. по всему предприятию.
C показатель реализации за общий индекс сезонностиКритерии для классификации и списка. методом касательных;Разберем подробнее информацию, содержащуюся оценить корректность применения кнопку «Скачать бесплатно». 5%. Т.е. группа быть обоснованы (оЗадача: Ранжировать клиентов поКак видим, комплекс введенныхСУММЕСЛИ. Перемещаемся в категорию Все ссылки оставляемУчитывая тот факт, что– оставшиеся элементы, все периоды с через функцию: =СРЗНАЧ(G2:G13). характеристика групп:Найти значение в перечне,автоматическое построение диаграммы Парето на листе Свод. АВС-анализа к имеющемуся
Надстройка будет скачана наиболее прибыльных товаров различных методах определения степени их влияния функций произвел вычисление. Указанный оператор суммирует«Ссылки и массивы» относительными, то есть, указанную формулу мы общая совокупность которых помощью функции СРЗНАЧ.
О методе АВС-анализа
Спрогнозируем продажи, учитывая рост«Х» — 0-10% (коэффициент в котором доля с разделением групп;Как видно из таблицы, массиву данных. Как на компьютер в должна вносить суммарный
границ классов читайте на выручку компании: и выдал результат
- ячейки, отвечающие определенному. Выбираем функцию не производим с будем копировать в составляетРассчитаем индекс сезонности для объема и сезонность. вариации) – товары
- нарастающим итогом близкоклассификация на произвольное количество в группу А было сказано выше, формате архива zip. вклад в выручку
- далее в этойКласс А в первую ячейку условию. Его синтаксис«ВЫБОР» ними никаких манипуляций.
другие ячейки столбца5% каждого периода. Формула На 3 месяца с самым устойчивым к 80%. Это групп; входят товары, которые если выручка распределена В архиве содержится в размере 80%. статье).- наиболее ценные столбца такой:. Делаем щелчок по После этого выполняем«Удельный вес»и менее удельного расчета: объем продаж вперед. Продлеваем номера
спросом. нижняя граница группыв отдельном файле формируется
обеспечивают 80,02% выручки. по товарам примерно 2 файла надстройки Все товары, уРаспределение данных должно иметь клиенты, на которых«Группа»=СУММЕСЛИ(диапазон;критерий;диапазон_суммирования) кнопке щелчок по кнопке
посредством маркера заполнения, веса. за период / периодов временного ряда«Y» — 10-25% - А. Верхняя – подробная и сводная
- Число этих товаров равномерно, то выделять *.xll: x64 – которых доля выручки определенную форму, пригодную приходится 80 %. Первому товару была
- В поле«OK»Enter то адрес ссылкиОтдельные компании применяют более средний объем.
- на 3 значения товары с изменчивым первая в списке. таблица с результатами 343, что составляет различные классы некорректно. для 64 и накопительным итогом менее для ABC-анализа.
- выручки (как правило, присвоена группа«Диапазон».для вывода итогового на элемент, содержащий продвинутые методики иС помощью функции СРЗНАЧ в столбце I: объемом продаж.Найти значение в перечне,
- вычислений. 7,31% от общего Убедиться в этом x86 – для или равна 80%,Последний пункт требует пояснения. доля таких клиентов«A»вводим адрес колонкиАктивируется окно аргументов функции результата. итоговую величину выручки разбивают элементы не найдем общий индексРассчитаем значения тренда для«Z» — от 25% в котором доляГрамотное использование АВС-анализа может числа товаров (=343/4693=7,31%). можно взглянув на 32 – разрядной входят в классПредположим в компании несколько составляет около 20%. Полная формула, примененная«Выручка»ВЫБОРТеперь нужно скопировать данную по предприятию, нам
на 3, а сезонности: будущих периодов: изменим — товары, имеющие
- нарастающим итогом близко быть использовано для Общая сумма выручки, соответствующую диаграмму. версии MS EXCEL. А. десятков клиентов, причем от общего количества);
- нами для данного. Для этих целей. Синтаксис её представлен формулу в ячейки нужно зафиксировать. Для на 4 или
- Спрогнозируем уровень продаж на в уравнении линейной случайный спрос.
к 95% (+15%).
повышения эффективности компании. приходящаяся на этиКак видно из диаграммы, Чтобы узнать версию
Выделяем классы А, В выручка по клиентамВ вычисления, выглядит следующим устанавливаем курсор в следующим образом: данного столбца, которые этого делаем ссылку 5 групп, но будущий месяц. Учтем функции значение х.Составим учебную таблицу для Это нижняя граница Это достигается путем товары равна 2 118 256,7 самые прибыльные товары Вашего MS EXCEL и С: присваиваем распределена примерно равномерно.Класс В образом: поле, а затем,=ВЫБОР(Номер_индекса;Значение1;Значение2;…) размещены ниже. Для абсолютной. Выделяем координаты мы будем опираться рост объема реализации
Для этого можно проведения XYZ-анализа. группы В. концентрации работы над руб. Максимальная выручка (товары Класса А) в меню значения классов соответствующим
То есть, доли клиентов,попадает порядка 30=ВЫБОР(ПОИСКПОЗ((СУММЕСЛИ($B$2:$B$27;»>»&$B2)+$B2)/СУММ($B$2:$B$27);{0:0,8:0,95});»A»;»B»;»C»)
произведя зажим левойЗадачей данной функции является этого применяем маркер указанной ячейки в на классическую схему и сезонность. просто скопировать формулуРассчитаем коэффициент вариации поДля С – все, наиболее важными элементами
(у первого товара вносят существенный вкладФайл товарам. приносящих небольшую и, % клиентов, но
Но, конечно, в каждом кнопки мыши, выделяем вывод одного из заполнения, к которому формуле и жмем ABC-анализа.Сначала найдем значение тренда из D2 в
АВС – анализ стандартными средствами MS EXCEL
каждой товарной группе. что ниже. и за счет в группе) равна в общую выручку ≈74%, выберите пункт Теперь реализуем этот алгоритм напротив, более значительную они обеспечивают только конкретном случае координаты
все ячейки соответствующего указанных значений, в мы уже прибегали на клавишуВ Экселе ABC-анализ выполняется для будущего периода.
J2, J3, J4. Формула расчета изменчивостиПосчитать число значений для экономии ресурсов на 76 631,1 руб., а но составляют уже
- Справка на листе MS
- прибыль примерно одинаковы около 15 % продаж; в данной формуле столбца, исключая значение зависимости от номера при копировании формулыF4
- при помощи сортировки. Для этого вНа основе полученных данных объема продаж: =СТАНДОТКЛОНП(B3:H3)/СРЗНАЧ(B3:H3). каждой категории и менее приоритетных направлениях. минимальная 1 569,4
45% от общего.
- EXCEL (см. файл (16% клиентов приносятОстальные клиенты (50%) попадают
- будут отличаться. Поэтому«Итого» индекса. Количество значений в столбце. Перед координатами, как Все элементы отсортировываются столбце с номерами
- составляем прогноз поКлассифицируем значения – определим общее количество позицийНадстройка ABC Analysis Tool руб. (у последнего количества. Классы ВЗапустите файл надстройки. После примера, лист АВС
- по 23 млн. в её нельзя считать. Как видим, адрес может достигать 254,«Удельный вес» мы видим, появился от большего к периодов добавим число продажам на следующие товары в группы в перечне. от является быстрым и товара в группе). и С вносят установки в MS формулами).
- руб. каждый, аКласс С универсальной. Но, используя тут же отобразился
но нам понадобится. При этом, строку знак доллара, что меньшему. Затем подсчитывается 13 – новый
3 месяца (следующего «X», «Y» илиНайти доли каждой категории удобным средством выполненияЕсли сравнить работу Надстройки примерно одинаковый вклад EXCEL появится новаяОтсортировать список товаров можно 10% — понаименее важных клиентов,
то руководство, которое
в поле. Кроме всего три наименования,«Итого» свидетельствует о том,
накопительный удельный вес месяц. Продлим формулу года) с учетом
- «Z». Воспользуемся встроенной в общем количестве. АВС-анализа, что сэкономит с вычислениями произведенными в выручку, а
- вкладка fincontrollex.com (если с помощью функции 50 млн. руб.). суммарно обеспечивая лишь было приведено выше, того, нам нужно
- которые соответствуют категориямзахватывать не нужно,
что ссылка стала каждого элемента, на в столбце «Значение сезонности: функцией «ЕСЛИ»: =ЕСЛИ(I3 Вам много времени нами выше с количество товаров отличается ранее у Вас
РАНГ() – каждому Разница в суммарной 5% продаж. можно вставить координаты сделать данную ссылку ABC-анализа: так как накопленный абсолютной. При этом
основании чего ему тренда» на однуОбщая картина составленного прогнозаВ группу «Х» попалиСоставим учебную таблицу с и нервных клеток, помощью стандартных средств только в 2 были установлены другие товару будет присвоен выручке этих классовПримечание любой таблицы и абсолютной. Для этогоA результат в нужно учесть, что присваивается определенная категория. ячейку вниз: выглядит следующим образом: товары, которые имеют 2 столбцами и а также поможет MS EXCEL, то раза. Причем средний
надстройки от fincontrollex.com, ранг в зависимости незначительная (если клиентов: В основе АВС-анализа с успехом применять производим её выделение,100% ссылка на величину Давайте на конкретномУмножим значение тренда на
График прогноза продаж: самый устойчивый спрос. 15 строками. Внесем избежать возможных ошибок разница будет состоять вклад товаров класса то меню надстройки от его вклада 1000, то суммарная лежит принцип Парето, данный способ в и жмем наBбудет отображаться на выручки первого в примере выясним, как индекс сезонности соответствующегоГрафик сезонности: Среднемесячный объем продаж наименования условных товаров вычислений; в том, что
Установка надстройки ABC Analysis Tool
А лишь в также будет добавлено в выручку. Товару, выручка одного класса который заключается в любой ситуации.
клавишу, последнем товаре из списке товара ( указанная методика применяется
месяца (в примере отклоняется всего на и данные оКорректность работы надстройки в к группе А 4 раза больше, на эту вкладку). обеспечивающему максимальную выручку, равна 3680 млн.руб., следующем: 20%Впрочем, это ещё неF4С списка. Как видим,Товар 3 на практике. – «января»). ПолучимАлгоритм анализа временного ряда
7% (товар1) и продажах за год ручном режиме (эмпирический отнесено не 342 чем вклад товаровНажмите кнопку будет присвоен ранг а другого 5000,усилий все. Мы произвели
. Адрес выделился знаками. Можем сразу вводить все элементы нашего) должна оставаться относительной.У нас имеется таблица рассчитанный объем реализации для прогнозирования продаж
9% (товар8). Если (в денежном выражении). метод) проверена и товара, а 343. Класса С. ВАктивировать = 1.
т.е. значения достаточнодают 80% расчет только для доллара.
в поле столбца после этого
Затем, чтобы произвести вычисления, с перечнем товаров,
АВС – анализ с помощью надстройки ABC Analysis Tool
товара в новом в Excel можно есть запасы этих Необходимо ранжировать ассортимент не вызывает вопросов; Разница не принципиальная классическом случае диаграммы, затем в появившемсяС помощью формулы =СУММЕСЛИ($H$7:$H$4699;» близки). Это означаетрезультата первой строки таблицы.В поле
«Значение1» были заполнены. жмем на кнопку которые предприятие реализует, периоде: построить в три позиций на складе, по доходу (какие
Отдельно хочется отметить справку и объяснимая. К Парето (20% усилий окне выберите «ПолучитьЗатем вычислим для каждого лишь одно: если, а остальные 80% Для того, чтобы«Критерий»символПосле этого создаем столбецEnter и соответствующим количествомПо такому же принципу шага: компании следует выложить товары дают больше к надстройке: анимированные группе А мы
— 80% результата) бесплатно лицензионный ключ товара долю в выручка по клиентамусилий полностью заполнить данныминам нужно задать«A»«Группа». выручки от их можно спрогнозировать реализациюВыделяем трендовую составляющую, используя продукцию на прилавок. прибыли). gif и подробные относили товары суммарная средние вклады этих
для активации пробной общей выручке накопительным распределена примерно равномерно— лишь 20% столбец условие. Вписываем следующее, в поле. Нам нужно будет
Как видим, удельный вес продажи за определенный на 2, 3, функцию регрессии.Скачать примеры ABC иОтсортируем данные в таблице. пояснения делают освоение доля в выручке классов отличаются в
версии». итогом. – то распределятьрезультата«Группа» выражение:«Значение2» сгруппировать товары по выручки от первого
период времени. Внизу 4 и последующиеОпределяем сезонную составляющую в XYZ анализов Выделяем весь диапазон настройки очень простым которых НЕ БОЛЕЕ 40-50 раз! ИменноБудет открыта страница бесплатнойС помощью формулы =ИНДЕКС($N$7:$N$9;ПОИСКПОЗ(J7;$P$7:$P$9;1)) клиентов по классам. Часто под «усилиями», нужно скопировать эту»>»&— категориям
товара, указанного в таблицы подбит итог месяцы. виде коэффициентов.Запасы товаров из группы (кроме шапки) и и быстрым; 80% (у нас это обстоятельство и активации сайта fincontrollex.com. присвоим названия классов бессмысленно. Соответствующая диаграмма имеют в виду формулу в диапазонЗатем сразу же после«B»A списке, отобразился в выручки в целомГрафик прогноза с линиейВычисляем прогнозные значения на «Z» можно сократить. нажимаем «Сортировка» наСайт рекомендует финансовым аналитикам и получилось 79,96%). Надстройка позволяет выделить немногочисленный После ввода Вашего каждому товару: Парето имеет следующий клиентов, товары, расходы
ниже (исключая ячейку него заносим адрес, в поле, целевой ячейке. Чтобы по всем наименованиям тренда: определенный период. Или вообще перейти вкладке «Данные». В менеджерам использовать надстройку ABC ABC Analysis Tool Класс А, чтобы адреса электронной почты,
товары, у которых доля вид (форма линии (например, 20% самых строки первой ячейки столбца«Значение3»B произвести копирование формулы товаров. Стоит задача,При построении финансового планаНужно понимать, что точный по этим наименованиям открывшемся диалоговом окне Analysis Tool отделает более точные вычисления
сфокусировать внимание менеджера Вам через несколько выручки накопительным итогом близка к прямой). крупных«Итого»«Выручка»—и в диапазон ниже, используя ABC-анализ, разбить продаж используется понятие прогноз возможен только на предварительный заказ. в поле «Сортировать Fincontrollex.com поскольку она
: определяет границу по на основных товарах. минут будет прислан менее или равнаКак же должно выглядетьклиентов) с помощью маркера. Делаем координаты по«C»C ставим курсор в эти товары на «сечения». Это детализации при индивидуализации модели
Прогнозирование продаж в Excel по» выбираем «Доход». существенно облегчает выполнение товару, у которогоНадстройка ABC Analysis Tool позволяет ключ активации. 80%, входят в распределение (точнее плотностьобеспечивают 80% заполнения, как мы горизонтали в данном.
согласно указанной накопленной правый нижний угол группы по их плана в определенном прогнозирования. Ведь разные
не сложно составить В поле «Порядок» АВС-анализа по сравнению суммарная доля в быстро определить целесообразность
Ключ активации нужно скопировать класс А; распределения) количества клиентоввыручки уже делали не адресе абсолютными, дописавА вот с аргументом доле. Как мы ячейки. Происходит его важности для предприятия. «разрезе»: по времени, временные ряды имеют при наличии всех — «По убыванию». с использованием встроенных выручке БЛИЖЕ ВСЕГО выделения классов товаров
в буфер обменатовары, у которых доля
в зависимости от). раз. После того, перед буквой знак«Номер индекса» помним, все элементы трансформация в маркерВыделяем таблицу с данными по каналам реализации, разные характеристики. необходимых финансовых показателей.Добавляем в таблицу итоговую средств MS EXCEL. к 80% (безусловно на основании построенной (CTRL+C) и, нажав выручки накопительным итогом объема выручки в
Как правило, при проведении как данные будут доллара с клавиатуры.придется основательно повозиться, распределяются по группам заполнения, имеющий вид курсором, зажав левую по покупателям (клиентам),бланк прогноза деятельности предприятияВ данном примере будем строку. Нам нужноДля анализа ассортимента товаров, 80,02% ближе к диаграммы. Безусловно, это поле «Активация продукта», более 80% и случае классической диаграммы АВС-анализа строят диаграмму внесены, ABC-анализ можно Координаты по вертикали встроив в него по следующей схеме: небольшого крестика. Жмем кнопку мышки, исключая по товарным группам,Чтобы посмотреть общую картину использовать линейный тренд найти общую сумму «перспективности» клиентов, поставщиков, 80%, чем 79,96%). очень удобно ивставить ключ в соответствующее менее 95% (80%+15%),
Парето для ABC-анализа? Парето. считать выполненным. оставляем относительными, то несколько дополнительных операторов.A левую кнопку мыши шапку и итоговую по менеджерам. Такая с графиками выше для составления прогноза значений в столбце дебиторов применяются методы Так как в
является преимуществом надстройки. поле (CTRL+V): входят в класс Напомним эту диаграмму:ПримечаниеКак видим, результаты, полученные есть, перед цифрой Устанавливаем курсор в– до и перетягиваем маркер строку. Переходим во
детализация позволяет проверить описанного прогноза рекомендуем по продажам на «Доход». ABC и XYZ группу включен дополнительной Возможно, разработчикам стоитНажмите кнопку Активировать. Установка В;Такая диаграмма получится, если: Построить диаграмму Парето при помощи варианта никакого знака быть поле80% заполнения вниз до вкладку реалистичность прогноза, а скачать данный пример: бушующие периоды сРассчитаем долю каждого элемента (очень редко). товар, то и включить в надстройку надстройки завершена.остальные товары принадлежат классу распределение имеет существенно в MS EXCEL с применением сложной не должно.«Номер индекса»; конца колонки.«Данные» в дальнейшем –Финансовое планирование любого торгового учетом сезонности. в общей сумме.В основе ABC-анализа – все значения отличаются некий индикатор, который
Для тестирования надстройки используем С. скошенную форму. 2010 и более формулы, ничуть неПосле этого не жмем. Далее жмем по
BКак видим, весь столбец. Производим щелчок по проверить выполнение. предприятия невозможно безЛинейный тренд хорошо подходит
Подведем итоги
Создаем третий столбец известный принцип Парето, на величину его бы информировал пользователя тот же пример,
- Для наглядности товары, принадлежащиеТакое распределение соответствует случаю, ранних версиях можно
- отличаются от тех на кнопку
- пиктограмме, имеющей вид– следующие
- заполнен данными, характеризующими кнопкеПо каждой товарной позиции бюджета продаж. Максимальная
Выводы
- для формирования плана «Доля» и назначаем который гласит: 20% выручки. о корректности применения который мы рассматривали классу А, можно когда большинство клиентов с помощью надстройки
- результатов, которые мы«OK» треугольника, слева от15% удельный вес выручки«Сортировка» собираются данные о точность и правильность по продажам для
- для его ячеек усилий дает 80%Теперь вернемся к автоматическому АВС-анализа для его
- при выполнении АВС-анализа выделить Условным форматированием, (порядка 80%) вносит Пакет анализа или проводили путем сортировки., а кликаем по
- кнопки; от реализации каждого, расположенной в блоке фактических продажах за расчетов – залог развивающегося предприятия. процентный формат. Вводим
excel2.ru
ABC и XYZ анализ в Excel с примером расчета товарного ассортимента
результата. Преобразованный и режиму методом касательных. данных. формулами и стандартными а также построить
вклад лишь примерно настроив соответствующим образом Всем товарам присвоены наименованию функции«Вставить функцию»С товара. Но величина инструментов период (за месяц,
ABC-анализ в Excel
успешной организации трудаExcel – это лучший в первую ячейку детализированный, данный закон В этом случае
По умолчанию, надстройка определяет средствами MS EXCEL.
- диаграмму Парето (по в 20% выручки. стандартную диаграмму типа
- те же самыеПОИСКПОЗ
- . Открывается список недавно– оставшиеся удельного веса отображается
«Сортировка и фильтр» как правило). всех структурных подразделений. в мире универсальный
- формулу: =B2/$B$17 (ссылку нашел применение в границы групп определены границы классов (групп
- Это нам позволит, оси Х указывается И лишь отдельные
- Гистограмма с группировкой. категории, только при
в строке формул. используемых операторов. Нам5% в числовом формате,на ленте.Наша примерная таблица элементарна. Плановые показатели определяются аналитический инструмент, который
на «сумму» обязательно
- разработке рассматриваемых нами из соотношения 90,08%;
- товаров) методом касательных, во-первых сравнить трудозатраты количество проданного товара, клиенты-звезды вносят вкладПредложенная классификация клиентов основана этом строки неЗатем мы возвращаемся в
- нужна функция. а нам нужноМожно также поступить по-другому.
Но на предприятии по каждой линейке
- позволяет не только
- делаем абсолютной). «Протягиваем» методов.
- 7,87% и 2,05%. который является наиболее
- на выполнение расчетов
по оси Y в выручку, существенно на некоторых допущениях, изменили своего начального окно аргументов функцииПОИСКПОЗ
Таким образом, всем товарам,
- трансформировать его в Выделяем указанный выше имеет смысл продукты продукции, по каждому обрабатывать статистические данные,
- до последней ячейкиМетод ABC позволяет рассортировать
- В группу А гибким среди десятков и построение диаграммы, — % выручки
- перекрывая суммарный вклад связанных с распределением
- положения.ПОИСКПОЗ. Так как в
- накопленная доля удельного процентный. Для этого диапазон таблицы, затем распределить по товарным филиалу, магазину и но и составлять столбца.
- список значений на теперь включено значительно других. Суть метода а во-вторых проверить накопительным итогом). остальных клиентов.
- выручки по клиентам.Урок:
- . Как видим, в списке её нет, веса которых входит выделяем содержимое столбца
- перемещаемся во вкладку позициям, привести артикулы,
направлению, по каждому
АВС-анализ товарного ассортимента в Excel
прогнозы с высокойПосчитаем долю нарастающим итогом. три группы, которые больше товаров 617 заключается в определении корректность работы самойПримечаниеВывод Прежде чем ихМастер функций в Экселе поле
- то жмем по в границу до«Удельный вес»«Главная» продажи в штуках. менеджеру (если есть точностью. Для того Добавим в таблицу оказывают разное влияние против 343. Группы
- границ групп по надстройки.: Границы классов выделены: Перед применением метода озвучить отметим следующие
- Программа Excel способна значительно«Искомое значение» надписи80%. Затем перемещаемся вои выполняем щелчок Для более детального такая необходимость). Рассмотрим, чтобы оценить некоторые 4 столбец «Накопленная на конечный результат. А и В
- точкам изгиба кривойВызовем диалоговое окно надстройки, на диаграмме бордовыми ABC-анализа исследуйте распределение моменты: облегчить проведение ABC-анализапоявились данные заданные«Другие функции…», присваиваем категорию вкладку по кнопке анализа – указать как составить план возможности Excel в доля». Для первойБлагодаря анализу ABC пользователь
- значительно расширились за Парето. Этот метод чтобы ввести необходимые линиями (технически это исследуемого показателя (вПроизвольность установления границ классов
- для пользователя. Это оператором.A
«Главная»«Сортировка и фильтр» себестоимость, рассчитать рентабельность продаж на месяц области прогнозирования продаж, позиции она будет
XYZ-анализ: пример расчета в Excel
сможет: счет товаров группы позволяет точно определить параметры. Для этого сделано с помощью
данном случае выручки). Например, в достигается использованием такогоСУММЕСЛИСнова производится запуск окна. Товарам с накопленным. На ленте в
, расположенной в блоке и прибыль. в Excel. разберем практический пример. равна индивидуальной доле.выделить позиции, имеющие наибольший С. границы группы на на вкладке fincontrollex.com горизонтальных и вертикальных по объектам (клиентам).класс А инструмента, как сортировка.. Но это ещё
Мастера функций удельным весом от группе настроек инструментовАнализ выполнения плана поУ нас есть развивающеесяРассчитаем прогноз по продажам Для второй позиции
«вес» в суммарном
- Примечание основании изменения скорости в группе ABCпланок погрешностейТеперь перейдем к вычислениям.попадают клиенты, обеспечивающие
- После этого производится не все. Переходим
- . Опять переходим в80%«Число»
«Редактирование» позициям позволяет сравнить
- предприятие, которое систематически с учетом роста – индивидуальная доля результате;
- : К сожалению, при роста суммы и Analysis Tool нажмите
- ). Сначала проведем АВС 80% выручки. Почему
подсчет индивидуального удельного в это поле
- категориюдоимеется поле отображающеена ленте. Активируется
- текущие показатели с ведет финансовую отчетность. и сезонности. Проанализируем + доля нарастающиманализировать группы позиций вместо
повторном вызове окна количества показателей. кнопку «Анализ». ПоявитсяМожно также рассчитать сколько – анализ стандартными не 70% или веса, накопленной доли и уже к«Ссылки и массивы»95% формат данных. По
список, в котором предшествующими и с
На реализацию влияет продажи за 12 итогом для предыдущей огромного списка; надстройки поля
exceltable.com
Прогнозирование продаж в Excel и алгоритм анализа временного ряда
Ранее в наших вычислениях диалоговое окно надстройки. позиций товаров входит средствами MS EXCEL,
90%? и, собственно, разбиение имеющимся данным добавляем. Находим там позициюприсваиваем категорию умолчанию, если вы
выбираем в нем запланированными. Если на такой показатель, как месяцев предыдущего года
позиции. Вводим воработать по одному алгоритмуНаименование мы использовали методВерхнее поле Наименование служит в каждый класс. затем с использованиемЕсли компания небольшая или на группы. В знак«ПОИСКПОЗ»B
Пример прогнозирования продаж в Excel
не производили дополнительных позицию каком-то участке произошло сезонность. Спрогнозируем продажи и построим прогноз вторую ячейку формулу: с позициями однойи для определения границ для ввода ссылки Так в класс надстройки MS EXCEL
только развивается, то
тех случаях, когда«+»
- , выделяем её и
- . Оставшейся группе товаров
- манипуляций, там должен«Настраиваемая сортировка» резкое изменение, требуется на будущие периоды.
- на 3 месяца =C3+D2. «Протягиваем» до
группы.Значения групп с использованием на диапазон ячеек
- А входит 342 Fincontrollex® ABC Analysisклиентов может быть всего изменение первоначального положениябез кавычек. Затем делаем щелчок по
- со значением более быть установлен формат. более детальное изучениеРеализация за прошлый год: следующего года с конца столбца. ДляЗначения в перечне послене сохраняют ранее классического соотношения: 80%; с наименованием объектов товара. В класс Tool. один-два десятка
- строк в таблице вносим адрес первой кнопке95%«Общий»При применении любого из
- направления.Бюджет продаж на месяц помощью линейного тренда. последних позиций должно применения метода ABC введенные ссылки на
- 15%; 5%. Поэтому, исследования, т.е. в А входят товары,
- В качестве примера возьмем. Имеет ли смысл не допускается, можно ячейки столбца«OK»накопленного удельного веса. Щелкаем по пиктограмме вышеуказанных действий запускаетсяКогда статистические данные введены
- будет тем точнее, Каждый месяц это быть 100%.
- распределяются в три диапазоны. Необходимо их для сравнения результатов нашем случае – которые обеспечивают 79,96% компанию, занимающуюся продажей их классифицировать?
- применить метод с«Выручка». присваиваем категорию в виде треугольника, окно настройки сортировки. и оформлены, необходимо чем больше фактических
- для нашего прогнозаПрисваиваем позициям ту или группы: указывать заново. вычислений нам потребуется названий товаров. Нажмем
выручки (максимальный % товаров с широким
Если все
использованием сложной формулы.
. И опять делаем
Алгоритм анализа временного ряда и прогнозирования
Открывается окно аргументов оператораC расположенной справа от Смотрим, чтобы около оценить выполнение плана
- данных берется для 1 период (y).
- иную группу. ДоА – наиболее важные
- Трудно определить какой вариант переключить надстройку в
кнопку рядом с меньше 80%). Общая ассортиментом (около 4клиенты приносят примерно одинаковуюАвтор: Максим Тютюшев координаты по горизонтали
- ПОИСКПОЗ
. этого поля. В параметра по товарным позициям.
exceltable.com
Как составить план продаж на месяц в Excel c графиком прогноза
анализа. Поэтому мыУравнение линейного тренда: 80% — в для итога (20% расчета предпочтительней. Все ручной режим. Для полем Наименование. Диалоговое сумма выручки, приходящаяся тыс. наименований). В выручкуВыполним ABC-анализ для определения данной ссылки абсолютными,. Синтаксис его имеетДля наглядности можно произвести открывшемся списке форматов«Мои данные содержат заголовки» Таблица для сравнения
Как составить план продаж на месяц: пример
взяли цифры заy = bx группу А. До дает 80% результата зависит от конкретной того, чтобы сделать окно надстройки исчезнет
на эти товары
качестве исходных данных(например, отличие составляет ключевых клиентов и а по вертикали следующий вид: заливку указанных групп выбираем позициюбыла установлена галочка.
может выглядеть так: 12 предыдущих периодов + a 95% — В. (выручки, к примеру)). бизнес-ситуации. Наверное, поэтому
- это, раскроем в
- и появится окно равна 2 116 687,3 руб.
- возьмем объемы продаж
- +/- 10%), то ранжирования номенклатуры товаров, оставляем относительными.
=ПОИСКПОЗ(Искомое_значение;Просматриваемый_массив;Тип_сопоставления) разными цветами. Но«Процентный» В случае еёСкачать пример плана продаж (месяцев).y — объемы продаж;
Остальное – С.
В – средние по методов выделения групп верхней части таблицы для ввода ссылки Максимальная выручка (у по каждой позиции не повредит ли используя надстройку MSДалее берем все содержимоеПредназначение данной функции – это уже по
. отсутствия, устанавливаем. с прогнозомТак как предприятие развивающееся,x — номер периода;Чтобы было удобно пользоваться важности (30% - существует порядка десяти. и выберем пункт на ячейки. Вводить первого товара в (цена * количество)
компании отнесение 50% EXCEL Fincontrollex® ABC поля это определение номера желанию.
Как видим, все значенияВ полеДля расчета процента выполнения для прогнозирования продаж
a — точка пересечения результатами анализа, проставляем 15%). Наиболее часто используемыми«Вручную» в ручную адреса
классе) равна 76 631,1 за определенный период. клиентов в категорию Analysis Tool.«Искомое значение»
позиции указанного элемента.Таким образом, мы разбили столбца были преобразованы
«Столбец» плана нужно фактические можно использовать линейный с осью y
напротив каждой позицииС – наименее важные методами являются: эмпирический. ячеек мы не руб., а минимальнаяПримечание «наименее важные»?ABC-анализ (англ. ABC-analysis) –в скобки, после
То есть, как элементы на группы в процентные величины.указываем наименование той показатели разделить на тренд. Математическое уравнение: на графике (минимальный
соответствующие буквы. (50% — 5%). метод, метод суммыПосле перехода в ручной будем, а выделим
1 574,0 руб.: АВС-анализ также можно
В этом примере клиенты это метод классификации чего ставим знак раз то, что по уровню важности, Как и положено, колонки, в которой плановые, установить для y = b*x порог);Вот мы и закончилиУказанные значения не являются и метод касательных.
Анализ выполнения плана продаж в Excel
режим в столбце курсором мыши нужный (у последнего товара проводить для определения ранжируются по выручке,
товаров, клиентов или деления ( нам нужно для используя при этом в строке содержатся данные по ячеек в Excel + a. Гдеb — увеличение последующих АВС-анализ с помощью
обязательными. Методы определения В эмпирическом методе Показатель,% станут доступны диапазон $C$7:$C$4699. Нажмем в классе). Часть ключевых клиентов, оптимизации но возможно имеет ресурсов по уровню«/»
поля ABC-анализ. При использовании«Итого» выручке. процентный формат.y – продажи;
значений временного ряда. средств Excel. Дальнейшие
границ АВС-групп будут разделение классов происходит для изменения соответствующие Ок. информации можно найти складских заказов и
exceltable.com
смысл их также
Истина познается в сравнении. Именно поэтому в любой деятельности следует регулярно делать сравнительные анализы, чтобы понимать текущее истинное положение ситуации. Счастье для каждого человека – это ощущение прогресса, иными словами изменения к лучшему. Но чтобы увидеть и осознать факт прогресса следует выполнить сравнение положение начальной точки А с текущей точкой Б. Все это объясняет главный принцип мотивации – ничто так не мотивирует как визуализация прогресса. Таким образом можно смело утверждать, что визуализация данных не только позволяет быстро принимать правильные решения (иными словами проявлять высокую реакцию эффективных действий в текущей ситуации), но и основательно мотивировать к действию.
Подготовка данных отчета для сравнительного анализа продаж в Excel
Рассмотрим пример построения интерактивного графического отчета с визуализацией данных в Excel без использования макросов. Главная особенность данного примера заключается в том, что будет использовано сразу несколько элементов управления дашбордом.
Для примера как всегда по традиции смоделируем ситуацию. Из ERP-системы была экспортирована статистическая информация о продажах в стандартном формате файла Excel. В результате чего, в нашем распоряжении имеется история продаж за учетный период 2 полных год: с прошлого 2020-го года по текущий 2021-ый год. Как показано ниже на рисунке:
Сразу стоит отметить что показатели продаж по дням весьма вола тыльные. В один день 170 в другой 8 000. Как в розничной торговле – день на день непохож. Поэтому разумно в нашем интерактивном отчете сравнительного анализа продаж предварительно усреднить все показатели, чтобы избежать «статистического шума» на некоторых графиках.
На основе полученных данных нам необходимо узнать:
- Соотношение средних показателей продаж по месяцам текущего года относительно прошлого.
- Изменения в процентах динамики между разных месяцами для разных годов.
- Проанализировать ежемесячные фактические продажи по неделям и дням недели.
- Определить на какие дни недели приходится недельный максимум продаж.
Так приблизительно выглядит наше ТЗ (техническое задание). Ведь без ТЗ результат ХЗ! Исходя из него уже можно схематически смоделировать структуру дашборда для визуализации отчета сравнительного анализа в продажах. Базовая схема для данного ТЗ состоит из 4-х блоков (блоки могут быть в любой желаемой последовательности, а не обязательно по пунктам ТЗ).
Формулы для создания визуализации данных в сравнительном анализе продаж
Как видно было уже на первом рисунке, шаблон данного дашборда состоит из 3-х листов.
- DASHBOARD – диаграммы и графики с интерактивными элементами управления отчета при сравнительном визуальном анализе статистических исходных данных.
- Processing – техническая часть шаблона, состоящая из сложных формул выборки данных по нескольким условиям из листа «Data». И таблиц для построения графиков или диаграмм отчета на листе «DASHBOARD».
- Data – исходные данные полученные путем экспорта из программы ERP-системы фирмы.
Далее рассмотрим главный лист отчета и принципы его управления интерактивными элементами для удобного визуального анализа данных.
Дашборд для создания отчетов по сравнительному анализу продаж в Excel
Вашему вниманию предлагается обзор принципов использования шаблона дашборда для составления визуальных отчетов по сравнительному анализу продаж в Excel.
Самый верхний первый блок состоит из 4-х блоков подписей и числовых значений. Из графических элементов здесь всего лишь треугольники роста и снижения показателей. Они находятся на против отображения изменения их динамики в процентном соотношении:
Интересный факт, явно выраженный в данной ситуации примера. Чтобы нам увеличить показатель продаж с 1 725 (апрель 2020-го) до 2 884 (апрель 2021-го) нам нужно добавить аж +67,2%. Но если наоборот, чтобы ухудшить показатели прогресса с 2 884 и до 1725 нам уже достаточно потереть лишь -40,2%. Будьте внимательны с отрицательными значениями в процентах в отчетах. Не стоит пренебрегать их небольшими значениями. Ведь чтобы увеличить число в 2 раза потребуется аж 100%, но, чтобы потерять половину достаточно всего лишь 50%. Относительные значения коварны, но без них не обойтись, нужно лишь научится правильно ими пользоваться.
Второй самый большой блок под названием «ПРОДАЖИ В СРЕДНЕМ» отображает динамику изменений усредненных показателей продаж за текущий (желтая кривая) и предыдущий (фиолетовая кривая) – года:
Чтобы визуально анализировать изменения по месяцам разных годов можно использовать интерактивный элемент «Полоса прокрутки». Сразу стоит отметить, что все интерактивные элементы в Excel доступны из выпадающего меню на вкладке «РАЗРАБОТЧИК»-«Элементы управления»-«Вставить»:
Теперь важно отметить особенность управление полосой прокрутки. Данный элемент управления управляет лишь только курсором для отображения значений месяцев текущего года. Если галочкой отмечет элемент «Флажок» напротив пиктограммы «замок», тогда второй курсор значений предыдущего года будет привязан к курсору текущего.
Далее переходим к следящим элемента управления – выпадающие списки. Благодаря им мы имеем возможность сравнивать показатели разных месяцев разных годов. НО! Сначала должен быть снят флажок на против замка, чтобы разблокировать курсоры и сделать их независимыми по отношению друг к другу. Вот как это работает:
Как показано выше на рисунке мы сняли флажок с «замка» и с помощью двух выпадающих списков независимо управляем разными курсорами разных годов для разных месяцев. А на первом блоке получаем подробную информацию о динамике изменений усредненных показателей и в процентном соотношении. Это очень удобно для построения разных стратегий прогрессирования, на основе полученных статистических данных и сравнительном визуальном анализе продаж в Excel.
Третий блок «ТЕКУЩИЙ МЕСЯЦ (факт)» отображает ежедневные продажи для выбранного текущего месяца текущего года:
На втором плане графика данного блока находится выделенная фиолетовым цветом область, которая служит курсором выделения дней выбранного номера недели (в данном случае №3).
Ети же дни недели детально отображаются на четвертом блоке под названием «НЕДЕЛЬНЫЙ МАКСИМУМ»:
Также здесь детально экспонируется день недели со самым высоким показателем продаж (в данном случае – это Четверг). Третий и четвертый блоки, связанные между собой и управляются одним и тем же элементом управления (полосой прокрутки) на 3-м блоке. Как показано ниже на рисунке:
А все вместе блоки образуют собой целостную картинку интерактивного отчета для проведения визуального сравнительного анализа продаж по статистическим исходным данным за ученый период 2 года:
Скачать сравнительный анализ продаж по годам в Excel
Данный дашборд представленный в виде шаблона. Таким образом, вы имеете возможность его использовать в собственных целях для своих задач, всего лишь подставив свои исходные данные на листе «Data». Предварительно скачайте его по выше указанной ссылке. Шаблон не содержит макросов и незаблокированный паролями, а полностью доступный для редактирования формул или графиков. Свободно: скачивайте, пользуйтесь, улучшайте, анализируйте, поделитесь с друзьями.
Оглавление:
- 1 Как сделать в excel анализ продаж? — Разбираем подробно
- 2 ABC-анализ в Excel
- 3 АВС-анализ товарного ассортимента в Excel
- 4 XYZ-анализ: пример расчета в Excel
- 5 Вводные моменты по анализу продаж
- 6 Сбор статистики по продажам и прибыли
- 7 Процесс анализа продаж
- 7.1 Анализ выполнения плана продаж
- 7.2 Анализ динамики продаж по направлениям
- 7.3 Анализ структуры продаж
- 7.4 АВС анализ
- 7.5 Контроль остатков
- 8 Отчет по продажам
Для анализа ассортимента товаров, «перспективности» клиентов, поставщиков, дебиторов применяются методы ABC и XYZ (очень редко).
В основе ABC-анализа – известный принцип Парето, который гласит: 20% усилий дает 80% результата. Преобразованный и детализированный, данный закон нашел применение в разработке рассматриваемых нами методов.
ABC-анализ в Excel
Метод ABC позволяет рассортировать список значений на три группы, которые оказывают разное влияние на конечный результат.
Благодаря анализу ABC пользователь сможет:
Значения в перечне после применения метода ABC распределяются в три группы:
- А – наиболее важные для итога (20% дает 80% результата (выручки, к примеру)).
- В – средние по важности (30% — 15%).
- С – наименее важные (50% — 5%).
Указанные значения не являются обязательными. Методы определения границ АВС-групп будут отличаться при анализе различных показателей. Но если выявляются значительные отклонения, стоит задуматься: что не так.
Условия для применения ABC-анализа:
Для каких значений можно применять методику АВС-анализа:
Метод ранжирования очень простой. Но оперировать большими объемами данных без специальных программ проблематично. Табличный процессор Excel значительно упрощает АВС-анализ.
Общая схема проведения:
- Обозначить цель анализа. Определить объект (что анализируем) и параметр (по какому принципу будем сортировать по группам).
- Выполнить сортировку параметров по убыванию.
- Суммировать числовые данные (параметры – выручку, сумму задолженности, объем заказов и т.д.).
- Найти долю каждого параметра в общей сумме.
- Посчитать долю нарастающим итогом для каждого значения списка.
- Найти значение в перечне, в котором доля нарастающим итогом близко к 80%. Это нижняя граница группы А. Верхняя – первая в списке.
- Найти значение в перечне, в котором доля нарастающим итогом близко к 95% (+15%). Это нижняя граница группы В.
- Для С – все, что ниже.
- Посчитать число значений для каждой категории и общее количество позиций в перечне.
- Найти доли каждой категории в общем количестве.
АВС-анализ товарного ассортимента в Excel
Составим учебную таблицу с 2 столбцами и 15 строками. Внесем наименования условных товаров и данные о продажах за год (в денежном выражении). Необходимо ранжировать ассортимент по доходу (какие товары дают больше прибыли).
- Отсортируем данные в таблице. Выделяем весь диапазон (кроме шапки) и нажимаем «Сортировка» на вкладке «Данные». В открывшемся диалоговом окне в поле «Сортировать по» выбираем «Доход». В поле «Порядок» — «По убыванию».
- Добавляем в таблицу итоговую строку. Нам нужно найти общую сумму значений в столбце «Доход».
- Рассчитаем долю каждого элемента в общей сумме. Создаем третий столбец «Доля» и назначаем для его ячеек процентный формат. Вводим в первую ячейку формулу: =B2/$B$17 (ссылку на «сумму» обязательно делаем абсолютной). «Протягиваем» до последней ячейки столбца.
- Посчитаем долю нарастающим итогом. Добавим в таблицу 4 столбец «Накопленная доля». Для первой позиции она будет равна индивидуальной доле. Для второй позиции – индивидуальная доля + доля нарастающим итогом для предыдущей позиции. Вводим во вторую ячейку формулу: =C3+D2. «Протягиваем» до конца столбца. Для последних позиций должно быть 100%.
- Присваиваем позициям ту или иную группу. До 80% — в группу А. До 95% — В. Остальное – С.
- Чтобы было удобно пользоваться результатами анализа, проставляем напротив каждой позиции соответствующие буквы.
Вот мы и закончили АВС-анализ с помощью средств Excel. Дальнейшие действия пользователя – применение полученных данных на практике.
XYZ-анализ: пример расчета в Excel
Данный метод нередко применяют в дополнение к АВС-анализу. В литературе даже встречается объединенный термин АВС-XYZ-анализ.
За аббревиатурой XYZ скрывается уровень прогнозируемости анализируемого объекта. Этот показатель принято измерять коэффициентом вариации, который характеризует меру разброса данных вокруг средней величины.
Коэффициент вариации – относительный показатель, не имеющий конкретных единиц измерения. Достаточно информативный. Даже сам по себе. НО! Тенденция, сезонность в динамике значительно увеличивают коэффициент вариации. В результате понижается показатель прогнозируемости. Ошибка может повлечь неправильные решения. Это огромный минус XYZ-метода. Тем не менее…
Возможные объекты для анализа: объем продаж, число поставщиков, выручка и т.п. Чаще всего метод применяется для определения товаров, на которые есть устойчивый спрос.
Алгоритм XYZ-анализа:
- Расчет коэффициента вариации уровня спроса для каждой товарной категории. Аналитик оценивает процентное отклонение объема продаж от среднего значения.
- Сортировка товарного ассортимента по коэффициенту вариации.
- Классификация позиций по трем группам – X, Y или Z.
Критерии для классификации и характеристика групп:
- «Х» — 0-10% (коэффициент вариации) – товары с самым устойчивым спросом.
- «Y» — 10-25% — товары с изменчивым объемом продаж.
- «Z» — от 25% — товары, имеющие случайный спрос.
Составим учебную таблицу для проведения XYZ-анализа.
- Рассчитаем коэффициент вариации по каждой товарной группе. Формула расчета изменчивости объема продаж: =СТАНДОТКЛОНП(B3:H3)/СРЗНАЧ(B3:H3).
- Классифицируем значения – определим товары в группы «X», «Y» или «Z». Воспользуемся встроенной функцией «ЕСЛИ»: =ЕСЛИ(I3
В группу «Х» попали товары, которые имеют самый устойчивый спрос. Среднемесячный объем продаж отклоняется всего на 7% (товар1) и 9% (товар8). Если есть запасы этих позиций на складе, компании следует выложить продукцию на прилавок.
Скачать примеры ABC и XYZ анализов
Запасы товаров из группы «Z» можно сократить. Или вообще перейти по этим наименованиям на предварительный заказ.
Анализ продаж и прибыли компании является одним из важных аспектов деятельности специалиста по маркетингу. Имея под рукой правильно составленный отчет по продажам, вам намного проще будет разрабатывать маркетинговую стратегию развития компании, а ответ на вопрос руководства «Каковы основные причины снижения продаж?» не будет занимать много времени.
В данной статье мы рассмотрим пример ведения и анализа статистики продаж на производственном предприятии. Пример, описанный в статье, также подойдет для сферы розничной и оптовой торговли, для анализа продаж отдельного магазина. Подготовленный нами шаблон по анализу продаж в Excel носит очень масштабный характер, он включает в себя различные аспекты анализа динамики продаж, которые не всегда нужны каждой компании. Перед использованием шаблона обязательно адаптируйте его к специфике вашего бизнеса, оставив только ту информацию, которая нужна для мониторинга колебаний продаж и оценки качества роста.
Вводные моменты по анализу продаж
Прежде чем проводить анализ продаж, вам необходимо наладить сбор статистики. Поэтому определите ключевые показатели, которые вы хотели бы анализировать и периодичность сбора данных показателей. Вот перечень самых необходимых показателей анализа продаж:
Показатель Комментарии Продажи в штуках и рублях Сбор статистики продаж в штуках и рублях лучше вести отдельно по каждой товарной позиции на ежемесячной основе. Данная статистика позволяет найти отправную точку снижения / роста продаж и быстро определить причину такого изменения. Также такая статистика позволяет отслеживать изменение средней цены отгрузки товара при наличии различных бонусов или скидок партнерам. Себестоимость единицы продукции Себестоимость товара является важным аспектом любого анализа продаж. Зная уровень себестоимости продукта, вам проще будет разрабатывать трейд-маркетинговые акции и управлять ценообразованием в компании. На основе себестоимости можно рассчитать среднюю рентабельность продукта и определить наиболее выгодные с точки прибыли позиции для стимулирования продаж. Статистику по себестоимости можно вести на ежемесячной основе, но если нет такой возможности, то желательно отслеживать квартальную динамику данного показателя. Продажи по направлениям сбыта или регионам продаж Если ваша компания работает с разными регионами / городами или имеет несколько подразделений в отделе продаж, то целесообразно вести статистику продаж по данным регионам и направлениям. При наличии такой статистики вы сможете понимать, за счет каких направлений в первую очередь обеспечен рост / падение продаж и быстрее выяснить причины отклонений. Продажи по направлениям отслеживаются на ежемесячной основе. Дистрибуция товара Дистрибуция товара напрямую связана с ростом или снижением продаж. Если у компании есть возможность мониторинга присутствия товара в РТ, то желательно такую статистику собирать минимум 1 раз в квартал. Зная количество точек, в которых непосредственно представлена отгружаемая позиция, вы можете рассчитать показатель оборачиваемости товара в розничной точке (продажи / кол-во РТ) и понять настоящий уровень спроса на продукцию компании. Дистрибуцию можно контролировать на ежемесячной основе, но удобнее всего проводить квартальный мониторинг данного показателя. Количество клиентов Если компания работает c дилерским звеном или на B2B рынке, целесообразно отслеживать статистику по количеству клиентов. В таком случае вы сможете оценить качество роста продаж. Например, источником роста продаж является увеличение спроса на товар или просто географическая экспансия на рынке.
Основные моменты, на которые необходимо обращать внимание при проведении анализе продаж:
Сбор статистики по продажам и прибыли
Переходим непосредственно к примеру, наглядно показывающему как сделать анализ продаж.
Первым шагом мы собираем статистику продаж по каждой актуальной товарной позиции компании. Статистику продаж мы собираем за 2 периода: предшествующий и текущий год. Все артикулы мы разделили на товарные категории, по которым нам интересно посмотреть динамику.
Рис.1 Пример сбора статистики продаж по товарным позициям
Представленную выше таблицу мы заполняем по следующим показателям: штуки, рубли, средняя цена продажи, себестоимость, прибыль и рентабельность. Данные таблицы будут являться первоисточником для будущего анализа продаж.
Попозиционная статистика продаж за предшествующий текущему периоду год необходима для сравнения текущих показателей отчетности с прошлым годом и оценке качества роста продаж.
Далее мы собираем статистику отгрузок по основным направлениям отдела сбыта. Общую выручку (в рублях) мы разбиваем по направлениям сбыта и по основным товарным категориям. Статистика необходима только в рублевом значении, так как помогает контролировать общую ситуацию в продажах. Более детальный анализ необходим только в том случае, если в одном из направлений отмечается резкое изменение динамики продаж.
Рис.2 Пример сбора статистики продаж по направлениям и регионам продаж
Процесс анализа продаж
После того как вся необходимая статистика продаж собрана, можно переходить к анализу продаж.
Анализ выполнения плана продаж
Если в компании ведется планирование и установлен план продаж, то первым шагом рекомендуем оценить выполнение плана продаж по товарным группам и проанализировать качество роста продаж (динамику отгрузок по отношению к аналогичному периоду прошлого года).
Рис.3 Пример анализа выполнения плана продаж по товарным группам
Анализ выполнения плана продаж мы проводим по трем показателям: отгрузки в натуральном выражении, выручка и прибыль. В каждой таблице мы рассчитываем % выполнения плана и динамику по отношению к прошлому году. Все планы разбиты по товарным категориям, что позволяет более детально понимать источники недопродаж и перевыполнения плана. Анализ проводится на ежемесячной и ежеквартальной основе.
В приведенной выше таблице мы также используем дополнительное поле «прогноз», которое позволяет составлять прогноз выполнения плана продаж при существующей динамике отгрузок.
Анализ динамики продаж по направлениям
Такой анализ продаж необходим для понимания, какие направления отдела сбыта являются основными источниками продаж. Отчет позволяет оценить динамику продаж каждого направления и своевременно выявить значимые отклонения в продажах для их корректировки. Общие продажи мы разбиваем по направлениям ОС, по каждому направлению анализируем продажи по товарным категориям.
Рис.4 Пример анализа продаж по направлениям
Для оценки качества роста используется показатель «динамика роста продаж к прошлому году». Для оценки значимости направления в продажах той или иной товарной группы используется параметр «доля в продажах, %» и «продажи на 1 клиента». Динамика отслеживается по кварталам, чтобы исключить колебания в отгрузках.
Анализ структуры продаж
Анализ структуры продаж помогает обобщенно взглянуть на эффективность и значимость товарных групп в портфеле компании. Анализ позволяет понять, какие товарные группы являются наиболее прибыльными для бизнеса, меняется ли доля ключевых товарных групп, перекрывает ли повышение цен рост себестоимости. Анализ проводится на ежеквартальной основе.
Рис.5 Пример анализа структуры продаж ассортимента компании
По показателям «отгрузки в натуральном выражении», «выручка» и «прибыль» оценивается доля каждой группы в портфеле компании и изменение доли. По показателям «рентабельность», «себестоимость» и «цена» оценивается динамика значений по отношению к предшествующему кварталу.
Рис.6 Пример анализа себестоимости и рентабельности продаж
АВС анализ
Одним из завершающих этапов анализа продаж является стандартный АВС анализ ассортимента, который помогает проводить грамотную ассортиментную политику и разрабатывать эффективные трейд-маркетинговые мероприятия.
Рис.7 Пример АВС анализа ассортимента
АВС анализ проводится в разрезе продаж и прибыли 1 раз в квартал.
Контроль остатков
Завершающим этапом анализа продаж является мониторинг остатков продукции компании. Анализ остатков позволяет выявить критичные позиции, по которым есть большой профицит или прогнозируется дефицит товара.
Рис.8 Пример анализа остатков продукции
Отчет по продажам
Часто в компаниях отел маркетинга отчитывается за выполнение планов по продажам. Для еженедельного отчета достаточно отслеживать уровень выполнения плана продаж накопительным итогом и указывать прогноз выполнения плана продаж по текущему уровню отгрузок. Такой отчет позволяет своевременно определить угрозы невыполнения плана продаж и разработать корректирующие меры.
Рис.9 Еженедельный отчет о продажах
К такому отчету приложите небольшую табличку с описанием основных угроз выполнения плана продаж и предлагаемыми решениями, которые позволят снизить негативное влияние выявленных причин невыполнения плана. Опишите, за счет каких альтернативных источников можно увеличить уровень продаж.
В ежемесячном отчете о продажах важно отразить фактическое выполнение плана продаж, качество роста по отношению к аналогичному периоду прошлого года, анализ динамики средней цены отгрузки и рентабельности товара.
Рис.10 Ежемесячный отчет о продажах
Скачать представленный в статье шаблон для анализа продаж вы можете в разделе «Готовые шаблоны по маркетингу».
comments powered by
Did you find apk for android? You can find new Free Android Games and apps.
Содержание
- 1 Метод 1. Анализ динамики продаж
- 1.1 Пример
- 2 Метод 2. АВС анализ
- 2.1 Пример
- 3 Метод 3. Равномерность спроса (XYZ)
- 3.1 Пример
- 4 Метод 4. Анализ структуры чека
- 4.1 Пример
- 5 Метод 5. Анализ по матрице BCG
- 5.1 Пример
- 6 Метод 6. Контрольный анализ объема продаж
- 6.1 Пример
- 7 Метод 7. Факторный анализ продаж
- 7.1 Пример
- 8 Метод 8. Анализ рентабельности
- 8.1 Пример
- 9 Метод 9. Анализ клиентской базы
- 9.1 Пример
- 10 Метод 10. Экспертный анализ
- 10.1 Пример
- 11 Коротко о главном
Рассмотреть продажи со стороны объемов, динамики, структуры и ассортимента помогут широко известные методы анализа продаж. Кстати, почти ко всем анализам эффективности продаж я подготовила готовые шаблоны в excel, так что пользуйтесь на здоровье.
Метод 1. Анализ динамики продаж
Цель – выявление общего состояния фактических объемов продаж по сравнению с прошлыми периодами.
Шаблон для расчетов (скачать по ссылке): Анализ динамики продаж.
С помощью этого метода выявляется рост или снижения продаж. Анализ динамики проводится по показателю выручки, но можно использовать и другие инструменты анализа продаж: клиентская база, рост прибыли и др. Формула для расчета:
Темп роста продаж = (Выручка текущего периода / Выручка прошлого периода) * 100
Если темп роста:
- Более 100% – положительная динамика продаж;
- Равен 100% – ситуация, при которой продажи не изменились;
- Меньше 100% – снижение объемов продаж.
Специальной программы для анализа продаж нет, но не спешите расстраиваться, ведь все достаточно просто считается excel.
Пример
Рассмотрим как сделать анализ динамики продаж на примере интернет-магазина. Данные в таблице ниже.
Показатель | 2017 | 2018 | Темп роста, % |
Выручка, руб. | 3 000 | 3 500 | 116,67 |
Так, в 2018 году темп роста продаж интернет-магазина составил 116,67 % по сравнению с 2017 годом. Мы видим, что динамика продаж положительная.
Метод 2. АВС анализ
Цель – выявить долю того или иного продукта в общем объеме продаж.
Шаблон для расчетов (скачать по ссылке): Анализ ABC
Этот инструмент широко используется в розничной торговле и позволяет увидеть, какое торговое направление генерирует выручку, а какие группы товаров совсем плохо продаются и не приносят выгоды бизнесу.
Основой для расчета является прибыль или выручка на конкретную группу товаров или определенный продукт. Результаты анализа продаж товаров помогают принимать решения в области ассортиментной политики.
В основе метода АВС лежит известный принцип Парето: 80% всей выручки приносят 20% проданных товаров. По результату все анализируемые товары разделятся на три группы:
- Группа А. Двигатели торговли, занимают долю от 0 до 80% выручки нарастающим итогом;
- Группа В. Товары, спрос на которые хорош, но выручки на них приходится от 81% до 95% нарастающим итогом;
- Группа С. Товары этой группы имеют долю свыше 96% выручки нарастающим итогом, приносят мало прибыли, являются нерентабельными.
Пример
Рассмотрим метод АВС анализа на примере продаж небольшой розничной торговой точки. Исходные данные можете посмотреть в готовой таблице.
Наименование | Объем продаж, тыс. руб. | Доля продаж, % | Доля продаж нарастающим итогом, % | Категория АВС |
Бакалея | 15 000 | 44 | 44 | А |
Напитки | 10 000 | 29 | 74 | А |
Кондитерские изделия | 6 000 | 18 | 91 | В |
Мясо | 2 000 | 6 | 97 | С |
Рыба | 1 000 | 3 | 100 | С |
По анализу продаж продукции видно, что самые прибыльные группы товаров – бакалея и напитки, а рыба и мясо являются не рентабельными.
Метод 3. Равномерность спроса (XYZ)
Цель – определить, на какие товары спрос будет стабильным.
Шаблон для расчетов (скачать по ссылке): Анализ XYZ
С помощью анализа продаж этим методом можно сэкономить бюджет и время, отказавшись от продажи товаров, на которые не будет спроса. Кстати, отлично подходит для анализа розничной продажи товаров.
Этапы анализа следующие: составляется список товаров и выручки, которую приносит товар. Данные заносятся в таблицу эксель и с помощью формул определяется коэффициент вариации. Затем товарам присваивается категория X, Y или Z.
- Группа X. Товары с коэффициентом от 0% до 10%;
- Группа Y. Товары с коэффициентом от 10% до 25%;
- Группа Z. Товары с коэффициентов вариации больше 25%.
Простыми словами, коэффициент вариации – это возможное отклонение величин. Так вот, отклонение спроса сказывается на продажах, что создает сложности при достижении плановых показателей.
Нужен маркетинговый анализ?
Закажите его у нас
Стратегия
продвижения
Отличия от
конкурентов
Типы клиентов и их
критерии выборов
Динамика и
тенденции рынка
и ещё огромное количество другой информации
Узнать подробнее
Пример
Рассмотрим как сделать анализ продаж методом XYZ на примере специализированного магазина сладостей. Отчет анализа продаж в таблице ниже.
Товар | Объем продаж январь | Объем прода февраль | Объем продаж март | Объем продаж апрель | Объем продаж май | Объем продаж июнь | Объем продаж июль | Коэффициент вариации | Категория XYZ |
Конфеты | 70 | 65 | 80 | 68 | 75 | 76 | 73 | 7% | X |
Подарочные наборы | 20 | 42 | 36 | 37 | 28 | 40 | 18 | 28% | Z |
Пирожные | 34 | 17 | 26 | 25 | 30 | 18 | 23 | 23% | Y |
Видим, что спрос на шоколадные конфеты является наиболее стабильным, от месяца к месяцу он может измениться в пределах 7%. А вот спрос на подарочные наборы отклоняется в пределах 28%.
Метод 4. Анализ структуры чека
Цель – выявить количество определенного товара на конкретной торговой площадке (торговая точка, товарная полка, магазин).
Данный вид анализа продаж актуален для крупных федеральных компаний, дистрибьюторов, розничных и оптовых торговых сетей. При применении этого метода исследуется несколько показателей:
- Лист MML (minimum must list) – минимально необходимый ассортимент, список товаров, состоящий из нескольких ключевых SKU;
- Среднее SKU (Stock Keeping Unit) – единица товара, конкретная ассортиментная позиция.
С помощью учетных систем можно получить отчет, который покажет, сколько SKU в среднем продается в торговой точке. Чем выше показатель среднее SKU, тем больше представленность на рынке. И если Вы считаете вручную, то вот формула:
Среднее SKU = Сумма проданных SKU в каждую торговую точку / Общее количество торговых точек.
Рост среднего SKU свидетельствует о расширении представленности в торговой точке Вашей продукции, рост спроса на Ваш ассортимент. Именно поэтому показатель нужно рассматривать в динамике.
Пример
Нужно вычислить, сколько конкретных позиций продается в среднем по нашей клиентской базе. Допустим, мы – очень крупный оптовик, и у нас есть 5 постоянных клиентов.
Клиент | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
SKU | 4 | 4 | 4 | 10 | 10 |
Теперь считаем среднее SKU = (4 * 3 + 10 * 2) / 5 = 6,4.
И далее необходимо смотреть динамику. Если в предыдущих расчетах показатель был меньше, значит компания на правильном пути. Если же наоборот больше, то стоит разработать сбытовые мероприятия.
Метод 5. Анализ по матрице BCG
Цель – определение приоритетных товарных групп, которые в последствие принесут наибольший доход.
Шаблон для расчетов (скачать по ссылке): Анализ BCG
Данный метод основан на расчете следующих показателей: доля рынка товара, темпы роста рынка для этого товара и объем продаж.
После расчетов товары в зависимости от доли рынка и темпов роста рынка распределяются в матрице. Объем продаж отображается с помощью кружков. Результаты анализа оформляются в матрицу BCG, образец ниже.
Матрица BCG
Далее для каждого товара принимаем соответствующую стратегию развития. Её определить легко помогает расположение товаров внутри матрицы:
- Звезда. Наиболее продаваемые товары, приносящие наибольший доход. Это тренд, как, например, любая суперзвезда, только на полке в магазине. Стратегия: сохраняем лидерство;
- Дойная корова. Товары, которые без инвестирования могут приносить неплохой доход. У этих товаров более стабильный жизненный цикл, чем у звезд. Стратегия: получаем прибыль и сохраняем позиции;
- Вопрос. Товары, с которыми непонятно что делать: инвестировать в них и доводить до ума, либо же навсегда избавляться. Стратегия: инвестируем дополнительные средства;
- Собака. Категория товаров, которые требуют постоянных вложений, но при этом их рентабельность очень низкая. Затраченные на них силы не окупаются. Стратегия: снижаем активность или выводим товар с рынка.
Пример
Делать анализ будем на примере ООО “Тортик”. Компания специализируется на торговле шоколадными конфетами ручной работы, пирожными, мороженным и дизайнерскими тортами.
Представим, что мы уже провели расчеты и по оси координат определили какой товар куда попадает и получили следующие результаты:
- Шоколадные конфеты – это “собаки”. Они дорого обходятся клиентам, однако и себестоимость у них высокая. Такой товар не выгоден для компании;
- Пирожные – это “дойные коровы”. Они стабильно приносят высокий доход. Позиции стоит укрепить;
- Торты – это “звезды”. Сейчас это модное кондитерское направление, ООО “Тортик” получает высокие доходы от их продажи;
- Мороженное – это “вопрос”. Это сезонный товар, объем продаж не стабилен. Можно вложить деньги в расширение ассортимента или сделать акцент на другие группы товаров.
Метод 6. Контрольный анализ объема продаж
Цель – выявить отклонение между постигнутыми фактовыми показателями по продажам от запланированных.
Шаблон для расчетов (скачать по ссылке): Контрольный анализ объема продаж.
На каждую товарную группу выставляются план продаж на день, на неделю, на месяц и год, а затем производится оценка выполнения планов. Подходит для розничных продаж товаров и для оптовых.
Базой для расчетов при этом методе анализа продаж выступает выручка, прибыль, рентабельность и прочие запланированные показатели, отражающие результативность продаж.
Пример
Рассмотрим достижение планов на примере компании, которая торгует цветами.
Допустим, на 2018 год были выставлены следующие плановые показатели: объем продаж роз – 2 000 руб., лилий – 3 000 руб., фиалок – 1 500 руб. Остальные показатели можете посмотреть в готовой таблице ниже.
Показатель | План 2018 | Факт 2018 | % вып | Факт 2017 | % 18/17 |
Продажи в руб. | 6 500 | 7 600 | 117% | 7 200 | 106% |
Розы | 2 000 | 2 300 | 115% | 2 000 | 115% |
Лилии | 3 000 | 3 400 | 113% | 3 300 | 103% |
Фиалки | 1 500 | 1 900 | 127% | 1 900 | 100% |
По
результатам продаж 2018 года можно сделать вывод, что произошло перевыполнение
плана на 27% по продаже фиалок, а по сравнению с 2017 годом – план по фиалкам
выполнен на 100%.
Метод 7. Факторный анализ продаж
Цель – выявить, какие факторы оказывают влияние на объем продаж и в какой степени.
Шаблон для расчетов (скачать по ссылке): Факторный анализ.
Для проведения факторного анализа, необходимо понимать, что такое выручка и что зависит она от цены на предлагаемый товар и объемов сбыта. Цена в свою очередь зависит от затрат.
Так, шаг за шагом, выявляются факторы, которые оказывают влияние на объем продаж. Анализ происходит путем сравнения двух периодов (текущего к прошлому).
Кстати. Хотите увеличить продажи вдвое и повысить эффективность бизнеса? Тогда скорее внедряйте CRM! Рекомендую Битрикс 24 и Мегаплан (“Megastart” скидка 10% на все + 14 дней бесплатно). Потом спасибо скажете.
Пример
ИП Иванов Иван Иванович занимается продажей товаров в розничной сети. Выручка растет быстрее, чем прибыль от продаж. Как узнать, с помощью чего можно увеличить прибыль, имея стандартные данные о продажах?
Значение | Объем реализации (т. руб.) за прошлый год | Объем реализации (т. руб.) за отчетный год |
Выручка | 80 000 | 83 000 |
Себестоимость | 50 000 | 56 000 |
Коммерческие расходы | 3 000 | 7 000 |
Управленческие расходы | 5 000 | 4 000 |
Прибыль от продаж | 22 000 | 16 000 |
Индекс изменения цен | 1 | 1,133 |
Объем продаж в сопоставимых ценах | 80 000 | 732 56 |
В
результате факторного анализа выявлено:
- Из-за снижения объемов продаж, прибыль снизилась на 2 582 т. руб.;
- Из-за увеличения ассортимента, прибыль выросла на 1 708 т.руб.;
- Из-за повышения себестоимости, прибыль снизилась на 11 869 т. руб.;
- Из-за увеличения коммерческих расходов, прибыль снизилась на 4 000 т. руб.;
- Из-за снижения управленческих расходов, прибыль увеличилась на 1 000 т. руб.;
- Из-за влияния цен продажи, прибыль увеличилась на 9 743 т. руб.
Так можно увидеть слабые места бизнеса и сделать акцент на влияния тех или иных факторов, ведь задача любого бизнеса в том, чтобы прибыль росла.
Метод 8. Анализ рентабельности
Цель – определить эффективность продаж с экономической точки зрения.
Шаблон для расчетов (скачать по ссылке): Анализ рентабельности.
Для
анализа рентабельности необходимо иметь данные плана рентабельности, а также фактические
данные. Как правило, планы выставляются, согласно имеющегося бизнес-плана или
на основе прошлых периодов.
Рентабельность продаж даст понимание того, сколько можно получить прибыли с одного рубля выручки. Данный показатель должен быть больше нуля. Определяется по формуле:
Рентабельность продаж = Прибыль от продаж / Выручка
В результате
такого анализа, выставляются планы на следующие периоды, а также осуществляются
мероприятия по повышению рентабельности продаж.
Лайфхак. Если Вы хотите держать руку на пульсе, то очень рекомендую сервис аналитики Comagic.ru. К тому же там есть супер-фишки по генерации лидов.
Пример
Рассмотрим как сделать анализ продаж по рентабельности на примере компании, которая торгует розами, лилиями и фиалками.
Показатель | План 2018 | Факт 2018 | % вып | Факт 2017 | % 18/17 |
Рентабельность % | 55% | 56% | 102% | 55% | 1% |
Розы | 51% | 50% | 98% | 51% | -1% |
Лилии | 50% | 50% | 100% | 50% | 0% |
Фиалки | 49% | 50% | 102% | 49% | 1% |
Так, наиболее
рентабельным направлением продаж являются продажи роз, они генерируют больше
всего прибыли, однако план по рентабельности не выполнен. А вот по фиалкам план
перевыполнен на 2 процента.
Метод 9. Анализ клиентской базы
Цель – выявлять темпы прироста клиентов, а также степени проработки имеющейся базы.
Шаблон для расчетов (скачать по ссылке): Анализ клиентской базы.
Объем клиентов, которые совершили покупку (то есть конечных потребителей), прямо влияет на объем продаж и полученную прибыль.
Клиент – это человек, который платит компании свои деньги. Он хочет получить качественный товар или услугу за справедливую плату. В случае, если клиенту не подходит качество товара, цена или сервис, то сделка не состоится, продажа не пройдет.
Именно поэтому очень важно отслеживать состояние Вашей клиентской базы, а именно:
- Число ОКБ – общая клиентская база. Это общее число клиентов, которым Вы когда-либо продавали товар или у Вас имеются договоренности о будущей продаже;
- Число АКБ – активная клиентская база. Это число клиентов, которые совершили покупку в определенный период или по конкретной товарной группе.
По этим двум показателям, можно отслеживать приток новых договоров, что говорит о потенциальном повышении объема продаж.
Пример
Отдел продаж с января по июнь заключил 2 100 договоров, т.е. у компании теперь общая клиентская база в 2 100 клиентов.
Период | ОКБ | АКБ | Доля,% |
Январь | 100 | 76 | 76,00 |
Февраль | 200 | 120 | 60,00 |
Март | 300 | 190 | 63,33 |
Апрель | 400 | 280 | 70,00 |
Май | 500 | 420 | 84,00 |
Июнь | 600 | 510 | 85,00 |
Итого: | 2 100 | 1 700 | 80,95 |
Однако можно увидеть, что за этот период купили товар только 80,95% клиентов. Лучше всего клиентская база была проработана в июне, на 85%.
Метод 10. Экспертный анализ
Цель экспертного анализа
– это экспресс-оценка анализа продаж.
Шаблон для расчетов (скачать по ссылке): Экспертный анализ факторов
Данный вид анализа дает очень субъективные результаты, особенно, когда он проводится постоянно с использованием одних и тех же экспертов, не заинтересованных в достоверности данных.
Хороший эффект от использования этого метода анализа продаж достигается, если проводить опрос клиентской базы, то есть контрагентов внешней среды фирмы.
Для этого выявляются факторы, а затем опрашиваются эксперты или клиенты. Согласно их оценке, каждому фактору выставляется оценка, затем они группируются и в результате Вы получаем сводную таблицу факторов, на которые нужно обратить внимание.
Экспертный анализ
применяется, когда нужно проанализировать внешнюю и внутреннюю среду
организации. Экспертами могут выступать как руководители фирмы, так и рядовые,
но компетентные сотрудники и клиенты.
Пример
Компания размышляет, что может повысить продажи быстро с помощью двух факторов: расширение ассортимента или расширение клиентской базы.
Описание фактора | Вес | Экспертная оценка 1 | Экспертная оценка 2 | Экспертная оценка 3 | Экспертная оценка 4 | Экспертная оценка 5 | Средняя оценка | Оценка с поправкой на вес |
Расширение ассортимента | 1 | 5 | 4 | 3 | 5 | 4 | 4,2 | 0,35 |
Рост клиентов | 2 | 1 | 3 | 2 | 3 | 3 | 2,4 | 0,40 |
В данной модели влияние
фактора задается цифрой от 1 до 3. Как видно из таблицы, рост клиентов для нас
наиболее значим, чем ассортимент.
По мнению экспертов,
расширение ассортимента имеет наибольшую среднюю оценку (4,2), однако с
поправкой на влияние фактора, первое место занимает рост клиентов.
Коротко о главном
Можно сделать один большой вывод,
что для эффективного управления продажами, необходимо анализировать:
Объект анализа | Методы |
Деньги (прибыль, выручка, рентабельность) | Анализ рентабельности продаж, факторный анализ продаж, анализ динамики продаж |
Клиенты (число и структура) | Анализ клиентской базы |
Процессы (эффективность закупок и сбыта, выкладка продукции, структура чека) | Анализ товарных остатков, анализ равномерности спроса контрольный анализ (план-факт) |
Ресурсы (товарные остатки, персонал, ассортимент) | Анализ структуры продаж, анализ структуры чека, анализ товарных групп BCG |
Аналитика по продажам очень обширна и учитывает практически все внутренние сферы деятельности компании. Не забывайте, что все процессы в той или иной мере влияют на объем продаж и прибыль.
Чем более качественно ведется анализ продаж, тем выше вероятность для компании выйти на более высокие показатели эффективности. И важно помнить, что именно от продаж зависит выручка и прибыль организации.
Источник
В бизнесе сложно добиться системного роста, если регулярно не отслеживать ключевые показатели, которые влияют на прибыльность компании. Для этого лучше всего подходят дашборды, в которых данные представлены в понятном виде, что существенно облегчает принятие решений.
Пошагово рассмотрим, как построить дашборд по продажам в Excel. Статья будет полезна всем, кто начинает знакомство с этим мощным инструментом аналитики данных.
Дашборд ― динамический отчёт, который состоит из структурированного набора данных и их визуализации на основе диаграмм, графиков и таблиц.
Основные задачи дашборда:
- представить набор данных максимально наглядным и понятным;
- держать под контролем ключевые бизнес―показатели;
- находить взаимосвязи, выявлять негативные и положительные тенденции, находить слабые места в организации рабочих процессов;
- давать оперативную сводку в режиме реального времени.
Построение дашбордов ― такой же hard skill, как владение формулами в Excel. По статистике, пользователь Excel среднего уровня может освоить этот навык за 20 часов обучения и практики.
Для специалистов, которые работают с отчётами, навык построения дашбордов стал необходимостью, а не дополнительным преимуществом.
Чаще всего созданием дашборда занимается аналитик — он обрабатывает огромные массивы данных, оформляет их в красивый и понятный дашборд и передаёт заказчику задачи. Это могут быть руководители, менеджеры по продажам, HR-специалисты, бухгалтеры, маркетологи.
Менеджерам по продажам дашборд помогает управлять продажами. HR-специалистам ― отслеживать основные метрики, связанные с трудовыми ресурсами. Для бухгалтера будет полезен дашборд о движении средств, который отражает финансовое состояние организации. Маркетологи анализируют рекламные кампании и оценивают их эффективность. Руководителю дашборд позволит быстро оценивать состояние ключевых показателей и принимать управленческие решения.
Существует большое количество сервисов для бизнес―аналитики, такие как Tableau, Power BI, Qlik, DataLens, Google Data Studio. Самым доступным можно назвать Excel.
Главное и самое интересное в дашборде ― интерактивность.
Настроить интерактивность можно с помощью следующих приёмов:
- срезы и временные шкалы в сводных таблицах ― эти инструменты упрощают фильтрацию данных и позволяют управлять дашбордом: например, можно более детально посмотреть данные по конкретному менеджеру или заказчику за определённый период времени или в разрезе каналов продаж.
- выпадающие списки, формулы и условное форматирование — использование таких приёмов удобно, когда много разных таблиц и построить сводные таблицы невозможно;
- спарклайны, мини-диаграммы в ячейках, тепловые карты в аналитических таблицах — такой способ чаще всего подходит для тактических целей специалистов или аналитиков, а не для стратегических целей руководителя.
Для этого выбираем наиболее популярный способ с помощью сводных таблиц.
Советуем проделать все шаги вместе с нами. Как говорит гуру мотивации Наполеон Хилл, «мастерство приходит только с практикой и не может появиться лишь в ходе чтения инструкций». Файл с данными для тренировки можно скачать здесь.
Построение любого дашборда начинается со сбора данных. На этом этапе важно привести таблицы в плоский вид, чтобы в дальнейшем на их основе создавать сводные таблицы для дашборда.
Плоская таблица (flat table) ― двумерный массив данных, состоящий из столбцов и строк. Столбцы ― это информационные атрибуты таблицы, строки ― отдельные записи, состоящие из множества атрибутов.
Пример плоской таблицы:
В примере выше атрибуты — это «Наименование», «День», «Год», «Склад», «Продажи (тыс. руб)», «Менеджер», «Заказчик». Они вынесены в заголовок таблицы.
Эта таблица послужит основой для построения нашего дашборда по продажам.
Если известно, для чего и для кого предназначен дашборд, легче понять, какие показатели должны выводиться на экран. Это могут быть любые количественные показатели, важные для организации: прибыль, продажи, численность сотрудников, количество заявок, фонд оплаты труда.
Также необходимо определиться с макетом — структурой — дашборда. Для начала достаточно будет прикинуть её на листе формата А4.
Пример универсальной структуры, которая подойдёт под любые задачи:
Количество информационных блоков может быть разным: это зависит от того, сколько метрик надо отразить на дашборде. Главное — соблюдать выравнивание по сетке.
Порядок и симметрия в расположении информационных блоков помогают восприятию и внушают больше доверия.
Помимо симметрии важно учитывать и логику расположения информационных блоков. Это связано с нашим восприятием: мы привыкли читать слева направо, поэтому наиболее важные метрики необходимо располагать слева направо и сверху и вниз, менее важные ― справа внизу:
— на основе таблицы с данными, приведённой выше в качестве примера плоской таблицы.
Таблицы будут показывать продажи по месяцам, по товарам и по складу.
Должно получиться вот так:
Также построим таблицу для ключевых показателей «Продажи», «Средний чек», «Количество продаж»:
Чтобы в дальнейшем было проще ориентироваться при подключении срезов, присвоим сводным таблицам понятное имя. Для этого перейдём на ленте в раздел Анализ сводной таблицы → Сводные таблицы → в поле Имя укажем название таблицы.
В нашем дашборде будем использовать три типа диаграмм:
- график с маркерами для отражения динамики продаж;
- линейчатую диаграмму для отражения структуры продаж по товарам;
- кольцевую — для отражения структуры продаж по складам.
Выделим диапазон таблицы, перейдём на ленте в раздел Вставка → Диаграммы → Вставка диаграммы → Выберем нужный тип диаграммы → ОК:
Отредактируем диаграммы: добавим названия и подписи данных, скроем кнопки полей, изменим цвет диаграмм, уменьшим боковой зазор, уберём лишние элементы — линии сетки, легенду, нули после запятой у подписей данных. Поменяем порядок категорий на линейчатой диаграмме.
… и распределим их согласно выбранному на втором шаге макету:
После размещения диаграмм необходимо вставить поля с ключевыми показателями: перейдём на ленте в раздел Вставка ⟶ Фигуры и вставим 3 текстбокса:
Далее сделаем заливку и подпишем каждый блок:
Значения ключевых показателей из сводных таблиц вставим также через текстбоксы — разместим их посередине текстбоксов с названиями KPI. Но прежде в нашем примере сократим значение «Продажи» до миллионов при помощи такого приёма: в сводной таблице рядом с ячейкой со значением поставим формулу с делением этого значения
на 1 000:
… и сошлёмся уже на эту ячейку:
То же самое проделаем с другими значениями: выделим текстбокс и сошлёмся через поле «Вставить функцию» на короткое значение в сводной таблице:
- Попробуете себя в роли аналитика в крупной ритейл-компании и поможете принять взвешенные решения об открытии новых точек продаж
- Научитесь основам работы с инструментами визуализации данных и решите 4 реальных задачи бизнеса
- 4 задачи — 4 инструмента: DataLens, Excel, Power BI,
Tableau
Срез ― это графический элемент в виде кнопки для представления интерактивного фильтра таблиц и диаграмм. При нажатии на эти кнопки дашборд будет перестраиваться в зависимости от выбранного фильтра.
Эта функция доступна в версиях Excel после 2010 года. Если нет возможности сделать срезы, можно воспользоваться выпадающим списком.
Для создания срезов выделяем любую ячейку сводной таблицы, переходим на ленте в раздел Анализ сводной таблицы ⟶ Вставить срез ⟶ поставим галочки в поля «Год», «Менеджер», «Заказчик», чтобы в дальнейшем можно было фильтровать данные по этим категориям.
Если срез не работает и при нажатии на кнопки фильтра данные не меняются, подключаем его к нужным сводным таблицам: выделяем срез, кликаем правой кнопкой мыши, выбираем в меню Подключение к отчётам и ставим галочки на требуемых таблицах.
Повторяем эти действия с каждым срезом.
— и располагаем их слева согласно выбранной структуре.
Дашборд готов. Осталось оформить его в едином стиле, подобрать цветовую палитру в корпоративных цветах, выровнять блоки по сетке — и показать коллегам, как пользоваться.
Итак, вот так выглядит наш дашборд для руководителя отдела продаж:
Мы построили самый простой дашборд. Если углубиться в эту тему, то можно использовать сложные диаграммы, настраивать пользовательские форматы срезов, экспериментировать с макетом, вставлять картинки и логотип.
Немного практики — и дашборд может выглядеть так:
Не стоит бояться неизвестного — нужно просто начать делать, чтобы понять, что сложные вещи на самом деле не такие и сложные.
Принцип «от простого к сложному» — самый верный. Когда строят интерактивный дашборд впервые, многие испытывают искреннее восхищение. При нажатии на срезы дашборд перестраивается — очень похоже на магию. Желаем тоже испытать эти ощущения!
Мнение автора и редакции может не совпадать. Хотите написать колонку для Нетологии? Читайте наши условия публикации. Чтобы быть в курсе всех новостей и читать новые статьи, присоединяйтесь к Телеграм-каналу Нетологии.
ЗАДАНИЕ № 1: Вычисление итогов
- создайте таблицу по образцу:
ОТЧЕТ О ПРОДАЖАХ
продавец |
аппаратура |
производитель |
класс |
цена |
дата |
Сидоров |
дека |
Pioneer |
HiFi |
1 650р. |
21.02.98 |
Петров |
телевизор |
Panasonic |
обычн |
2 500р. |
07.02.98 |
Петров |
проигрыватель |
Pioneer |
HiFi |
1 375р. |
06.02.98 |
Петров |
усилитель |
Marantz |
HiFi |
2 285р. |
13.02.98 |
Сидоров |
проигрыватель |
Sony |
HiFi |
1 190р. |
23.02.98 |
Петров |
тюнер |
Pioneer |
HiFi |
1 375р. |
03.02.98 |
Сидоров |
видеокамера |
Sony |
обычн |
1 800р. |
01.02.98 |
Петров |
ресивер |
Sony |
HiFi |
1 870р. |
25.01.98 |
Петров |
видеомагнитофон |
Panasonic |
обычн |
2 490р. |
09.02.98 |
Сидоров |
усилитель |
Sony |
HiFi |
1 750р. |
02.02.98 |
- установитель
курсорную рамку в область таблицы – любую ячейку и выполните команду Данные
– Итоги - На экране появиться диалоговое окно «Промежуточные итоги»
- В поле При каждом изменении в установите режим
ПРОДАВЕЦ - В поле Операция установите операцию – сумма
- В поле Добавить итоги по: установите флажок (V) в режиме ЦЕНА и исключите другие режимы
- выполните щелчок по кнопке ОК или нажмите клавишу ENTER
- Внешний вид таблицы изменится:
Вычисляя
промежуточные итоги, Excel определит сумму продаж по
каждому продавцу, а так же общую сумму.
САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА:
Добавить итоги по количеству
проданной каждым продавцом аппаратуры.
(в
поле Операция – установите КОЛИЧЕСТВО ЗНАЧЕНИЙ, в поле Добавить итоги
по отметьте флажком АППАРАТУРА и снимите флажок Заменить текущие итоги)
ЗАДАНИЕ № 2: Консолидация
данных.
С помощью функции консолидации данных можно
вычислять итоги для данных, находящихся в различных областях таблицы, в
различных рабочих листах и даже различных рабочих книгах.
- на разных листах рабочей книги создайте таблицы по образцу
аппаратура |
цена |
аппаратура |
цена |
|
видеокамера |
1 800р. |
видеокамера |
1 800р. |
|
видеомагнитофон |
2 490р. |
видеокамера |
1 800р. |
|
дека |
1 650р. |
видеомагнитофон |
2 490р. |
|
проигрователь |
1 375р. |
дека |
1 650р. |
|
проигрователь |
1 190р. |
проигрователь |
1 375р. |
|
рессивер |
1 870р. |
рессивер |
1 870р. |
|
телевизор |
2 500р. |
телевизор |
2 550р. |
|
тюнер |
1 375р. |
усилитель |
2 285р. |
|
усилитель |
2 285р. |
усилитель |
1 750р. |
|
усилитель |
1 750р. |
усилитель |
1 850р. |
|
ОБЩИЙ |
18 285р. |
ОБЩИЙ |
19 420р. |
- на отдельном рабочем листе выберите ячейку, с которой
начнется вставка данных - Выполните команду Данные – Консолидация
- в появившемся
диалоговом окне
в поле Функция укажите
элемент – СУММА
В поле Ссылка
укажите первый диапазон ячеек с данными подлежащими консолидации
(выделяя названия столбцов) и нажмите кнопку ДОБАВИТЬ
В поле Ссылка
укажите второй диапазон ячеек с данными подлежащими консолидации
(выделяя названия столбцов) и снова нажмите кнопку ДОБАВИТЬ
В поле Список
диапазонов должно быть две ссылки
- Для лучшей читаемости данных
отметьте флажком использование в качестве заголовков значения в левом
столбце и подписи верхней строки. - выполните щелчок на кнопке ОК
или нажмите клавишу ENTER - На экране вы получаете таблицу
вида:
аппаратура |
цена |
видеокамера |
5 400р. |
видеомагнитофон |
4 980р. |
дека |
3 300р. |
проигрыватель |
3 940р. |
рессивер |
3 740р. |
телевизор |
5 050р. |
тюнер |
1 375р. |
усилитель |
9 920р. |
ОБЩИЙ |
37 705р. |
ЗАДАНИЕ №
3: Поиск решения
При анализе
табличных данных в EXCEL можно для заданного итогового
значения результата и определенных условий (ограничений) определить величины
влияющих переменных. При этом работает программа поиска решений.
ЗАДАЧА:
необходимо оптимальным образом спланировать производство изделий,
представленных в таблице. Цель операции – достичь итоговой прибыли 7000 рублей
при условии выпуска не более 400 изделий.
- создайте таблицу по образцу,
используя формулы:
Общая Прибыль
= (Цена штуки — Затраты)* количество штук
Строка СУММА
по всем столбцам должна содержать формулы итоговых значений
планирование |
||||
изделия |
затраты |
количество |
цена |
общая |
штуцер |
25р. |
109 |
40р. |
1 635р. |
редуктор |
55р. |
76 |
95р. |
3 040р. |
вал |
20р. |
57 |
35р. |
855р. |
блок |
15р. |
32 |
20р. |
160р. |
крюк |
10р. |
75 |
17р. |
504р. |
сумма |
125р. |
346 |
207р. |
6 194р. |
- Выполните команду Сервис –
Поиск решения - на экране откроется диалоговое
окно
- в поле Установить целевую
ячейку ввести адрес ячейки, значение в которой используется в качестве
критерия – адрес ячейки, где расположена сумма общей прибыли (6 194 р.) - задать вид критерия,
устанавливая отметку в поле минимального, максимального или точного
значения (в нашем примере – 7000 р) - в поле изменяя ячейки
задать ссылку на диапазон ячеек, содержащие данные, которые можно
варьировать в процессе поиска решений (в нашем случае – это диапазон ячеек
столбца – КОЛИЧЕСТВО ШТУК) - нажать клавишу ДОБАВИТЬ
- на экране появиться новое
диалоговое окно:
- в открывшемся окне в поле ссылка
на ячейку ввести адрес ячейки, хранящей значение величины, включаемой
в формулу ограничения – адрес ячейки, содержащей сумму количества штук - в поле оператора выбрать
<= - в поле Ограничение
ввести адрес ячейки, содержащей необходимое значение – в нашем случае это
значение равно 400 - закрыть диалоговое окно Добавление
ограничения - в диалоговом окне Поиск
решения вновь выполнить команду ДОБАВИТЬ - снова откроется окно Добавление
ограничения - установите остальное
ограничение – данные ячеек КОЛИЧЕСТВО ШТУК должны быть целыми числами - запустите программу Поиск
решения нажатием кнопки ВЫПОЛНИТЬ или клавиши ENTER - после выполненного поиска
решения на экране появиться диалоговое окно:
- после выполненного поиска
решения на экране появиться таблица вида:
изделия |
затраты |
количество |
цена |
общая |
штуцер |
25р. |
162 |
40р. |
2 430р. |
редуктор |
55р. |
75 |
95р. |
3 000р. |
вал |
20р. |
62 |
35р. |
930р. |
блок |
15р. |
30 |
20р. |
150р. |
крюк |
10р. |
70 |
17р. |
490р. |
сумма |
125р. |
399 |
207р. |
7 000р. |
ABC XYZ анализ — удобный метод оценки эффективности работы «жизненно важных» отделов компании: продаж, маркетинга, склада, финансов. Представляем подробную инструкцию, как выполнить ABC и XYZ-анализ в Excel.
С общими принципами проведения ABC и XYZ-анализа можно ознакомиться здесь. А ниже — пошаговая инструкция, как сделать ABC-анализ в Excel.
Содержание:
- 4 вопроса до начала ABC-анализа
- ABC-анализ в Excel: пошаговая инструкция, рабочие образцы с формулами
- Сортировка выручки по убыванию
- Доля каждой строки в общем параметре
- Определяем группу
- XYZ-анализ в Excel: оценка динамики продаж
- Выгружаем данные из учётной системы
- Рассчитываем коэффициент вариации
- Присваиваем значения XZY и соединяем с ABC
- Цель. Зачем вы проводите исследование? Увеличить выручку компании, исключить возможность упущенной выгоды и т.п.
- Результат. Как вы сможете применить полученные значения? Оптимизируем складские запасы, пересмотрим условия договоров и т.п.
- Источники данных. Как вы соберете исходные данные: объект и параметр анализа? Объект анализа — перечень товаров, параметр — выручка в количественном и денежном выражении.
- Матрица. Какое АВС XYZ процентное распределение закладывать в расчет? Классический вариант на основе принципа Парето: 80% приносят выручки приносят 20% ключевых клиентов. Чтобы назначить распределение по группам, нужно знать специфику работы компании, жизненные циклы и сезональность. Ошибки в матрице могут привести к тому, что в неприбыльной группе С окажутся важные покупатели с редкими закупками.
ABC-анализ в Excel: пошаговая инструкция, рабочие образцы с формулами
Ассортиментный ABC анализ проведем на примере компании по продаже запасный частей для сельскохозяйственной техники.
Количество товара — более 5 000 позиций. Объединяем их в группы по видам номенклатуры.
Из учетной системы выгружаем данные за 2020 год:
- количество продаж с разбивкой по кварталам;
- цена реализации за единицу;
- выручка итого за год в рублях. Важно использовать одну валюту для всего отчета, чтобы исключить влияние курсовых разниц.
Сортировка выручки по убыванию
Выделяем диапазон ячеек: вся таблица вместе с заголовками без строки «Итого».
В ниспадающем меню выбираем:
Данные — Сортировка — Сортировать по:
- столбец «Выручка»
- сортировка «Значения»
- порядок «По убыванию»
Нажимаем «Ок».
Система выстраивает таблицу по убыванию размера выручки в столбце D.
Доля каждой строки в общем параметре
Определяем долю каждой номенклатуры в выручке:
- добавляем графу Доля (Е). Формат ячеек процентный;
- в строку 2 для товара 6 вводим формулу: выручка товара 6 / выручка итого;
- протягиваем формулу вниз по всем товарам.
Добавляем графу F и рассчитываем Долю накопительным итогом: складываем текущее значение со всеми предыдущими.
Символ & предупреждает Excel, что формулу нельзя двигать:
- & перед буквой — по столбцам;
- & перед цифрой — по строкам.
Перед тем как создавать ABC-таблицу проверьте долю каждого товара в общем значении (выручки, запасах, себестоимости и пр.). Проводить ABC аналитику бессмысленно, если объект распределяется примерно в равных долях. Каждый показатель вносит одинаковый вклад в результат.
Определяем группу
Создаем графу Группа. Каждому товару присваиваем значения А, В, С в зависимости от доли в выручке.
Руководство утвердило матрицу:
Группа | Диапазон |
---|---|
A | до 70% |
B | 70-90% |
C | 90-100% |
В ячейке G2 прописываем формулу =ЕСЛИ(F2<=70%;"A";ЕСЛИ(F2>=90%;"C";"В"))
. Протягиваем формулу вниз по всем товарам.
В примере для наглядности проценты заданы цифрами.
В рабочем файле Excel вместо процентов ссылки на ячейки со значениями матрицы. При изменении параметров матрицы формула будет автоматически пересчитываться по всем товарам.
В столбце G каждой номенклатурной группе присвоен код А, В, С.
В группу А попали товары, которые приносят основную прибыль.
В группу В — продукция компании, на которую нерегулярный спрос.
Группа С — товары, которые зарабатывают только 10% от выручки.
XYZ-анализ в Excel: оценка динамики продаж
XYZ исследование позволит увидеть изменения спроса на продукцию компании.
Выгружаем данные из учётной системы
Создаем таблицу с количеством продаж за 2020 год по каждой товарной группе по каждому кварталу.
Рассчитываем коэффициент вариации
Вариация — степень разброса значений в числовой последовательности. Показывает насколько данные отклоняются от средних показателей. В финансах этот коэффициент оценивает изменчивость, волатильность, сезональнальность. Чем он меньше, тем стабильнее оцениваемый параметр (спрос на товар, движение по складу, платежи и т.д.).
Создаем графу Средние продажи. В строку 3 вводим формулу =СРЗНАЧ(B3:E3)
и копируем ее для всех товарных позиций.
Создаем графу Стандартное отклонение. Стандартное отклонение / Средние продажи.
В строку 3 вводим формулу =СТАНДОТКЛОН(B3:E3)
и копируем ее для всех товарных позиций.
Создаем графу Вариация, %. Вводим формулу:
Столбец Стандартное отклонение / Столбец Средние продажи
XYZ-анализ в Excel: формула расчёта коэффициента вариации XYZ-анализ в Excel: рассчитанный коэффициент вариации
Присваиваем значения XZY и соединяем с ABC
Руководство утвердило матрицу XYZ аналитики:
Группа | Диапазон |
---|---|
X — постоянный спрос | до 15% |
Y — изменчивый спрос, сезональность | от 15% до 50% |
Z — случайный спрос | больше 50% |
Ранжируем полученные результаты с помощью функции Excel «ЕСЛИ».
В ячейку J3 вводим формулу: =ЕСЛИ(I3<=15%;"X";ЕСЛИ(I3>=50%;"Z";"Y"))
. Копируем формулу по всем товарным срокам.
XYZ-анализ в Excel: группы товаров по методу XYZ — формула XYZ-анализ в Excel: группы товаров по методу XYZ — результат
Создаем графу Группа по методу ABC. Подтягиваем код группы из таблицы ABC анализа с помощью формулы: =ВПР(A3;ABC!$A$1:$G$12;7;0)
Как настроить формулу ВПР:
Задача функции: по коду товара в исходной таблице найти значение А, В или С и перенести его отчётную таблицу XYZ.
А3 — параметр, по которому ищем значение, например «Товар 6».
ABC!$A$1:$G$12 — ссылка на диапазон исходной таблицы. В ней строго в первом столбце должен быть параметр, по которому ищем значение «Товар 6».
7 — порядковый номер столбца, в котором в исходной находятся значения (коды А, В, С)
0 — значение ЛОЖЬ. Для Ecxel признак того, что искомый результат должен соответствовать всем 3-м предыдущим условиям.
По каждому товару получаем двойную кодировку ABC и XYZ аналитики.
Для наглядности можно скрепить лва кода по каждому товару.
В столбец L для каждой строки вводим формулу =K&J
.
Товары AX — высокоприбыльные позиции, которые формируют 70% выручки. На них стабильный спрос.
Товары CZ — позиции с самым низким спросом. Сюда могут попасть как неликвиды, так и элитные товары с редким спросом. Требуется дополнительная аналитика.
Подробнее о сути, эффективности и недостатках ABC XYZ анализа читайте здесь.
Новости
Практическая работа № 1
Тема: Организация расчетов в табличном процессоре MS Excel.
Цели: Изучение информационной технологии использования встроенных вычислительных функций Excel для финансового анализа.
Задание 1.1. Создать таблицу финансовой сводки за неделю, произвести расчеты, построить диаграмму изменения финансового результата, произвести фильтрацию данных.
Порядок работы:
1. Откройте папку со своей фамилией. Нажмите правую кнопку мыши → Создать → Лист Microsoft Excel. Введите название → Практическая работа №1.
2. Наведите курсор в ячейку A1 и введите заголовок таблицы «Финансовая сводка за неделю (тыс. руб.)».
3. Выделите ячейки A3:D11. На вкладке Главная группе Шрифт нажмите кнопку Границы и выберите Все границы.
4. Выделите ячейки на третьей строке A3:D3. Наведите курсор на выделенные ячейки, нажмите правую кнопку мыши, в контекстном меню выберите Формат ячеек, на вкладке Число выберите Числовой формат → Текстовой; на вкладке Выравнивание выберите Выравнивание по горизонтали и вертикали → по центру, Отображение → переносить по словам; на вкладке Заливка → любой цвет и нажмите ОК.
5. Выделите ячейки B4:D11, нажмите правую кнопку мыши, в контекстном меню выберите Формат ячеек , на вкладке Число выберите Числовой формат → Денежный, Отрицательные числа – красные и нажмите ОК.
6. На третьей строке введите названия колонок таблицы — «Дни недели», «Доход», «Расход», «Финансовый результат», далее заполните таблицу исходными данными:
Краткая справка. Для ввода дней недели наберите «Понедельник» и произведите автокопирование до «Воскресенья» (левой кнопкой мыши за маркер автозаполнения в правом нижнем углу ячейки).
7. Произведите расчеты в графе «Финансовый результат» по следующей формуле: Финансовый результат = Доход — Расход, для этого в ячейке D4 наберите формулу = В4-С4.
Краткая справка. Введите расчетную формулу только для расчета по строке «Понедельник», далее произведите автокопирование формулы (так как в графе «Расход» нет незаполненных данными ячеек, можно производить автокопирование двойным щелчком мыши по маркеру автозаполнения в правом нижнем углу ячейки).
8. Рассчитайте средние значения Дохода и Расхода. Установите курсор в ячейке B11. На вкладке Главная в группе Редактирование нажмите на стрелку рядом с кнопкой Сумма и выберите Среднее и нажмите клавишу Enter.
9. Установите курсор в ячейке C11. На вкладке Главная в группе Редактирование нажмите на стрелку рядом с кнопкой Сумма и выберите Среднее и нажмите клавишу Enter или выполните автокопирование.
10. В ячейке D13 выполните расчет общего финансового результата (сумма по столбцу «Финансовый результат»). На вкладке Главная в группе Редактирование нажмите на кнопку Сумма и нажмите клавишу Enter.
11. Проведите форматирование заголовка таблицы. Для этого выделите интервал ячеек от А1 до D1, нажмите правую кнопку мыши, в контекстном меню выберите Формат ячеек, на вкладке Выравнивание выберите Выравнивание по горизонтали и вертикали → по центру, Отображение → объединение ячеек и нажмите ОК.
12. Постройте диаграмму (линейчатого типа) изменения финансовых результатов по дням недели. Для этого выделите интервал ячеек с данными финансового результата от D4 до D10. На вкладке Вставка в группе Диаграмма нажмите кнопку Линейчатая и выберите Линейчатая с группировкой.
13. Перейдите на вкладку Конструктор и в группе Данные нажмите кнопку Выбрать данные, в Подписи горизонтальной оси (категории) нажмите кнопку Изменить, выделите диапазон A4:A10 и нажмите ОК.
14. Перейдите на вкладку Конструктор и в группе Стили диаграмм выберите любой стиль.
15. Произведите фильтрацию значений дохода, превышающих 4000 р.
Краткая справка. В режиме фильтра в таблице видны только те данные, которые удовлетворяют некоторому критерию, при этом остальные строки скрыты. В этом режиме все операции форматирования, копирования, автозаполнения, Автосуммирования и т.д. применяются только к видимым ячейкам листа.
16. Установите курсор в ячейке B3. Для установления режима фильтра перейдите на вкладку Данные и в группе Сортировка и фильтр нажмите кнопку Фильтр. В заголовках полей появятся стрелки выпадающих списков. Щелкните по стрелке в заголовке поля Доход → Числовый фильтры → больше… В появившемся окне введите 4000 нажмите ОК. Произойдет отбор данных по заданному условию. Проследите, как изменились вид таблицы и построенная диаграмма.
17. Сохраните созданную электронную книгу.
Задание 1.2. Перейдите на лист 2. Заполнить таблицу, произвести расчеты, выделить минимальную и максимальную суммы покупки; по результатам расчета построить круговую диаграмму суммы продаж.
Краткая справка. Формулы для расчета: Сумма = Цена * Количество; Всего = сумма значений колонки «Сумма». Для выделения максимального/минимального значений установите курсор в ячейке расчета, выберите встроенную функцию Excel Минимум (Максимум), в качестве первого числа выделите диапазон ячеек значений столбца «Сумма» (ячейки ЕЗ:Е10).
Задание 1.3. Перейдите на лист 3. Заполнить ведомость учета брака, произвести расчеты, выделить минимальную, максимальную и среднюю суммы брака, а также средний процент брака; произвести фильтрацию данных по условию процента брака < 8 %, построить график отфильтрованных значений изменения суммы брака по месяцам. Формула для расчета: Сумма брака = Процент брака * Сумма зарплаты.
Краткая справка. В колонке «Процент брака» установите процентный формат чисел (Формат/Ячейки/вкладка Число/формат — Процентный).
Задание 1.4. Перейдите на лист 4. Заполнить таблицу анализа продаж, произвести расчеты, выделить минимальную и максимальную продажи (количество и сумму); произвести фильтрацию по цене, превышающей 30000 р., построить гистограмму отфильтрованных значений изменения выручки по видам продукции.
Формулы для расчета: Всего = Безналичные платежи + Наличные платежи;
Выручка от продажи = Цена * Всего.
Анализ продаж и ассортимента с помощью матрицы ABC-XYZ анализа с примерами в Excel
Введение
Неправильный подбор выпускаемой или продаваемой продукции мешает получению прибыли. Если в компании ежемесячно списывается достаточно много просроченной продукции, а некоторые товары продаются быстрее, чем выпускаются, необходим ABC-XYZ-анализ.
ABC анализ работает по методу Парето 20/80: 20% товаров и клиентов приносят 80% прибыли компании.
Данный тип анализа нужен для определения этих 20%. Он предусматривает разделение всех товаров на 3 группы:
- А – до 20% позиций, приносящих 80% общего дохода;
- В – около 30% позиций, дающих примерно 15% выручки;
- С – остальные 50% товаров, результат которых составляет всего 5%.
Чтобы определить вклад каждой позиции в общий доход, нужно:
1. Сортировать товары по убыванию выручки
2. Разделить выручку, которую она приносит, на совокупную выручку компании, а затем умножить на 100%
3. Рассчитать долю выручки нарастающим итогом
4. Распределяем товары по группам: А-до 80%, В — 95%, С -100%
Можно проводить расчеты не по отдельным позициям, а по группам.
Такой подход хорошо работает в ритейле, логистике, а также управлении складом и запасами.
- Товары магазина из категории А приносят максимальную прибыль и требуют наибольшего внимания. Стоит обеспечить их запас и увеличить скорость оборачиваемости товаров.
- Продукция из группы В тоже заслуживает внимания, поскольку может со временем переместиться в группу А. Товары этой группы требуют обычного контроля и налаженного учета.
- А вот запасы товаров из категории С на складах нужно сокращать или вообще исключить эти позиции из ассортимента. Малоценны, требуют периодического контроля.
В чем суть XYZ-анализа?
Задача XYZ-анализа – рассчитать, насколько стабилен спрос на те или иные товары. На уровень продаж любой продукции влияют различные факторы, например, сезонность, новые тенденции, мода, уровень дохода населения. Рассчитав изменения объема продаж по месяцам, товарные позиции распределяют по категориям:
- Х — товары со стабильным спросом, колебание продаж в пределах 0−10% — они всегда должны быть на складе в достаточном количестве;
- Y — товары с колебанием в 10-25%, например, сезонные – стоит держать на складе небольшое количество таких товаров;
- Z — товары со случайным спросом, на который указывает колебание свыше 25% — их лучше продавать по предзаказу или просто исключить из ассортимента.
Чтобы провести XYZ-анализ в Excel, нужно:
1. Указать перечень товаров, сумму их продаж за несколько месяцев (чаще за год)
2. По формуле =СТАНДОТКЛОН.Г()/СРЗНАЧ()
рассчитать коэффициент вариации
3. Сортировать строки по возрастанию (А → Я)
Для распределения товаров по группам используется формула:
=ЕСЛИМН(N3<=10%;"X"; N3<=25%;"Y"; N3>25%;"Z")
Как оценить результаты ABC и XYZ-анализа?
ABC и XYZ-анализ целесообразно проводить вместе, поскольку они дополняют друг друга. Например, прибыльные товары не всегда пользуются спросом и наоборот.
В результате совмещенного анализа каждая товарная позиция попадает в одну из 9-ти групп:
• AX и BX – товары со стабильной продажей, объемы которой легко спрогнозировать, приносящие высокий доход;
• АY и BY – товары, которые продаются хорошо, но менее стабильно. На складе нужны дополнительные резервы, поскольку эти позиции приносят хороший доход;
• АZ и BZ – доходные группы, но спрогнозировать их продажи сложно. Лучше предусмотреть возможность быстрого их получения от поставщиков, чем хранить в большом количестве на складе;
• CX – товары со стабильными, но небольшими продажами. На складе стоит иметь постоянный запас, соответствующий среднему объему реализации;
• CY – товары, которые продаются слабо и нестабильно, на создание их запасов можно потратить средства, оставшиеся после закупки продукции из предыдущих категорий;
• CZ – товары с минимальной выручкой и нестабильными продажами, их можно поставлять под заказ. Нужно иметь ввиду, что в эту группу могут попадать новинки – они не будут пользоваться постоянным спросом и приносить больших доходов, потому как еще малоизвестны.
Не стоит отказываться от позиций, попавших в последние группы.
Оптимальный вариант – проанализировать причины, по которым товары там оказались, и только после этого принимать решения по ассортименту.
Заключение
ABC и XYZ-анализ помогает управлять товарными ресурсами, корректировать ассортимент и оптимизировать бизнес-процессы.
У нас Вы можете заказать выполнение задач по MS Excel и Google таблицам
А также, пройти бесплатные онлайн курсы по MS Excel с заданиями
Заказать ABC-XYZ анализ
Заказать развернутый анализ продаж ABC–XYZ у нас для своей компании Вы можете любым удобным для вас способом.
Реализация ABC-XYZ анализа обычно занимает от 2х дней и стоит от 6000₽.
Наш кейс на эту тему: ABC XYZ анализ для ассортимента товаров на маркетплейсе
Мы выделим наиболее «ходовые» товары в Вашем ассортименте, выявим и объясним нестабильность в спросе.
От Вас потребуются:
— Цель анализа. Что Вы хотите понять
— Данные о продажах
Для сохранения персональных данных анализируемые показатели (наименование товара, поставщик, покупатель) можете заменить понятными только Вам цифрами и буквами.
Свяжитесь с нами одним из удобных способов, чтобы обсудить детали:
WhatsApp: +7 (919) 882-93-67
Telegram: birdyx_ru
E-mail: mail@birdyx.ru